乐凯胶片:中信证券股份有限公司关于乐凯胶片股份有限公司将单个募投项目节余资金用于其他项目的的核查意见

中信证券股份有限公司
关于乐凯胶片股份有限公司
将单个募投项目节余资金用于其他项目的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为乐凯
胶片股份有限公司（以下简称“公司”或“乐凯胶片”）2014 年非公开发行 A
股股票事项的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规及规范性文件的规定，对乐凯胶片将单个募投项目节余资金用于其他项目事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金及投资项目概述经中国证券监督管理委员会《关于核准乐凯胶片股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕698号）批准，乐凯胶片非公开发行人民币普通股30991735股，每股发行价19.36元，募集资金总额为599999989.60元，扣除各项发行费用9326476.24元后的实际募集资金净额为590673513.36元。上述资金于2015年5月19日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《乐凯胶片股份有限公司验资报告》（信会师报字〔2015〕第
711254号）。公司已对募集资金采取了专户存储管理。
根据公司 2014 年 7 月 11 日披露的《乐凯胶片股份有限公司非公开发行 A股股票预案》，本次发行募集资金（扣除发行费用后）拟用于下列项目：
单位：万元序拟使用募集资项目名称具体项目项目总投资额号金投资金额
高性能锂离子电池 PE 高性能锂离子电池 PE
13088330000
隔膜产业化建设项目隔膜产业化建设锂电隔膜涂布生产线一锂电隔膜涂布生产线建
230203000
期项目设
3锂电隔膜涂布生产线二锂电隔膜涂布生产线建1054110000
1期项目设
太阳能电池背板四期扩
48号生产线建设44634000
产项目—8号生产线太阳能电池背板四期扩
14号生产线建设；
5产项目—14、15号生产1395813000
15号生产线建设
线合计6286560000
如果本次实际募集资金不足上述项目投资需要，公司将通过自筹方式弥补不足部分；如果本次实际募集资金出现剩余，剩余部分将全部用于补充公司流动资金。本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，该部分自筹资金先行投入部分将在募集资金到位之后予以置换。
二、产生节余资金的募投项目情况
（一）项目基本情况：
本次产生节余资金的募集资金投资项目为上述项目中的“高性能锂离子电池PE 隔膜产业化建设项目”（以下简称“PE线”），该项目具体情况参见公司于 2014年 7 月 11 日公开披露的《乐凯胶片股份有限公司非公开发行 A 股股票预案》。
项目于2018年底完成竣工验收达到可使用状态，正式投入生产，公司已于同年12 月 22 日发布《乐凯胶片股份有限公司高性能锂离子电池 PE 隔膜产业化建设项目和锂电隔膜涂布生产线一期项目竣工验收公告》（公告编号2018-060）以及
《乐凯胶片股份有限公司项目竣工验收补充公告》（公告编号2018-061）。
PE 线基本投资情况如下表：
单位：万元
高性能锂离子电池 PE 隔膜产业化建设项产生节余募集资金的投资项目名称目项目总投资额30883拟使用募集资金投资金额30000
实际使用募集资金金额20651.67
项目节余募集资金金额9348.33本次拟使用金额8345
拟使用金额占该项目拟使用募集资金的比例27.82%
（二）节余资金产生的原因
2如上表所示，本次拟使用的 PE 线节余募集资金占该项目拟使用募集资金的
27.82%。该项目募集资金产生节余的主要原因如下：
1.在项目实施过程中，公司充分发挥自身技术优势，对生产线进行了优化设计，同时因进口汇率变化，进口生产线以及其他设备实际投资较预计金额节省投资约7000万元；
2.在安装项目上，通过招标、比价、议价等方式，比预计节省约1100万元；
3.流动资金支出比原计划节省投资约1200万元。
三、节余募集资金拟投入项目的具体内容
（一）项目基本情况：
公司本次拟使用 PE 线部分节余募集资金投建“乐凯胶片股份有限公司年产
5000万平方米多功能涂布复合材料技改扩建项目”（以下简称“新项目”）。新项目以公司为实施主体，建设地点位于保定市乐凯南大街6号，现涂塑车间的北侧。项目用地购自中国乐凯集团有限公司，详见公司于2022年12月27日发布的《乐凯胶片股份有限公司购买资产暨关联交易的公告（》公告编号2022-063），该地块目前正在办理产权转移手续。新项目建设内容包括涂塑生产线厂房一座，厂房内安装1条多功能涂布复合材料生产线及相关配套设施，项目达产后将具备纸基、印刷相纸等产品综合产能5000万平方米的生产能力，总投资人民币8345万元。本次节余募集资金的使用不构成关联交易，本事项尚需经公司股东大会审议通过。
（二）建设内容及投资情况
本项目预计总投资8345万元，其中建设投资7345万元。主要包括以下建设内容：
项目具体内容投资金额厂房建设生产线厂房一座1971设备（含安装）1条多功能涂布复合材料生产线及其他设备3860其他1514流动资金1000合计8345
3项目预计2023年8月开工建设，2024年4月完成项目土建、设备安装调试，
进入试车，2025年4月竣工验收。
目前新项目已完成可研报告的编制并在河北省保定市竞秀区工业和信息化
局完成备案，正在办理环评预评价相关手续。
（三）预计经济效益序号名称数据
1涂布复合材料产能（万平米）5000
2年均销售收入（万元）15085
3投资利税率（％）19.2
4动态税后投资回收期（年）7.4
四、对公司的影响
公司本次将单个募投项目节余资金用于其他项目，是公司根据实际情况作出的优化调整，有利于提高公司资金的使用效率，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
五、履行的审批程序及相关意见
公司于2023年3月3日召开的第八届董事会第三十四次会议、第八届监事会第二十次会议审议通过了《关于将单个募投项目节余资金用于其他项目的议案》，公司独立董事就该议案所述事项均发表了同意意见。本议案尚需提交股东大会审议。
独立董事认为：公司本次将单个募投项目节余资金用于其他项目，有利于合理配置资源，提高募集资金的使用效率，不影响募集资金投资项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向的情形。事项的审议符合相关法律规定和审议程序，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司此次对节余募集资金的使用安排并同意将该议案提交股东大会审议。
监事会认为：公司本次将单个募投项目节余资金用于其他项目，有利于更好的盘活募集资金，提高资金使用效率，符合上市公司募集资金使用的相关规定，审议程序合法有效，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司此次对节余募集资金的使用安排并同意将该议案提交股东大会审议。
4八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：
乐凯胶片本次将单个募投项目节余资金用于其他募投项目经过公司董事会、
监事会审议，独立董事发表了明确的同意意见，相关事项尚需提交股东大会审议，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规及公司募集资金使用管理办法的规定。综上，
保荐机构对公司本次将单个募投项目节余资金用于其他募投项目无异议。
（以下无正文）5（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于乐凯胶片股份有限公司将单个募投项目节余资金用于其他项目的的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
唐亮李良中信证券股份有限公司
2023年3月3日