中航机电:关于中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并公司现金选择权行权暨实施的公告

证券代码：002013证券简称：中航机电公告编号：2023-023
中航工业机电系统股份有限公司
关于中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并公司
现金选择权行权暨实施的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示
1、中航工业机电系统股份有限公司（以下简称“公司”或“中航机电”）股票（证券简称：中航机电，证券代码：002013）自2023年2月8日开市时起开始连续停牌，此后进入现金选择权派发、行权申报、行权清算交收阶段，不再交易，直至实施换股后，转换成中航航空电子系统股份有限公司（以下简称“中航电子”）本次发行的 A 股股份在上海证券交易所上市及挂牌交易。敬请广大投资者注意。
2、获得现金选择权的股东可在申报期间（2023年2月17日至2023年2月
23日之间的交易日）上午9:30-11:30和下午1:00-3:00内以其持有的中航机电股
票按照现金选择权的行权价格全部或部分申报行使现金选择权，相应将其持有的公司股票过户给现金选择权提供方中国航空科技工业股份有限公司（以下简称“中航科工”）。
3、截至2023年2月7日，即公司股票最后一个交易日，中航机电收盘价为
10.78元/股，现金选择权行权价格为10.33元/股，有效申报行使现金选择权的股
东将以10.33元/股的行权价格获得现金对价。标的股票（即中航机电股票）参考股价与现金选择权约定价格溢价比未超过50%，同时，本次现金选择权所含权利的 Delta 值的绝对值未低于 5%，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定，公司将采用交易系统方式提供现金选择权（系统申报时显示为“现金选择权”业务），具体操作方式详见后文“三、申报行使现金选择权的方式”之“（一）行权确认”。
14、现金选择权派发完成后，中航机电将进入终止上市程序，中航机电股票
将按照换股比例转换为中航电子本次发行的 A 股股票。根据财政部、国家税务总局、证监会发布的《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）以及《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）的相关规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。其中，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票包括上市公司合并中个人持有的被合并公司股票转换的合并后公司股票。
因换股而持有中航电子本次发行 A 股股票的原中航机电股票投资者，其持有中航电子 A 股股票的持股时间自中航电子 A 股股票登记到沪市 A 股账户中时
开始计算，其未来获得中航电子派发的股息红利的应纳税所得额适用上述规定。
5、本公告仅对现金选择权派发具体安排及申报行权的有关事宜作出说明，
不构成对申报行使现金选择权的建议，提请广大投资者注意投资风险。
投资者欲了解本次交易方案详情，应阅读公司于2022年12月31日披露的《中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金暨关联交易报告书》全文及相关文件，并及时关注公司发出的相关公告。
除本公告另有定义，本公告中有关简称或名词释义与公司于2022年12月31日披露的《中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金暨关联交易报告书》中的简称或名词释义具有相同的含义。
一、有权申报行使现金选择权的股东获得现金选择权的股东可在申报期间（2023年2月17日至2023年2月23日之间的交易日）上午9:30-11:30，下午1:00-3:00内以其所持有的中航机电股票
按照现金选择权的行权价格全部或部分行使现金选择权，相应将其持有的公司股票过户给现金选择权提供方中航科工。
2二、现金选择权的基本条款
（一）现金选择权的代码及简称
代码：038040
简称：机电 JDP1
（二）现金选择权的标的证券
标的证券代码：002013
