浙江东日:浙江东日股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：600113证券简称：浙江东日公告编号：2023-022
浙江东日股份有限公司
2023年度向特定对象发行A股股票
摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重大事项提示：
1、以下关于浙江东日股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度向特定对象发
行A股股票后其主要财务指标的假设分析、描述均不构成公司的盈利预测，也不代表公司对经营情况及趋势的判断，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。公司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请广大投资者注意投资风险。
2、本次向特定对象发行股票方案等相关事项已经公司第九届董事会第十三次会议
审议通过，尚需获得公司股东大会审议通过、上海证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意注册决定后方可实施。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，为保障中小投资者的利益，公司就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了分析，并制定了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：
1一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于总股本和净资产的增长幅度，每股收益等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在短期内被摊薄的风险。
此外，若公司本次募投项目未能实现预期效益，进而导致公司未来的业务规模和利润水平未能产生相应幅度增长，则公司的每股收益、净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降。
（一）财务指标计算的主要假设和前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况和公司经营环境等方面没有发生
重大变化；
2、假设公司于2023年6月末完成本次发行。该完成时间仅用于计算本次发行摊薄
即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会同意注册本次发行后的实际发行完成时间为准；
3、假设本次发行数量不超过公司发行前总股本的30%，即不超过12342.94万股（含本数）；假设本次募集资金总额不超过72000.00万元（含本数），不考虑发行费用等影响。本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、本次发行股票数量、募集资金金额和发行时间仅为基于测算目的假设，最终以
实际发行的股份数量、募集资金金额和实际日期为准；
5、假设在预测公司总股本时，以本次发行前总股本41143.12万股为基础，仅考虑
本次发行的影响，不考虑公司其余日常回购股份、利润分配或其他因素导致股本发生的变化；
6、假设2023年度扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者股东的净利润分别较
2022年度持平、增长10%、增长20%。该假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主
要财务指标的影响，并不代表公司对2023年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
27、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响，且不考虑现金分红因素的影响；
8、假设在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他
因素对净资产的影响。
上述假设分析中关于本次发行前后公司主要财务指标的情况不构成公司的盈利预测，也不代表公司对经营情况及趋势的判断，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和说明，本次发行对公司每股收益和净资产收益率等主要财务指标的影响如下：
2022年度2023年度/2023年末
项目
/2022年末实施本次发行未实施本次发行
本次发行募集资金总额（万元）72000.00预计本次发行完成时间2023年6月30日
总股本（万股）41143.1253486.0641143.12
假设1：公司2023年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润在前一年相应财务数据的基础上保持不变
归属于母公司股东的净利润（万元）16023.8216023.8216023.82归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性
13190.9713190.9713190.97
损益）（万元）
基本每股收益（元/股）0.38950.33870.3895
基本每股收益（扣除非经常性损益）（元/股）0.32060.27880.3206
加权平均净资产收益率7.53%6.15%7.13%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率6.20%5.06%5.87%
假设2：公司2023年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润在前一年相应财务数据的
基础上上升10%
归属于母公司股东的净利润（万元）16023.8217626.2017626.20归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性
13190.9714510.0714510.07
损益）（万元）
基本每股收益（元/股）0.38950.37250.4284
基本每股收益（扣除非经常性损益）（元/股）0.32060.30670.3527
3加权平均净资产收益率7.53%6.74%7.82%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率6.20%5.55%6.44%
假设3：公司2023年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润在前一年相应财务数据的
基础上上升20%
归属于母公司股东的净利润（万元）16023.8219228.5919228.59归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性
13190.9715829.1615829.16
损益）（万元）
基本每股收益（元/股）0.38950.40640.4674
基本每股收益（扣除非经常性损益）（元/股）0.32060.33460.3847
加权平均净资产收益率7.53%7.33%8.50%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率6.20%6.04%7.00%注：根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，基本每股收益、稀释每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）规定计算。
