东宝生物:前次募集资金使用情况鉴证报告

包头东宝生物技术股份有限公司
截至2022年9月30日止
前次募集资金使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告
截至 2022 年 9月 30 日止前次募集资金使用情况报告 1-15信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F Block A Fu Hua Mans ion
ShineWing No.8 Chaoyangmen Beidajie
Dongcheng Dis t ric t Be ij ing 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027 P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2023JNAA1F0001
包头东宝生物技术股份有限公司全体股东：
我们对后附的包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称东宝生物）分别于2019年3月非公开发行普通股（A股）股票、2021年5月向特定对象发行普通股（A股）股票募集的
人民币普通股资金（以下简称前次募集资金）截至2022年9月30日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工作。
东宝生物管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定编
制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，东宝生物上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了东宝生物截至2022年9月
30日止前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供东宝生物向中国证券监督管理委员会申请发行可转债之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：崔阳
中国注册会计师：吕玉磊
中国北京二○二三年一月十八日包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告
包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称公司、本公司）董事会根据中国证券监督
管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第163号令）
及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），编制了本公司分别于2019年3月非公开发行普通股（A股）股票、2021年5月向特定对象发行普通股（A股）股票募集的人民币普通股资金截至2022年9月30日止的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金情况
公司分别于2019年3月非公开发行普通股（A股）股票、2021年5月向特定对象发行普
通股（A股）股票共计13272.89万股，其中：2019年3月发行6000万股；2021年5月发行
7272.89万股。具体为：
（一）2019年3月非公开发行情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1574号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商兴业证券股份有限公司于2019年3月14日非公开发行普通股（A股）股票6000.00万股，每股面值1元，每股发行价人民币3.87元，募集资金总额为
232200000.00元，扣除总发行费用11762670.28元，实际募集资金净额为人民币
220437329.72元。
截至2019年3月15日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司非公开发行普通股（A股）股票的资金到位情况进行了审验，并出具了编号为大华验字[2019]000074号的《验资报告》，确认本次发行的新增注册资本及股本情况。
2、前次募集资金存储情况
（1）前次募集资金累计使用金额及余额
截至2022年9月30日止，公司募集资金累计使用情况如下：
单位：人民币元项目金额
募集资金净额220437329.72
加：累计到账的利息收入扣除手续费等的净额395762.53
减：募投项目累计使用资金220832689.49
1包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）项目金额
其中：置换前期资金133009766.33
补充流动资金--
减：转入公司基本户金额402.76
截至2022年9月30日余额--
2019年3月22日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十三次会议审议
通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币133009766.33元置换已预先投入募投项目的自筹资金。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《包头东宝生物技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2019]001844号），对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核。保荐机构兴业证券股份有限公司对此发表了核查意见。
（2）前次募集资金专户存储情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《包头东宝生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），2022年4月，该《管理制度》经本公司第八届董事会第四次会议审议通过修订。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。本公司与兴业证券股份有限公司及募集资金专户开户银行于2019年3月签订《创业板非公开发行募集资金三方监管协议》、2019年7月签订《创业板非公开发行募集资金三方监管协议》；与招商证券股份有限公司及募集资