标的证券简称：中航机电
（三）现金选择权的派发方式
现金选择权的派发以本次现金选择权股权登记日（2023年2月7日）收市后登记在册的有权行使现金选择权的股东的证券账户在各个交易单元持有的可行使现金选择权的股票数量派发。
1、现金选择权将以有权行使现金选择权的股东投票时使用的证券账户为单位派发。
2、如果有权行使现金选择权的股东的证券账户托管在两个或两个以上交易单元（证券公司营业部），且在现金选择权股权登记日均持有中航机电股票，则现金选择权的派发以本次现金选择权股权登记日该股东的证券账户在各个交易
单元持股数量，按照持股数量大小排序依次派发，直至实际派发数量等于该股东应享有的现金选择权数量。
（四）现金选择权的派发比例及数量中航机电股东所持每1股有权行使现金选择权的股票将获派1份现金选择权权利。根据中航机电为表决本次交易而召开的2022年第三次临时股东大会的投票结果，本次现金选择权最高派发数量不超过2757332份，公司对本次现金选择权股权登记日（2023年2月7日）有权行使现金选择权的股东身份进行核定，于现金选择权派发日（2023年2月13日）向于现金选择权股权登记日登记在册
的有权行使现金选择权的股东派发现金选择权，共计派发1524232份。
（五）现金选择权的上市安排不上市交易。
（六）现金选择权的行权比例
行权比例为1：1，即现金选择权持有人每持有1份该等权利有权向现金选择权提供方出售1股公司股份。
3（七）现金选择权的行权价格
现金选择权的行权价格为10.33元/股。
（八）现金选择权的价值及 Delta 值
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》规定的
计算方式，本次派发现金选择权所含权利的价值为 0.05 元，Delta 值为-0.18。
（九）现金选择权的申报方式采用交易系统申报的方式。
（十）现金选择权的申报期间
申报期间（2023年2月17日至2023年2月23日之间的交易日）上午
9:30-11:30和下午1:00-3:00。
（十一）到期后未行权权利的处置
现金选择权申报期结束后，未申报行权的现金选择权将予以注销。
三、申报行使现金选择权的方式
（一）行权确认
在交易系统申报期间，有权行使现金选择权的股东应当通过其股份托管的会员单位提交行权申报指令。
行权申报指令应当包括证券账户号码、现金选择权代码、交易单元代码、营
业部识别码、行使现金选择权份数等内容，并按照深交所规定的格式传送。
行权申报指令在当日竞价交易时间内可以撤销。
根据深交所交易系统 S 日（S 日指交易系统申报期间的任一交易日，下同）接收的现金选择权行权申报，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登公司深圳分公司”）在 S 日日终进行清算，并在 S+1 日交收时点按照逐笔全额非担保的原则进行交收。
（二）行权前的确认事项
1、符合条件的股东可选择全部或部分行使现金选择权。
2、在申报现金选择权行权前，有权行使现金选择权的股东应当确认其拟行
权的数量不超过其证券账户中拥有的现金选择权权利数量，且证券账户中有足额的中航机电股份。对于已经设定了质押、其他第三方权利、被司法冻结或法律法规限制转让的其他情形的股份，应经合法程序取得质权人、第三方或有权机关相关的书面同意或批准，并且应于申报前解除质押、冻结或其他权利限制。如果有
4权行使现金选择权的股东在申报期间内申报行使现金选择权的数量大于其证券
账户中实际持有的未冻结及未质押的股份数量，则有效申报数量为该有权行使现金选择权的股东实际持有的未冻结及未质押的股份数量；如果有权行使现金选择权的股东在申报期间内申报行使现金选择权的数量等于或小于其证券账户中实
际持有的未冻结及未质押的股份数量，则有效申报数量为申报的现金选择权数量。
3、除司法强制扣划以外，已申报行使现金选择权的股份不得再行转让或在
其上设定质押或其他第三方权利；若已申报行使现金选择权的股份被司法强制扣划的，则该部分股份已申报行使的现金选择权自司法扣划发生时起无效。
4、通过融资融券信用证券账户持有中航机电股票且需要进行现金选择权申
报的投资者，应当不晚于现金选择权股权登记日将相应股票从信用证券账户划转至其对应的普通证券账户（划转后方能获得现金选择权派发），在现金选择权派发日，该部分股票对应的现金选择权将被派发至该投资者的普通证券账户，投资者在申报日仅能通过普通证券账户进行现金选择权行权申报。
