赣粤高速:赣粤高速董事会审计委员会2022年度履职情况报告

赣粤高速董事会审计委员会2022年度
履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规
范运作》《公司章程》和《董事会审计委员会实施细则》的有
关规定,董事会审计委员会充分发挥专业委员会作用,积极开
展各项工作,勤勉履职,认真履行了审计监督职责。现就2022年度工作情况向董事会作如下报告:
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会委员由独立董事廖义刚、邹荣、胡炜及董事李诺、蒋晓密5名成员组成。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内,公司董事会审计委员会根据《公司法》《上市
公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定,积极履行职责,具体如下:
2022年度,审计委员会共召开了七次会议。其中:2021
年年报审计期间召开了三次会议,2022年一季报、半年报和
三季报各召开了一次会议和一次临时会议,分别就公司提交的
各期财务会计报表等进行审议,并对相关议题发表了意见,同时对相关会议决议进行了签字确认。
(一)2022年1月7日召开了第一次会议,会议主要内容为:
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1.协商确定2021年度财务报告审计工作时间安排；
2.听取2021年经营管理工作情况汇报。
(二)2022年3月18日召开了第二次会议,会议主要内容为:
审议大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称大信
事务所)出具的2021年度财务审计报告和内部控制审计报告。
通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后以及对有关
账册、凭证等的补充审阅后,委员们认为:保持原有的审计意
见,并认为公司已严格按照新企业会计准则及公司有关制度的
规定编制,在所有重大方面公允反映了公司2021的财务状况
以及经营成果、现金流量和内部控制情况。且最后督促大信事
务所按时提交2021年度财务审计报告和内部控制审计报告。
(三)2022年3月25日召开了第三次会议,会议主要内容为:
1.审议通过了大信事务所出具的《2021年度财务审计报告》；
2.审议通过了大信事务所出具的《2021年度内控审计报告》；
3.审议通过了《2021年度财务决算报告》；
4.审议通过了《关于大信会计师事务所从事公司2021年度财务报告和内部控制审计工作的总结报告》；
5.审议通过了《2021年度内部控制评价报告》；
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6.审议通过了《董事会审计委员会2021年度履职情况报告》；
7.审议通过了《2021年审计内控工作报告和2022年工作要点》；
8.审议通过了《关于续聘2022年度审计机构的议案》；
9.审议通过了《关于预计2022年度日常关联交易的议案》；
10.审议通过了《关于对江西省交通投资集团财务有限公司的风险持续评估报告》。
(四)2022年4月28日召开了第四次会议,会议主要内容为:
1.审议通过了《2022年第一季度报告》；
2.审议通过了《关于与江西省交通投资集团财务有限公司签署的议案》；
3.审议通过了《关于对江西省交通投资集团财务有限公司的风险评估报告》；
4.审议通过了《关于在江西省交通投资集团财务有限公司办理存贷款业务的的风险处置预案》。
(五)2022年8月30日召开了第五次会议,会议主要内容为:
1.审议通过了《2022年半年度报告》及其摘要；
2.审议通过了《关于对江西省交通投资集团财务有限公司的风险持续评估报告》；
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3.审议通过了《关于计提减值准备的议案》。
(六)2022年10月28日召开了第六次会议,会议主要内容为:审议通过了《2022年第三季度报告》。
(七)2022年12月7日召开了第七次会议,会议主要内
容为:审议通过了《关于修订的议案》。
三、审计委员会2022年度主要工作内容情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
1.评估外部审计机构的独立性和专业性
公司聘请大信事务所,作为公司2022年度外部审计机构。
该机构是公司已连续聘用10年的外部审计机构,其较好地完
成了公司委托的各项工作,且具有从事证券相关业务的资格,并从聘任以来严格遵循独立、客观、公正的职业准则。
2.向董事会提出聘请外部审计机构的建议
鉴于上述原因,经审计委员审议表决后,决定向公司董事
会提议续聘大信事务所作为公司2022年度的外部审计机构。
3.审核外部审计机构的审计费用
经审核,公司实际支付大信事务所2022年度审计费为150万元,与公司所披露的审计费用情况相符。
4.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项
报告期内,我们与大信事务所就审计范围、审计计划、审
计方法等事项进行了充分的讨论与沟通,并且在审计期间也未
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发现在审计中存在其他的重大事项。
5.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
我们认为大信事务所对公司进行审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。
(二)指导内部审计工作
报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,并
认可该计划的可行性,同时督促公司风控审计部严格按照审计
计划执行,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审
阅内部审计工作报告,我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
(三)审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,并认为公司
财务报告是真实的、完整和准确的,不存在欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况,且公司也不存在重大会计差错调整、重大会
计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
(四)评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、
上海证券交易所有关规定的要求,建立了较为完善的公司治理
结构和治理制度。报告期内,公司严格执行各项法律法规和规
章制度,股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实
保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制
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实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
(五)协调管理层、风控审计部及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,为更好地使管理层、风控审计部及相关部门与
大信事务所进行充分有效的沟通,我们在听取了双方的诉求意
见后,积极进行了相关协调工作,以求用最短的时间完成相关审计工作。
(六)监督检查2022年董事会对经理层授权事项执行落实的情况
2022年,公司经理层根据董事会授权书及董事会决议的
授权内容决策事项共计19项,决策事项类型和金额均在授权范围内,符合授权要求。
四、总体评价
报告期内,我们依据《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第1号-规范运作》以及公司制定的《董事会审计委员会
实施细则》等相关规定,恪尽职守,尽职尽责地履行了审计委员会的职责。
董事会审计委员会
2023年3月17日
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(此页无正文,为赣粤高速董事会审计委员会2022年度履职情况报告签字页)
董事会审计委员会委员签字:
江西赣粤高速公路股份有限公司
董事会审计委员会
2023年3月17日