金专户开户银行于2020年7月签订的《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
截至2022年9月30日止，公司募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元截止日账户名称开户银行名称银行账号初始存放金额备注余额上海浦东发展包头东宝生物技
银行包头稀土49030078801700000280220437329.72-已销户术股份有限公司高新区支行中国银行包头包头东宝生物技
市金创大厦支150860733447--已销户术股份有限公司行
合计220437329.72-
为加强银行账户统一集中管理，公司于2020年7月14日办理完成了中国银行包头市金
2包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）创大厦支行募集资金专户(银行账号150860733447)的注销手续；公司、保荐机构兴业证券股份有限公司、中国银行股份有限公司包头市九原支行签署的《创业板非公开发行募集资金三方监管协议》相应终止。公司于2021年7月12日办理完成了上海浦东发展银行包头稀土高新区支行募集资金专户（银行账号49030078801700000280）的注销手续，上述专项账户注销日账户余额402.76元，已转入公司基本户；公司与保荐机构招商证券股份有限公司、上海浦东发展银行包头稀土高新区支行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
（二）2021年5月向特定对象发行情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3058号文同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商招商证券股份有限公司采取向特定对象发行的方式发行人民币普
通股（A股）7272.89万股，发行价格为每股5.60元，公司共募集资金407281700.00元。
扣除与发行有关的费用合计人民币10588219.76元（不含税）后，募集资金净额为人民币396693480.24元。
截至2021年5月26日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司向特定对象发行普通股（A股）股票的资金到位情况进行了审验，并出具了编号为大华验字[2021]000351号的《验资报告》，确认本次发行的新增注册资本及股本情况。
（1）前次募集资金累计使用金额及余额
截至2022年9月30日止，公司募集资金累计使用情况如下：
单位：人民币元项目金额
募集资金净额396693480.24
加：累计到账的利息收入扣除手续费等的净额3939334.13
减：募投项目累计使用资金286632098.53
其中：置换前期资金81103859.79
补充流动资金160859104.04
减：转入公司基本户金额--
截至2022年9月30日余额114000715.84
2021年6月4日，公司第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十次会议审议
通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金81103859.79元置换公司已预先投入募投项目的自筹资金。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《包头东宝生物技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]008942号），对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核。保荐机构招商证券股份有限公司对此发表了核查意见。
3包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）前次募集资金专户存储情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《包头东宝生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），2022年4月，该《管理制度》经本公司第八届董事会第四次会议审议通过修订。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。本公司与招商证券股份有限公司及募集资金专户开户银行于2021年6月签订《募集资金三方监管协议》、于2022年10月签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
4包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）截至2022年9月30日止，公司募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元账户名称开户银行名称银行账号初始存放金额截止日余额备注包头东宝生物技术上海浦东发展银行股份有限公
49070078801900000207396693480.241597.35活期存款
股份有限公司司包头九原支行包头东宝生物技术中国银行股份有限公司包头市
155670162405-26954699.00活期存款/结构性存款
股份有限公司九原支行包头东宝生物技术浙商银行股份有限公司呼和浩
1910000010120100109202-27415777.10活期存款
股份有限公司特分行内蒙古东宝大田生华夏银行股份有限公司包头分
14650000000798667-66834.52活期存款
物科技有限公司行青岛益青生物科技中国银行股份有限公司青岛市
211747142992-59561807.87活期存款
股份有限公司南第二支行
合计396693480.24114000715.84
5包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）二、前次募集资金实际使用情况
（一）2019年3月非公开发行募集资金使用情况表前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额：22043.73已累计使用募集资金总额：22083.27
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无2019年：18061.45
