*ST光一:关于公司股票存在终止上市的第二次风险提示性公告

证券代码：300356 证券简称：*ST 光一 公告编码 2023-014 号
光一科技股份有限公司
关于公司股票存在终止上市的第二次风险提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司股票可能触及终止上市的情形（财务类终止上市情形）
光一科技股份有限公司（以下简称“光一科技”或“公司”）2021年度的
财务报告被深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》（以下简称“《股票上市规则》”）第10.3.1条第一款第三项的规定，上市公司出现“最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”的情形，其股票交易将被实施退市风险警示。公司股票2022年4月28日（星期四）开市起停牌1天，2022年4月29日（星期五）开市起复牌，同时被实施退市风险警示，股票简称由“ST光一”变更为“*ST 光一”。
截至本公告披露日，公司可能触及的财务类终止上市情形如下图所示：
具体情形是否适用（对可能触及的打勾）
经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于1亿元。
经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值。
财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告。√未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告。
2、根据《股票上市规则》第10.3.4条“上市公司因出现第10.3.1条第一
款第一项至第三项情形，其股票交易被实施退市风险警示的，应当在其股票被实
施退市风险警示当年的会计年度结束后一个月内，发布股票可能被终止上市的风险提示性公告，并在披露该年度报告前至少再发布两次风险提示性公告”的规定。同时，《深交所关于加强退市风险公司2022年年度报告信息披露工作的通知》规定：“为提升风险揭示效果，退市风险公司应当在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前，每十个交易日披露一次风险提示公告。”根据上述规定，公司应当披露股票可能被终止上市的风险提示公告。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
一、公司股票交易被实施退市风险警示的原因及进展
1、公司股票交易被实施退市风险警示的原因
2021年度的财务报告被深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无
法表示意见的审计报告。根据《股票上市规则》第10.3.1条第一款第三项的规定，上市公司出现“最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”的情形，其股票交易将被实施退市风险警示。公司股票
2022年4月28日（星期四）开市起停牌1天，2022年4月29日（星期五）开
市起复牌，同时被实施退市风险警示。
以上具体内容详见公司于2022年4月28日披露的《关于公司股票交易将被实施退市风险警示暨股票停牌的公告》（公告编号2022-035）。
2、最新进展情况根据《股票上市规则》第10.3.6条“上市公司因出现第10.3.1条第一款第一项至第三项情形，其股票交易被实施退市风险警示后，首个会计年度审计结果表明公司未出现第10.3.10条第一款第一项至第四项规定的任一情形的，公司可以向本所申请撤销退市风险警示。公司应当在披露年度报告同时说明是否将向本所申请撤销退市风险警示。公司拟申请撤销退市风险警示的，应当在披露之日起五个交易日内，向本所提交申请。”的规定，公司股票交易被实施财务类退市风险警示的，需等待公司2022年度审计结果表明相应情形是否已消除，方可向深交所提交撤销申请。
截至本公告披露日，公司2021年度审计报告非标意见涉及事项进展情况如下：
（1）控股股东资金占用的可收回性
公司控股股东江苏光一投资管理有限责任公司占用公司资金21060.52万元，公司于2022年12月29日以22083.62万元总价与江苏弘昌企业管理有限公司、丰田三共（上海）新能源科技有限公司签署《债权转让协议》转让上述债权。具体内容详见公司于2022年12月30日披露的《关于公司签署债权转让协议暨关联交易的公告》（公告编号2022-125）。
（2）因债务逾期面临诉讼事项，预计负债计提的准确性
公司与南京市江宁区土储中心土地收储的诉讼问题，法院于2022年7月
14日下达《民事判决书》，根据本次判决结果，公司已足额计提利息及延期履行
产生的罚息，本金部分计入长期应付款科目核算，利息部分计入财务费用及应付利息科目核算，罚息部分计入营业外支出及预计负债科目核算。该诉讼已结案，预计负债计提依据充分、准确。
受该诉讼影响，法院冻结公司两个银行账户。南京市中级人民法院已决定对公司启动预重整程序，公司正积极与相关部门协调中，争取达成和解。
（3）南京领航退出海誉动想的可行性及损益情况、公司承担补充赔偿责任的准确性根据公司与无锡金投领航产业升级并购投资企业（有限合伙）（以下简称“无锡金投”）签订的《关于海誉动想项目的合作协议书》约定，公司对无锡金投投资本金及优先回报承担差额补足及远期回购义务。公司已严格按照协议书的约定足额计提回购义务款项，并计入损益。
截至目前，无锡金投退出计划暂无最新进展。
（4）发出商品和合同履约成本的存在性
关于发出商品，公司已完成与相关业务单位的核对和确认，因疫情原因，确认手续截至目前尚未办理完毕，该事项暂未完全解决。
截至本公告披露日，关于合同履约成本，已全部结转营业成本或费用，该事项已解决完毕。
上述2021年度非标意见涉及事项最终是否全部消除，还待公司2022年度审计报告的最终审计结果。目前公司仍存在终止上市的风险。
二、股票可能触及终止上市的情形根据《股票上市规则》第10.3.10条“上市公司因第10.3.1条第一款第一
项至第三项情形其股票交易被实施退市风险警示后，首个会计年度出现以下情形之一的，本所决定终止其股票上市交易：（一）经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于1亿元；（二）经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；（三）财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否
定意见的审计报告；（四）未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完
整的年度报告；（五）虽满足第10.3.6条规定的条件，但未在规定期限内向本所申请撤销退市风险警示；（六）因不满足第10.3.6条规定的条件，其撤销退市风险警示申请未被审核同意。”的规定，公司股票仍存在因出现上述情形而被终止上市的风险。敬请广大投资者注意投资风险。
三、历次终止上市风险提示公告的披露情况根据《股票上市规则》第10.3.4条“上市公司因出现第10.3.1条第一款第一项至第三项情形，其股票交易被实施退市风险警示的，应当在其股票被实施退市风险警示当年的会计年度结束后一个月内，发布股票可能被终止上市的风险提示性公告，并在披露该年度报告前至少再发布两次风险提示性公告”的规定。同时，《深交所关于加强退市风险公司2022年年度报告信息披露工作的通知》规定：
“为提升风险揭示效果，退市风险公司应当在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前，每十个交易日披露一次风险提示公告。”公司于2023年1月30日第一次披露《关于公司股票存在终止上市的风险提示性公告》（公告编号2023-008）。
本公告为公司可能触发财务类强制退市的第二次终止上市风险提示公告。
公司郑重提醒广大投资者，公司所有信息均以在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的相关公告为准，敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。
特此公告。
光一科技股份有限公司董事会
2023年2月13日