久立特材:2022年度财务决算报告

浙江久立特材科技股份有限公司
2022年度财务决算报告
本报告中的有关数据除特别指明外，均包括浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称“公司”）及9家子公司：湖州久立穿孔有限公司、湖州华特不锈钢管制造有限公司（以下简称“华特钢管”）、湖州久立永兴特种合金材料有限公司（以下简称“合金公司”)、久立特材科技（上海）有限公司（以下简称“久立上海”）、浙江久立投资管理
有限公司（以下简称“久立投资”）、浙江湖州久立天信投资合伙企业（有限合伙，以下简称“久立天信”）、湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司（以下简称“宝钛久立”）、久立
特材科技（香港）有限公司（以下简称“久立香港”）和浙江久立金属材料研究院有限公司（以下简称“研究院公司”）。
根据天健会计师事务所出具的《审计报告》，本公司及下属子公司2022年度经营成果、现金流量及2022年末的财务状况如下：
一、经营成果
2022年，国内外复杂多变的经济形势等因素给公司生产经营带来了多重挑战。在董
事会的领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，公司通过研发和销售的双轮驱动，紧抓行业的发展机会，产品结构不断向高端化进军，主营业务得到稳步发展和提升；叠加对联营企业的股权投资，公司整体效益实现了较好增长。
2022年，公司实现营业收入653732万元，同比增长9.4%；实现利润总额、归属
于上市公司股东的净利润分别为138477万元、128785万元，同比分别上升53.0%、
62.2%。公司主要经营指标具体分析如下：
1、主营业务收入：
2022年，公司实现主营业务收入612199万元，同比增长8.6%，主要系产品结构
变化及销售单价上升所致。其中可比产品（包括无缝管、焊接管、管件）销售数量121506吨，同比下降3.9%；销售收入571699万元，同比增长8.2%。可比产品销售列示如下：
(1)无缝管实现销售收入322569万元，同比增长4.0%。其中无缝管销量53475
1吨，同比下降3.9%；销售单价平均每吨60321元，同比上升4580元，升幅8.2%。无
缝管销售单价的上升主要是市场价格及产品结构变动所致。
(2)焊接管实现销售收入205899万元，同比增长17.2%。其中焊接管销量60896吨，同比下降3.0%；销售单价平均每吨33812元，同比上升5825元，增幅为20.8%。
焊接管销售单价的上升主要是原材料价格上涨所致。
(3)管件实现销售收入43231万元，同比上升1.8%。其中管件销量7135吨，同比
下降11.4%；销售单价平均每吨60588元，同比上升14.8%。
无缝管、焊接管、管件的销售收入占主营业务收入的比例分别为52.7%、33.6%、
7.1%。无缝管销售占比下降（上年为55.0%），焊接管销售占比提高（上年为31.2%）。
2、主营业务毛利：
2022年度实现主营业务毛利165266万元，同比增长11.0%。主营业务综合毛利率
为27.0%，同比上升0.6个百分点。其中：
(1)无缝管实现毛利103234万元，同比增加4916万元，增幅5.0%；毛利率32.0%，同比上升0.3个百分点。无缝管单位毛利19305元，同比增加1632元。2022年得益于产品结构高端化、内部管理改善、产业链向前端延伸等因素，无缝管产品单位毛利水平小幅上升。
(2)焊接管实现毛利46938万元，同比增加10744万元，上涨29.7%；毛利率22.8%，同比上升2.2个百分点。焊接管单位毛利7708元，同比增加1941元。焊接管毛利上涨，主要原因是公司苦练内功降成本，不断提升国际竞争力、克服出口退税取消等不利因素所致。
(3)管件实现毛利9027万元，同比减少692万元降幅7.1%；毛利率20.9%，同比
降低2.0个百分点。管件单位毛利12651元，同比增加578元。
无缝管、焊接管、管件的毛利占毛利总额的比例分别为62.5%、28.4%、5.5%。
3、税金及附加：
2022年税金及附加3213万元，同比增加410万元。其中房产税增加254万元，印
花税增加161万元。
24、期间费用：
2022年度期间费用总额79220万元，同比增加12759万元，增幅19.2%；期间费用率为12.9%（指期间费用占主营业务收入的比率下同)，同比上涨1.1个百分点。2022年因员工持股计划新增股份支付总额1406万元，影响期间费用同比增长2.1%。具体分项分析如下：
(1)销售费用：公司销售费用主要包括销售人员薪酬、业务招待费、市场费用等。
2022年销售费用发生额28608万元，同比增加6572万元；销售费用率为4.7%，同比
上涨0.8个百分点。其中市场费用（主要是境外佣金）增加4619万元，职工薪酬增加
771万元，折旧费增加365万元，业务招待费增加345万元。
(2)管理费用：公司管理费用主要包括管理人员薪酬、差旅费、折旧和摊销、汽车
