多氟多:年度募集资金使用鉴证报告

多氟多新材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]004000号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）多氟多新材料股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022年度）目录页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2
二、多氟多新材料股份有限公司2022年度募集资1-5
金存放与使用情况的专项报告大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]004000号
多氟多新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的多氟多新材料股份有限公司（以下简称多氟多公司）《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任多氟多公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对多氟多公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对多氟多公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
第1页大华核字[2023]004000号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，多氟多公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了多氟多公司2022年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供多氟多公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为多氟多公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
刘国清
中国·北京中国注册会计师：
王佳彤
二〇二三年三月二十一日
第2页多氟多新材料股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告多氟多新材料股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]313号文《关于核准多氟多化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司由主承销商中原证券股份有限公司于2021年4月13日向特定投资者定价发行人民币普通股（A股）69277108股，每股面值人民币 1元，每股发行认购价格为人民币16.60元。截至2021年4月28日止，公司共计募集货币资金人民币
1149999992.80元，扣除与发行有关的费用人民币8618634.26元，实际募集资金净额为人
民币1141381358.54元。
截至2021年4月28日，公司上述发行募集的资金已全部到位（公司验资账户），经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000298号”验资报告验证确认。
截至2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入67735.26万元，其中：公司于募集资金到位之前使用自有资金先期投入募集资金项目人民币2255.39万元；于2021年5月13日至2022年12月31日期间使用募集资金人民币65479.87万元。募集资金账户累计结息共计303.05万元。使用募集资金永久补充流动资金34000万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金40000.00万元。截至2022年12月31日，募集资金余额为人民币6705.93万元。
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《多氟多新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制度》经本公司2020年7月10日第六届董事会第八次会议审议通过。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。中原证券股份有限公司于2021年5月28日会同多氟多新材料股份有限公司分别与中国工商银行焦
作分行民主路支行、中国建设银行股份有限公司焦作中站支行、中信银行股份有限公司焦作
分行营业部、浦发银行郑州商鼎路支行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司于2022年5月20日披露了《关于变更保荐机构和保荐代表人的公告》（公告编号：2022-051）。公司因聘请中国国际金融股份有限公司（以专项报告第1页多氟多新材料股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告下简称“中金公司”）担任公司本次非公开发行 A股股票的保荐机构，原保荐机构中原证券股份有限公司尚未完成的2021年非公开发行股票募集资金投资项目持续督导工作由中金公司承接。鉴于保荐机构的更换，为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公司于2022年6月
7日和保荐机构中金公司分别与中国工商银行股份有限公司焦作民主路支行、中国建设银行
股份有限公司焦作分行、中信银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司
郑州商鼎路支行签署了《募集资金三方监管协议》，募集资金存放账户未发生变化。
截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号初始存放金额截止日余额存储方式中国工商银行焦作分
1709022029200148637150000000.002059933.84活期
行民主路支行
中国建设银行股份有41050164620800000971150000000.001526952.35活期限公司焦作中站支行
中信银行股份有限公8111101011601291869843099992.84716345.12活期司焦作分行营业部
浦发银行郑州商鼎761800788010000013730.0062756022.42活期路支行
合计1143099992.8467059253.73
注1：中信银行股份有限公司焦作分行营业部专户初始存放金额中26000.00万元用于公司年产3万吨高性能无水氟化铝技术改造项目。
初始存放金额1143099992.84元中包含尚未支付的发行费用1718634.30元及验资户
结息166702.08元。截至2022年12月31日，募集资金账户累计结息共计3030521.68元。
三、2022年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
多氟多新材料股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月二十一日专项报告第2页多氟多新材料股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告附表募集资金使用情况表
编制单位：多氟多新材料股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额114138.14
本年度投入募集资金总26948.64额报告期内变更用途的募集资金总额不适用累计变更用途的募集资金总额不适用
已累计投入募集资金总67735.26额累计变更用途的募集资金总额比例不适用截至期末项目可是否已截至期末投资进度行性是变更项募集资金承诺调整后投资本年度投项目达到预定可使本年度实是否达到
承诺投资项目和超募资金投向(1)累计投入（%）否发生目（含部投资总额总额入金额(2)用状态日期现的效益预计效益金额(3)＝重大变分变更）(2)/(1)化承诺投资项目年产3万吨高性能无水氟化铝技术改造
否26000.0026000.0010294.2614806.2956.952022年10月31日不适用不适用否项目
年产3万吨超净高纯电子级氢氟酸项目否35000.0034138.1411107.6111196.8232.802024年4月30日不适用不适用否
年产3万吨超净高纯湿电子化学品项目否20000.0020000.005546.777732.1538.662024年4月30日不适用不适用否
补充流动资金否34000.0034000.0034000.00100.00不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计115000.00114138.1426948.6467735.26超募资金投向
归还银行贷款（如有）专项报告第3页多氟多新材料股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
补充流动资金（如有）超募资金投向小计
合计115000.00114138.1426948.6467735.26
公司年产3万吨高性能无水氟化铝技术改造项目主要为设备支出，由于受2022年整体疫情以及云南昆明天气原因，导致项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体设备安装进度延迟，募集资金投入比例较低，公司从资金使用效率出发合理安排设备、工程等款项支付工作，以保障项目顺募投项目）利实施，公司预计该项目2023年3月底基本完成设备安装，2023年上半年调试验收，达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用适用
截至2021年6月4日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目2255.39万元。大华会计师事务所(特殊普通合伙)募集资金投资项目先期投入及置换情况
已于2021年6月4日出具专项鉴证报告，对公司前期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认；公司于2021年6月18日召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以2255.39万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公告编号：2021-057。
适用公司于2021年6月18日召开了第六届董事会第二十三次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金。公司拟使用最高额度不超过（含）人民币60000万元的暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在决议有效期内上述额度可以滚动使用，到期归还至相应募集资金专户。详见公司在巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2021-062。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2022年6月1日，公司将用于补充流动资金的60000万元归还至2021年非公开募集资金专户。
公司于2022年6月7日召开了第六届董事会第三十七次会议、第六届监事会第三十六次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额度不超过（含）人民币40000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在决议有效期内上述额度可以滚动使用，到期归还至相应募集资金专户。详见公司在巨潮资讯网上相关披露，公告编号：2022-061。
截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为40000.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用专项报告第4页多氟多新材料股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
截至2022年12月31日，公司尚未使用募集资金人民币46705.93万元，其中存放在募集资金专户余额为人民币6705.93尚未使用的募集资金用途及去向万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金40000.00万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无专项报告第5页