变更用途的募集资金总额比例：无2020年：3819.57
2021年：202.25
2022年1-9月--
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定实际投资金额可使用状态日序募集前承诺投资金募集后承诺投资金募集前承诺投资金募集后承诺投资金与募集后承诺
承诺投资项目实际投资项目实际投资金额实际投资金额期/或截止日项号额额额额投资金额的差目完工程度额年产3500吨明胶年产3500吨明胶扩
1扩建至7000吨明建至7000吨明胶项16318.8111000.0011000.0016318.8111000.0011000.00-2019年12月
胶项目目年产2000吨胶原年产2000吨胶原蛋
215207.7711043.7311083.2715207.7711043.7311083.2739.542020年4月
蛋白项目白项目
3补充流动资金补充流动资金5000.00--5000.00---不适用
合计36526.5822043.7322083.2736526.5822043.7322083.2739.54
6包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
1．募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
募集资金项目的实际投资总额与募集后承诺投资金额的差额395359.77元，系募集资金账户累计到账的利息收入扣除手续费等的净额收入，本公司将累计到账的利息收入扣除手续费等的净额收入投入年产2000吨胶原蛋白项目。
2．前次募集资金实际投资项目变更
截至2022年9月30日，公司前次募集资金实际投资项目不存在变更情况。
3．前次募集资金投资项目已对外转让或置换
截至2022年9月30日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
4．闲置募集资金临时用于其他用途
2019年3月22日本公司召开第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金30000000.00元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过十二个月，到期归还至本公司募集资金专用账户。2020年3月17日，本公司将募集资金补充流动资金足额归还至募集资金专户。详见公司披露于巨潮资讯网的2020-006公告。
5．未使用完毕的前次募集资金无。
6.其他需说明事项无。
7包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）2021年5月向特定对象发行募集资金使用情况表前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额：39669.35已累计使用募集资金总额：28663.20
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：12905.732021年：27046.73
变更用途的募集资金总额比例：32.53%2022年1月-9月：1616.48投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使实际投资金额与用状态日序募集前承诺投资募集后承诺投资募集前承诺投资募集后承诺投资
承诺投资项目实际投资项目实际投资金额注2实际投资金额注2募集后承诺投资期/或截止号金额金额注2金额金额注2金额的差额日项目完工程度
胶原蛋白肽营养新型空心胶囊智2023年95956.1831.135956.1831.135925.05
1补充剂制品建设能产业化项目12905.7312905.73月
项目注1补充流动资金7144.737144.737144.737144.73-不适用年产5万吨绿色年产5万吨绿色2022年8
27539.327539.324928.047539.327539.324928.042611.28
生态有机肥项目生态有机肥项目月废水资源综合利废水资源综合利2023年4
310283.1210283.127618.1210283.1210283.127618.122665.00
用项目用项目月
4补充流动资金补充流动资金10000.008941.188941.1810000.008941.188941.18-不适用
合计40728.1739864.5328663.2040728.1739864.5328663.2011201.33
注1：经公司董事会、监事会、股东大会批准，2021年11月15日对“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”的工程建设方案和产品结构进行调整优化；2022年
9月15日变更“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”，拟用于实施“新型空心胶囊智能产业化项目”；截至2022年9月30日，“新型空心胶囊智能产业化项目”
暂未实际投入募集资金。
注2：募集后承诺投资金额包含募集资金累计到账的利息收入扣除手续费等的净额收入；承诺投资项目胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目实际投资金额为31.13万元。
8包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
1．募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
截至2022年9月30日，公司募集资金项目新型空心胶囊智能产业化项目、废水资源综合利用项目的实际投资总额与承诺之差异系公司募集资金投资项目均尚在建设中；年产
5万吨绿色生态有机肥项目实际投资总额与承诺之差异系尚未支付的部分项目建设工程款。
2．前次募集资金实际投资项目变更
（1）第一次变更
公司于2021年10月28日分别召开第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议、于2021年11月15日召开2021年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目、部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》：同意变更“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”，变更项目涉及的募集资金总金额为129057300.00元，占募集资金净额的比例为32.53%。公司对“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”的工程建设方案和产品结构进行调整优化，使用募投资金58866000.00元；公司计划将项目变更后的剩余募集资金71447323.8元（受审批日与实施日利息结算影响，具体结算金额以转入自有资金账户当日实际金额为准）用于永久补充流动资金，用于日常生产经营及业务发展。