费、中介服务费、零星修理费、物业费等。2022年管理费用22116万元，同比增加4451万元。其中职工薪酬增加2098万元，折旧和摊销增加1018万元，零星修理费增加639万元，股份支付新增501万元，物业费增加372万元。
管理费用率3.6%，同比上涨0.5个百分点。
(3)研发费用：2022年公司研发费用30424万元，同比增加4155万元，主要是技术服务费和研发人员薪酬增加。
研发费用率为5.0%，同比上涨0.3个百分点。
(4)财务费用：2022年财务费用-1929万元，同比减少2419万元。其中：利息支出
2072万元，同比增加114万元。利息收入3517万元，同比增加941万元，系公司利用暂
时闲置自有资金增加存款利息收入所致。汇兑收益955万元，同比增加1593万元，主要系本期人民币贬值所致。
5、其他收益：
其他收益主要是政府补助及各类税收返还。2022年发生额7390万元，同比增加3110万元。2022年发生额中，收到的科研项目及科技创新、人才等各类补助4784元，
收到个税手续费及民政福利企业税收返还401万元，历年收到的项目补助本年转入收益
2205万元。
36、投资收益
2022年投资收益52639万元，同比增加38993万元。2022年发生额中，永兴材料
权益法计入55515万元，远期结售汇合约交割亏损2745万元，银行承兑汇票贴现利息
175万元，闲置自有资金理财收益44万元。
7、公允价值变动收益
2022年公允价值变动收益-838万元，2021年发生额为-2546万元，同比减少损失
1708万元。2022年发生额主要系远期结售汇合约到期交割转出原浮盈。
8、信用减值损失
信用减值损失指计提的坏账损失，2022年计提578万元，2021年计提2432万元，同比减少计提1854万元。
9、资产减值损失：
资产减值损失指计提的存货跌价损失。2022年度计提的资产减值损失为2294万元，同比增加计提199万元。
10、利润总额：
2022年度实现利润总额138477万元，同比增长47964万元。
其中主要子公司的利润总额如下：华特钢管实现利润1104万元，合金公司实现利润1309万元；宝钛久立实现利润265万元。
11、所得税:
2022年度本公司作为高新技术企业，继续享受15%的优惠税率；合金公司、华特
钢管所得税率同样为15%；久立上海享受小型微利企业所得税优惠，企业所得减按12.5%计入应纳税所得额，并享受20%的所得税税率；其余境内子公司的所得税率为25%；久立香港所得税率为16.5%。
2022年度所得税费用为8708万元，同比减少1602万元，主要是研发费用加计扣
除增加、四季度新增设备加计扣除等因素所致。
12、净利润：
42022年度合并净利润129770万元，同比上升61.8%；其中归属于上市公司股东的
净利润128785万元，同比上升62.2%。
二、期末财务状况及对外担保
1、资产：
2022年12月31日，公司资产总额987059万元，比年初增长26.1%。资产各项目
具体分析如下：
(1)流动资产543954万元，比年初增长30.4%。其中重大项目列示如下：
货币资金198079万元，比年初增长55.6%，主要包括各类银行存款和保证金；
交易性金融资产155万元，比年初减少5188万元，主要系保本浮动收益型理财产品到期所致；
应收账款96123万元，比年初上升15.1%，主要原因一是营业收入增长；二是客户大项目增加，公司适当放宽账期所致；
应收票据25345万元，比年初增加440万元；应收款项融资7135万元，比年初减少5138万元，系客户信用等级变化而导致收取的票据结构的变动；
预付账款10019万元，比年初上升37.8%，系锁定在手订单原材料价格而预付的款项；
存货199924万元，比年初上升34.2%，一方面是业务量上升，另一方面，库存商
5品、各分厂在制品占有量还有一定的可挖潜空间；
其他流动资产6028万元，比年初增加871万元，系待抵扣增值税进项税。
(2)非流动资产443105万元，比年初增长21.1%，其中：
长期股权投资127870万元，比年初增加61941万元，系对永兴材料的投资增值；
固定资产251348万元，其中：原值463221万元，比年初增加58139万元，主要系合金公司二期等项目完工转入；累计折旧211874万元，比年初增加21443万元，系本年正常计提的折旧；
在建工程18557万元，比年初减少25064万元。期末在建工程主要包括金属材料研究院建设项目4849万元年产5000吨特种合金管道预制件及管维服务项目4154万元，特冶二期1998万元，预制件建设项目1353万元等；
无形资产37284万元，其中原值45003万元，比年初增加1990万元；累计摊销
7719万元，比年初增加1161万元。
2、负债：
2022年12月31日负债总额344172万元，比年初增加87399万元，增幅34.0%。
其中重大项目列示如下：
(1)长短期借款年末数60382万元，比年初增加35567万元；
