三房巷:江苏三房巷聚材股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告（大华核字[2023]000460号）

江苏三房巷聚材股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募集资金
投资项目及支付发行费用的鉴证报告
大华核字[2023]000460号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）江苏三房巷聚材股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告（截止2023年1月13日）目录页次
一、关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目1-3及支付发行费用的鉴证报告
二、江苏三房巷聚材股份有限公司关于以自筹资1-3金预先投入募集资金投资项目及支付发行费
用的专项说明大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告
大华核字[2023]000460号
江苏三房巷聚材股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“三房巷公司”）编制的截止2023年1月13日的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
一、董事会的责任按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》的有关规定编制专项说明是三房巷公司董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
第1页大华核字[2023]000460号鉴证报告
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论我们认为，三房巷公司编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》及
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的有关规定，在所有重大方面公允反映了三房巷公司截止2023年1月13日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供三房巷公司用于以募集资金置换预先已投入募
集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件：江苏三房巷聚材股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明（本页以下无正文）
第2页大华核字[2023]000460号鉴证报告
（此页无正文，为大华核字[2023]000460号江苏三房巷聚材股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告签字盖章页）
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
叶善武
中国·北京中国注册会计师：
徐从礼
二〇二三年一月十六日
第3页江苏三房巷聚材股份有限公司截止2023年1月13日关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明江苏三房巷聚材股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明现根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“三房巷公司”“公司”）以自筹资金预先投入募集资金
投资项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]2933号）核准，公司公开发行面值总额人民币250000.00万元可转换公司债券，发行数量为2500万张，每张可转换公司债券面值为人民币100元，按面值发行，期限为6年；本次发行的可转换公司债券向发行人在股权登记日（2023年1月 5 日，T-1 日）收市后登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）采用网上通过上交所交易系统向社会公众投资者发售的方式进行，余额由保荐机构（主承销商）包销。
截至2023年1月12日，公开发行可转债募集资金总额共计人民币2500000000.00元，上述募集资金总额在扣除已支付的保荐承销费用人民币10000000.00元（含增值税）后，本次公开发行可转债实收募集资金为人民币2490000000.00元，上述募集资金总额减除发行费用人民币12522641.51元（不含增值税）后，计募集资金净额为人民币2487477358.49元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2023]000006号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、募集说明书承诺募集资金投资项目的情况
根据《江苏三房巷聚材股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集
资金使用计划，本次公开发行可转换公司债券募集资金总额扣除发行费用后，计划投资于以下项目：
专项说明第1页江苏三房巷聚材股份有限公司截止2023年1月13日关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
金额单位：人民币万元项目投资承诺募集资金项目备案或序号项目名称总额投资额核准文件江阴兴佳新材料有限公司年产150
1179112.00130000.00江苏省投资项目备案证
万吨绿色包装新材料项目江苏兴业塑化有限公司年产150万
2207297.00120000.00江苏省投资项目备案证
吨绿色多功能瓶片项目
合计386409.00250000.00
在募集资金到位前，公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资，在募集资金到位后，募集资金将用于替换相关自筹资金。若本次发行实际募集资金净额超出项目所需资金，超出部分公司将用于补充流动资金；若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金，不足部分公司将通过自筹资金解决。
三、自筹资金预先投入募集资金项目情况
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目，江阴兴佳新材料有限公司年产150万吨绿色包装新材料项目、江苏兴业塑化有限公司年产150万吨绿色多功能瓶片项目经江阴
市周庄镇人民政府备案批准立项，并经江苏三房巷聚材股份有限公司2021年年度股东大会会议决议、第十届董事会第十四次会议决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入。
截至2023年1月13日，自筹资金实际投资额45953.04万元。具体情况如下：
金额单位：人民币万元拟投入募集资金自筹资金已预先募集资金置换序号募投项目名称金额投入金额金额江阴兴佳新材料有限公司年产150万吨
1130000.0037542.6737542.67
绿色包装新材料项目江苏兴业塑化有限公司年产150万吨绿
2120000.008410.378410.37
色多功能瓶片项目
合计250000.0045953.0445953.04
四、自筹资金预先支付发行费用情况
公司本次发行可转换公司债券的各项发行费用合计人民币1252.26万元（不含增值税）
截至2023年1月13日，以自筹资金实际支付发行费用的金额为179.25万元（不含增值税），具体情况如下：
专项说明第2页江苏三房巷聚材股份有限公司截止2023年1月13日关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
金额单位：人民币万元序号项目发行费用金额自筹资金已预先投入金额募集资金置换金额
1承销和保荐费用943.40
2审计及验资费用132.0866.0466.04
3律师费用122.6475.4775.47
4资信评级费用37.7437.7437.74
5信息披露费用4.62
6发行手续费11.79
合计1252.26179.25179.25
江苏三房巷聚材股份有限公司（盖章）
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