公司管理层深入研究“胶原+”产品的市场前景和制约公司发展的短板。通过对市场的整体判断和产品、技术发展现状的评估，从加快推进发展战略、补齐短板的角度，对“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”的工程建设方案和产品结构进行了调整优化，并变更部分募集资金用途。该事项经公司第八届董事会第二次会议，第八届监事会第二次会议，
2021年第五次临时股东大会审议通过，详见公司披露于巨潮资讯网的2021-096、097、098、
105号公告。
（2）第二次变更本公司于2022年8月25日召开的第八届董事会第六次会议和第八届监事会第六次会议、于2022年9月15日召开2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》：同意变更“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”，变更项目涉及的募集资金总金额为58866000.00元，占募集资金净额的比例为14.84%。募集资金变更后，拟用于实施“新型空心胶囊智能产业化项目”。
“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”在规划设计过程中，公司同时启动与 TOC 端优质生产企业战略合作，推广“圆素”系列新品，启动前期市场拓展、渠道建设和品牌推广工作，经审慎分析，公司认为通过与 TOC 端优质生产企业战略合作方式生产推广终端系列产品更有利于满足快速变化的市场需求，且公司能够集中精力和资源全力做好终端系列产品的销售推广工作，提高整体运营效率。加之2021年四季度以来，明胶/空心胶囊行业迎来新的发展期，青岛益青生物科技股份有限公司作为空心胶囊行业的头部企业，产品处于供不应求状态，现有产能难以满足市场需求，公司需加快推进青岛益青生物科技股份有
9包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）限公司明胶空心胶囊产能扩建工作。因此，为了提高公司整体运营效率，在整体发展战略框架下，对“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”进行了变更，改为实施“新型空心胶囊智能产业化项目”。该事项经公司第八届董事会第六次会议，第八届监事会第六次会议，
2022年第二次临时股东大会审议通过，详见公司披露于巨潮资讯网的2022-038、039、051号公告。
3．前次募集资金投资项目已对外转让或置换
截至2022年9月30日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
4．闲置募集资金临时用于其他用途
（1）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年8月24日本公司召开第七届董事会第十五次会议，第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司在满足募投项目资金需求的前提下，结合公司生产经营情况及财务状况，拟使用不超过
50000000.00元（含）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司第七届董事会
第十五次会议审议通过之日起不超过12个月，在补充流动资金到期之前或募投项目需要
时立即归还至募集资金专户。2021年11月16日，本公司将募集资金补充流动资金足额归还至募集资金专户。详见公司披露于巨潮资讯网的2021-106号公告。
（2）对闲置募集资金进行现金管理情况
2021年6月4日本公司召开了第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意本公司使用不超过20000000.00元的部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品。投资期限自第七届董事会第十二次会议审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。公司独立董事、保荐机构均就上述事项发表了同意的意见。详见公司披露于巨潮资讯网的2021-040号公告。
根据上述决议，公司使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，截至2022年6月4日暂时闲置募集资金购买保本型理财产品全部到期，暂时闲置募集资金现金管理的收入净额为1922592.05元
2022年4月24日本公司召开了第八届董事会第四次会议、第八届监事会第四次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意本公司使用不超过80000000.00元的部分暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品。投资期限自第八届董事会第四次会议审议通过之日起12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。公司独立董事、保荐机构均就上述事项发表了同意的意见。详见公司披露于巨潮资讯网的2022-013号公告。
根据上述决议，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理。截至2022年9月30日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收入净额为581186.79元，尚未到期的暂时闲置
10包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）募集资金现金管理余额为20000000.00元。
5.未使用完毕的前次募集资金
公司前次募集资金未使用金额为人民币112013213.38元占前次募集资金净额人民
