国光电器:前次募集资金使用情况专项报告

国光电器股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
证券代码：002045证券简称：国光电器编号：2023-17
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，国光电器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）将截至2022年9月30日的前次募集资金使用
情况报告如下：
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会以证监许可[2017]2323号《关于核准国光电器股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，公司于 2017 年 12 月非公开发行人民币普通股（A 股）51479913 股，每股发行价为9.46元，应募集资金总额为人民币486999976.98元，根据有关规定扣除发行费用
21164992.29元后，实际募集资金金额为465834984.69元。该募集资金已于2018年6月到账，上
述资金到账情况业经普华永道中天会计师事务所予以验证并出具普华永道验字（2018）第0398号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）前次募集资金存放和管理情况
1、前次募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况制定了《国光电器股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2018年6月20日，公司与中国建设银行股份有限公司广州花都支行、交通银行股份有限公司
广州花都支行以及东兴证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。2019年11月27日，公司与国光电器（越南）有限公司、东兴证券股份有限公司、交通银行股份有限公司胡志明市分行、中国建设银行股份有限公司胡志明市分行分别签署了《募集资金四方监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严格遵照履行。
2、前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2022年9月30日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币元初始存放金额截至2022年9月备专户银行专户账号（注1）30日余额注
中国建设银行股份有限公司广州花都支行44050155150109999999260000000.0054.25交通银行股份有限公司广州花都支行
441169561018800108838205834984.693926500.62（注2）
中国建设银行股份有限公司胡志明市分行601000002769--
中国建设银行股份有限公司胡志明市分行601000002777-18068.75
交通银行股份有限公司胡志明市分行889000000021192-104171.97
合计465834984.694048795.59
注1：表中初始存入金额系已扣除发行费用后的金额。
注2：截至2022年9月30日，该募集资金专项账户余额中包括本公司于该账户下购买的325.00万元七天通知存款。
截至2022年9月30日，募集资金余额与募集资金存放专项账户余额的差异为人民币1500.00万元，差异原因系公司使用闲置募集资金购买结构性存款1500.00万元。
单位：人民币元
募集资金余额19048795.59
减：使用闲置募集资金购买结构性存款15000000.00
募集资金存放专项账户余额4048795.59
二、前次募集资金实际使用情况
前次募集资金具体使用情况详见附表1：前次募集资金使用情况对照表。
三、前次募集资金变更情况
根据本公司2017年非公开发行股票预案，以及本公司第九届董事会第七次会议和第九届监事
会第四次会议分别审议通过的《关于调整非公开发行募集资金投资项目投入金额的议案》，本公司
计划对“微型扬声器产品技术改造项目”和“智能音响产品技术改造项目”使用募集资金合计人民
币465834984.69元。经综合考虑原募投项目建设进度、资金使用情况以及未来资金需求，为提高募集资金使用效率，降低资金占用成本，本公司第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十三次会议以及2019年第四次临时股东大会审议通过，将部分募集资金用途从“微型扬声器产品技术改造项目”变更为“音响产品扩大产能技术改造项目”，变更后的募集资金投资项目由越南子公司实施，计划于2021年7月达到预定可使用状态，并于2019年8月20日公布了《关于变更部分募集资金用途及向越南子公司增资的公告》。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明详见附表1：前次募集资金使用情况对照表。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一)截至2022年9月30日止，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
(二)截至2022年9月30日止，公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况如下：
2018年6月22日，公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金25503.62万元。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐机构东兴证券股份有限公司就该事项亦出具了核查意见。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况，详见附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺的累计收益的差异情况
详见附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。
八、闲置募集资金的使用根据公司2018年6月22日第九届董事会第七次会议及2018年7月13日2018年第一次临时
股东大会、2019年3月28日第九届董事会第十九次会议及2019年5月17日2018年年度股东大会，同意本公司使用不超过2亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，资金可以自股东大会审议通过之日起12个月内滚动使用，期间任一时点进行现金管理的金额不超过2亿元。
2020年4月17日第九届董事会第二十九次会议及2020年5月15日2019年年度股东大会、
2021年4月9日第十届董事会第四次会议及2021年5月7日2020年年度股东大会，审议同意公司使用不超过人民币6000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，资金可以自股东大会审议通过之
日起12个月内滚动使用，期间任一时点进行现金管理的金额不超过6000万元。
根据2022年4月26日第十届董事会第十次会议及2022年5月19日2021年年度股东大会，审议同意公司使用不超过人民币1600万元暂时闲置募集资金进行现金管理，资金可以自股东大会审议通过之日起12个月内滚动使用，期间任一时点进行现金管理的金额不超过1600万元。
截至2022年9月30日，公司实际使用闲置募集资金购买理财产品金额余额为1500万元，具体情况如下：