5、已开展约定购回式证券交易且需要进行现金选择权申报的投资者，应当
不晚于现金选择权股权登记日的前一交易日办理提前购回手续。
6、参与股票质押式回购交易且需要进行现金选择权申报的投资者，应当不
晚于现金选择权股权登记日办理提前购回手续。
7、如果有权行使现金选择权的股东在现金选择权股权登记日至现金选择权
申报期截止日期间进行转托管等可能导致现金选择权目标股东证券账户托管交
易单元（证券公司营业部）变更的行为，将导致现金选择权目标股东无法行权，因此特别建议有权行使现金选择权的股东在上述期间避免转托管等可能导致有权行使现金选择权的股东证券账户所在交易单元变更的行为。
（三）行权期间股票交易现金选择权申报期间公司股票停牌。
（四）行权结算的具体流程
中登公司深圳分公司在交易系统申报期间的任一交易日 S 日，根据深交所 S日收市后发送的现金选择权行权申报记录，对当日行权申报进行有效性检查和逐笔清算，并将清算结果通知公司和各股东所在的结算参与人。
中登公司深圳分公司在 S+1 日最终交收时点 16:00 点，根据 S 日的清算结果，
5对 S 日的行权申报进行逐笔全额非担保交收。具体过程为，中登公司深圳分公司
按申报顺序检查对应投资者账户内可用现金选择权和可用行权股份是否足额，以及上市公司行权专用资金交收账户内可用资金是否足额。上述证券和资金均足额的，中登公司深圳分公司办理现金选择权行权交收。
（五）申报期满后，有权行使现金选择权的股东证券账户中未行权的现金选择权将予以注销
（六）费用有权行使现金选择权的股东通过交易系统方式申报行使现金选择权所产生任何费用自行承担。
四、现金选择权提供方
现金选择权的提供方为中航科工。中航科工经营状况稳定，资产规模较大，盈利能力较强，资金储备充裕，流动性情况良好，具有充足的履约能力。
五、现金选择权派发及实施的预计时间表日期事项
2023年1月31日公司刊登现金选择权派发及实施的提示性公告
2023年2月7日现金选择权股权登记日、公司股票最后交易日
2023年2月8日公司股票自本日起开始停牌，直至终止上市
2023年2月13日现金选择权派发登记日
2023年2月17日至2023年2月23日之间的交易现金选择权申报期间，公司于申报首日至截止日刊登提示性日上午9:30-11:30，下午公告，申报截止时间为2023年2月23日下午3点整
1:00-3:00
2023年2月24日
公告现金选择权申报结果（预计）
以上为预计时间表，具体时间以相关公告为准。
六、关于有权行使现金选择权的股东相关权利的说明
虽然本次吸收合并为有权行使现金选择权的股东提供了现金选择权，但并不意味着强制有权行使现金选择权的股东必须接受本公告中的行权价格并相应申报股份，有权行使现金选择权的股东可以选择按本公告中的价格将相应股份转让给现金选择权提供方，或者选择转换为中航电子 A 股股票在上海证券交易所上市交易。
七、关于换股所涉个人所得税的说明
现金选择权派发完成后，中航机电将进入终止上市程序，中航机电股票将按
6照换股比例转换为中航电子本次发行的 A 股股票。根据财政部、国家税务总局、证监会发布的《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）以及《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）的相关规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。其中，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票包括上市公司合并中个人持有的被合并公司股票转换的合并后公司股票。
因换股而持有中航电子本次发行 A 股股票的原中航机电股票投资者，其持有中航电子 A 股股票的持股时间自中航电子 A 股股票登记到沪市 A 股账户中时
开始计算，其未来获得中航电子派发的股息红利的应纳税所得额适用上述规定。
八、联系人及联系方式
公司：中航工业机电系统股份有限公司
联系人：吴荣霖
电话：010-58354876
传真：010-58354855
电子邮箱：avicem@avic.com
联系地址：北京市朝阳区曙光西里甲五号院 A 座 25 层
邮编：100028特此公告。
中航工业机电系统股份有限公司董事会
2023年2月15日
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