币396693480.24元的28.24%。募集资金未使用完毕的原因系募集资金投资项目新型空心胶囊智能产业化项目、废水资源综合利用项目目前处于建设中，相关项目款项尚未支付完毕，以及年产5万吨绿色生态有机肥项目的部分工程款尚未支付完毕所致。剩余募集资金将继续用于投入本公司承诺的募集资金投资项目。
6.其他需说明事项无。
11包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）2019年3月非公开发行募集资金投资项目实现效益情况前次募集资金投资项目实现效益对照表
单位：万元实际投资项目截止日投资最近三年一期实际效益截止日累计实现是否达到序项目累计产承诺效益注1注22022年项目名称能利用率2019年度2020年度2021年度效益预计效益注3
号1月-9月项目建成并完全达产后，预计每年可实现销售收入年产3500吨明
17283.30万元（不含税），年均净利润为2462.16
1胶扩建至700065.42%不适用126.17258.831915.322300.32是万元，项目全部投资税前内部收益率为15.04%，吨明胶项目
税前投资回收期为6.98年（含建设期）
项目建成并完全达产后，预计每年可实现销售收入年产2000吨胶14325.47万元（不含税），年均净利润为2286.00
233.51%不适用-68.58-3.830.02-72.39否
原蛋白项目万元，项目全部投资税前内部收益率为17.38%，税前投资回收期为6.35年（含建设期）
3补充流动资金不适用
注1：年产3500吨明胶扩建至7000吨明胶项目于2019年12月投产，2019年度尚未产生效益；年产2000吨胶原蛋白项目于2020年4月投产。
注2：2020年度实际效益相关数据业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具《募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2021]003428号）。
注3：2022年1-9月实际效益相关数据未经审计。
12包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
1、补充流动资金无法单独核算效益的原因：通过募集资金补充营运资金缺口，有效
缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运能力以及市场竞争能力。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。
2、年产3500吨明胶扩建至7000吨明胶项目承诺效益项目100%达产后，年均净利润
2462.16万元。项目投产第一年产能利用率达到60%，预计净利润为966.18万元。未达
到预计收益主要原因系：该项目于2019年12月投产，2020年受新冠疫情影响，采购成本增加且产销量减少，单位成本增加，当期未达预计收益；2021年公司根据市场情况、公司产品库存并结合流动资金情况对产量作了适当调控，单位成本增加，当期未达预计收益；2022年1-9月达到预计效益。
3、年产2000吨胶原蛋白项目承诺效益项目建成并完全达产后，年均净利润2286.00万元，项目投产第一年产能利用率达到60%，预计净利润为831.90万元。该项目于2020年4月投产，当年受新冠疫情影响下游客户开工率不足、出口贸易受阻等原因致使产销量未达预期，同时胶原蛋白主要原料明胶成本上升，单位固定成本增加，综合影响当期未达预计效益；2021年受出口量下降影响，产销量未达预期，同时主要原料明胶成本上升，单位成本增加，毛利减少，导致当期效益未达预期；2022年1-9月，持续受出口量下降影响，产销量未达预期，导致效益未达预期。
13包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）2021年5月非公开发行募集资金投资项目实现效益情况前次募集资金投资项目实现效益对照表
单位：万元实际投资项目截止日投资最近三年实际效益截止日累计实是否达到预序项目累计产承诺效益2022年项目名称能利用率2019年度2020年度2021年度现效益计效益
号1月-9月完全达产后，预计可实现年均营业收入新型空心胶囊智16801.5万元(不含税)，实现年均净利润
1不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
能产业化项目2632.7万元。项目税后内部收益率为20.9%，税后投资回收期为6.2年(含建设期)
项目建成并完全达产后，预计每年可实现销售年产5万吨绿色收入4250.00万元（不含税），平均实现净利
2不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
生态有机肥项目润991.63万元；项目税后内部收益率为
13.46%，税后投资回收期为7.72年（含建设期）
项目建成并完全达产后，预计每年可实现销售废水资源综合利收入5522.12万元（不含税），平均实现净利
3不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
用项目润1124.22万元；项目税后内部收益率为
13.36%，税后投资回收期为7.37年（含建设期）
4补充流动资金不适用
14包头东宝生物技术股份有限公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告
2022年1月1日至2022年9月30日（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
1、补充流动资金无法单独核算效益的原因：通过募集资金补充营运资金缺口，有效
缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运能力以及市场竞争能力。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。
2、新型空心胶囊智能产业化项目、废水资源综合利用项目目前处于建设期，尚未投产，未产生效益；年产5万吨绿色生态有机肥项目于2022年8月投产，产能逐步释放至报告期末期限较短，尚未产生效益。
四、认购股份资产的运行情况
截至2022年9月30日，公司不存在以前次募集资金认购股份资产的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
六、其他无。
包头东宝生物技术股份有限公司董事会
二○二三年一月十八日
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