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于总股本和净资产的增长幅度，每股收益等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在短期内被摊薄的风险。
此外，若公司本次募投项目未能实现预期效益，进而导致公司未来的业务规模和利润水平未能产生相应幅度增长，则公司的每股收益、净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降。
公司特别提醒投资者理性投资，关注本次发行后即期回报被摊薄的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行募集资金的使用符合国家相关产业政策、法律法规以及公司所处行业发展
趋势和公司未来发展规划，符合公司和全体股东的利益。关于本次发行的必要性和合理性分析，具体见公司编制的《浙江东日股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告》。
4四、本次发行募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募
投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次发行募集资金投资项目均投向公司的主营业务及相关配套，系实施公司发展战略的重要举措。本次募集资金将进一步增强公司核心竞争力，促进主业做大做强，更好地满足公司现有业务整体战略发展的需要。
在人员、管理和技术方面，作为以农产品批发市场运营为主业的专业市场运营公司，运营管理能力是公司的核心竞争力之一，公司系最早开展农产品批发交易市场运营的企业之一，在市场运营管理方面形成了一系列完善的管理体系，积累了丰富的运营管理经验。在多年的发展过程中，培育并形成了知识结构和专业结构合理、具备战略发展眼光的管理团队。市场方面，受我国城镇化水平的不断提高和居民消费需求的持续扩大、升级等因素的影响，农产品批发市场和农产品冷链仓储物流面临着良好的发展机遇，未来市场前景广阔。本次募集资金投资项目在人员、技术、市场方面具备可实施性。
五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的主要措施
为了保护广大投资者的利益，降低本次发行可能摊薄即期回报的影响，公司拟采取多种措施保证本次发行募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险，以提高对股东的即期回报。公司拟采取的具体措施如下：
1、严格执行募集资金管理制度
根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，公司对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。
为保障公司规范、有效使用募集资金，本次发行募集资金到位后，公司董事会将继续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用的风险。
2、加快募集资金投资项目进度，提高资金使用效率
公司董事会已对本次发行募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，募集资金投资项目符合产业发展趋势和国家产业政策。公司将抓紧进行本次募投项目的前期工作，
5积极调配资源，统筹合理安排项目的投资建设，力争缩短项目周期，实现本次募集资金
投资项目的早日运营并实现预期效益。
3、加强经营管理和内部控制，提升经营效率
公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投融资决策程序，提升资金使用效率。
同时，公司也将加强企业内部控制，推进全面预算管理，优化预算管理流程，加强成本控制，强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管理风险。
4、严格执行现金分红政策，强化投资者回报机制
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红（2022年修订）》等相关规定的要求，公司已制定了《浙江东日股份有限公司股东分红回报规划（2024-2026年）》。本次发行后，公司将依据相关法律规定，严格执行落实现金分红的相关制度和股东分红回报规划，保障投资者的利益。
公司制定的上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，特此提示。
六、公司董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺为贯彻执行《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。
为贯彻执行上述规定和文件精神，保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员作出以下承诺：
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式
损害公司利益；
62、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；
4、持续完善公司的薪酬制度，使之更符合摊薄即期填补回报的要求；积极支持公
司董事会或薪酬委员会在制订、修改补充公司薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情
况相挂钩，并在董事会对相关议案进行表决时投赞成票；
5、公司如推出股权激励方案，则股权激励行权条件应与公司填补回报措施的执行
情况相挂钩，并在董事会对相关议案进行表决时投赞成票；
6、本承诺函出具日后，如监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的相关规定有
其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺；
7、本人承诺切实履行本人所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。若本人违反该等承诺或拒不履行承诺，本人自愿接受中国证监会、交易所等证券监管机构依法作出的监管措施；若违反该等承诺给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担赔偿责任。
七、公司控股股东对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺
公司控股股东对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
1、不会越权干预公司的经营管理活动，不会侵占公司利益；
2、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害
公司利益；
3、自本承诺出具之日至本次发行实施完毕前，如相关监管部门就填补回报措施及
其承诺的相关规定作出其他要求，且上述承诺不能满足监管部门的相关要求时，承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；
4、作为公司控股股东期间，上述承诺持续有效。
7特此公告。
浙江东日股份有限公司董事会
二〇二三年三月十三日
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