单位：人民币元银行名称产品名称金额起息日到期日交通银行股份有限公司单位结构性存
15000000.002022年8月15日2022年11月21日
广州花都支行款
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至2022年9月30日，募集资金累计投入45319.09万元，募集资金专用账户利息收入
1198.45万元，累计支付手续费4.32万元，累计汇兑损失553.66万元，尚未使用的募集资金总额
为1904.88万元。其中，募集资金专户余额总计为404.88万元，暂时闲置的募集资金进行现金管理的金额为1500万元。
尚未使用的原因：尚未使用的募集资金系投资项目尚在进行中。
剩余资金的使用计划和安排：本公司按照募集资金投资进度情况保障剩余募集资金的合理使用。
十、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附表1：前次募集资金使用情况对照表
附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表国光电器股份有限公司董事会
二〇二三年三月四日附表1：
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：国光电器股份有限公司
单位：人民币万元
募集资金总额46583.50已累计使用募集资金总额45319.09累计变更用途的募集资金
10495.46各年度使用募集资金总额：
总额
2018年：27145.04（注1）
2019年：4424.32
累计变更用途的募集资金
22.53%2020年：8693.50
总额比例
2021年：5056.24
2022年1-9月-
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预实际投资金定可使用状募集前承募集后承募集前承募集后承序承诺投资项实际投资实际投资实际投资额与募集后态日期（或诺投资金诺投资金诺投资金诺投资金号目项目金额金额承诺投资金截止日项目额额额额额的差额完工程度）微型扬声微型扬声器器产品技不适用（注
1产品技术改20583.5010088.0410088.0420583.5010088.0410088.04-术改造项4）造项目目智能音响产智能音响2021年12
2品技术改造产品技术26000.0026000.0026226.3626000.0026000.0026226.36226.36(注2)月31日
项目改造项目（注5）音响产品
扩大产能-1490.77
3--10495.469004.69-10495.469004.69注6
技术改造（注3）项目合
46583.5046583.5045319.0946583.5046583.5045319.09-1264.41
计
注1：2018年度，本公司实际使用募集资金金额为人民币30525.85万元。本公司于2018年度实施智能音响产品技术改造项目时，使用募集资金款项购置了一批生产设备。2019年1月9日，本公司完成部分设备的转让并收到客户支付的设备转让款，该转让按照市场价格进行定价，金额为人民币3380.81万元，相关资产价值已从账上减少，实现设备转让收益人民币239.72万元。因此，在本公司披露2018年度使用募集资金总额时，扣除该收到的设备转让款。扣除后的2018年度使用募集资金总额为人民币27145.04万元。本公司已于2019年1月10日从自有资金账户中退回人民币3380.81万元至募集资金专用账户。
注2：截至2022年9月30日，项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为226.36万元，系该项目预算与实际支付数的差异，资金来源为该项目募集资金专户累计收到的银行存款利息收入及扣除银行手续费后的净额。注3：截至2022年9月30日，项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为-1490.77万元，系投资项目尚在进行中。
注4：2019年3月28日，本公司第九届董事会第十九次会议审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意本公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将募投项目延期至2019年12月31日。经综合考虑微型扬声器产品技术改造项目建设进度、公司生产和业务发展规划、资金使用情况以及公司未来资金需求，并经2020年4月9日总裁办公室会议审议，公司决定不再对微型扬声器产品技术改造项目新增投入，于
2020年度该项目无新增投入。
注5：2019年3月28日，本公司第九届董事会第十九次会议审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意本公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将募投项目延期至2019年12月31日。2020年4月17日，本公司第九届董事会第二十九次会议审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，同意本公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将募投项目延期至2020年12月31日。2021年4月9日，本公司第十届董事会第四次会议审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将该项目延期至2021年12月31日。
注6：2021年4月9日，本公司第十届董事会第四次会议审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、投资用途及规模均不发生变更的前提下，将该项目延期至2021年12月31日。2022年4月
26日，本公司第十届董事会第十次会议审议通过《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、投
资用途及规模均不发生变更的前提下，将募投项目延期至2022年12月31日。附表2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：国光电器股份有限公司
单位：人民币万元截止日投实际投资项目最近三年一期实际效益截止日资项目累是否达到预承诺效益累计实现效计产能利2022年计效益序号项目名称2019年度2020年度2021年度益
用率1-9月达产年税微型扬声器后利润不适用（注
1产品技术改不适用1180.05106.30-4.67-0.451154.31
12213.851）
造项目万元达产年税智能音响产不适用后利润已达预期效
2品技术改造7251.786373.364962.183874.1515148.88（注2）6638.87益77.81%项目万元达产年税音响产品扩后利润不适用（注
3大产能技术不适用---14.82345.46330.64
2622.343）
改造项目万元
合计8431.836479.664942.694219.1616633.83
注1：公司将部分募集资金用途从“微型扬声器产品技术改造项目”变更为“音响产品扩大产能技术改造项目”，详见前次募集资金变更情况说明。经综合考虑微型扬声器产品技术改造项目建设进度、公司生产和业务发展规划、资金使用情况以及公司未来资金需求，并经2020年4月9日总裁办公室会议审议，公司决定不再对微型扬声器产品技术改造项目新增投入，于2020年度起该项目无新增投入。
注2：智能音响产品技术改造项目投资的生产线为柔性生产线，公司需要根据市场需求变化对产品结构进行调整，故该项目累计产能利用率无法测算。
注3：音响产品扩大产能技术改造项目尚未完全达产，故无法评价其是否达到预计效益。