(2)应付票据年末数70400万元，比年初增加7350万元。主要系本期银行承兑汇
票市场贴现利率较低，公司较多地出具银行承兑汇票用以支付货款或贴现所致；
(3)应付账款年末数57650万元，比年初上升12.1%。其中应付货款40375万元，比年初上升25.7%；应付工程设备款12079万元，比年初下降4740万元，系在建工程项下应付款项减少；
(4)合同负债年末数89101万元，比年初上升73.1%，主要系在手订单上升所致；
(5)应付职工薪酬13840万元，比年初上升1.9%，主要系提而待发的年终奖等；
(6)应交税费6302万元，其中应交增值税3429万元，应交企业所得税1302万元，应交房产税1023万元；
6(7)其他流动负债11661万元，比年初增加1606万元。年末数中，待转销项税额
10316万元，已背书未终止确认的商业承兑汇票1345万元；
(8)递延收益25807万元，比年初增加5694万元，其中本期收到与资产相关的政府补助7899万元。
3、股东权益：
2022年12月31日股东权益642887万元，比年初增加116776万元，增幅22.2%；
其中归属于上市公司股东的权益为621811万元，比年初增加112156万元，增幅22.0%。
4、对外担保：
2022年末，本公司对下属子公司已审批的担保额度为64000万元，实际担保余额
22183万元。除此之外，本公司及下属子公司无其他对外担保事项。
三、现金流量情况
2022年度现金流量情况具体如下：
1、经营活动现金流量：
2022年，经营活动产生的现金流量净额为净流入99357万元。其中：
(1)销售商品、提供劳务收到的现金652792万元，同比增长4.7%；购买商品、接
受劳务支付的现金458606万元，同比下降1.1%。二者差额194186万元，是本期经营活动净现金流的主要来源；
(2)收到的税费返还7835万元，其中收到的留抵退税5291万元，出口退税款2185万元，民政福利企业增值税先征后返359万元；
(3)收到的其他与经营活动有关的现金26292万元，其中收到政府补助及税收返还
12724万元，收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金8949万元，利息收入3517万元；
(4)支付给职工以及为职工支付的现金53754万元，同比上升14.7%，主要是员工的工资奖金及社保缴纳数上升所致；
(5)支付的各项税费40346万元，同比增长36.1%；
7(6)支付的其他与经营活动有关的现金34856万元，其中销售、管理、研发等付现
费用30989万元，支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金3820万元。
上述经营活动现金流入未包括已用于在建工程支付的以银行承兑汇票方式回收的
销售资金10810万元（上年9237万元）。
2、投资活动现金流量：
2022年度，投资活动产生的现金流量净额为净支出40111万元，其中：
(1)收回投资所收到的现金5550万元，系收回的理财本金；
(2)取得投资收益所收到的现金1844万元，其中收永兴材料分红1800万元，理财收益44万元；
(3)收到的其他与投资活动有关的现金995万元，系收回的土地保证金及收到的工程设备保证金；
(4)购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金41672万元，主要系各个在建项目陆续投入所致；
(5)投资所支付的现金6288万元，其中购买理财产品1200万元，远期结售汇交
割损失2745万元，投资合伙企业2343万元；
(6)支付的其他与投资活动有关的现金770万元，系返还的工程设备保证金。
上述投资活动现金流出未包括用银行承兑汇票支付的工程款10810万元（上年
9237万元）。
3、筹资活动现金流量：
筹资活动现金净流入15674万元，系公司根据生产经营活动及项目资金需求，作出的筹资决策。其中：
(1)取得借款收到的现金73606万元、偿还债务支付现金38106万元，即净增加借款额35500万元；
(2)收到的其他与筹资活动有关的现金70409万元，系贴现的筹资性银行承兑汇票
58300万元和员工持股计划个人缴款12109万元；
8(3)分配股利、利润和偿付利息支付的现金39953万元，其中分配股利38645万元（含向少数股东分红230万元），支付利息1308万元；
(4)支付的其他与筹资活动有关的现金53791万元，其中贴现的承兑汇票到期支付
本金52900万元，支付应付票据贴现利息891万元。
四、主要财务指标完成情况
1、偿债能力指标：
(1)流动比率1.9，比年初上升0.1个百分点；速动比率1.1，与年初持平；
(2)资产负债率34.9%，比年初上升2.1个百分点。母公司资产负债率32.6%，比
年初上升1.5个百分点；
(3)利息保障倍数62.1，同比上升19.6，主要系利润总额上升所致。
2、营运能力指标：
(1)应收账款周转率7.3次，比上年减慢了1.5次；
(2)存货周转率2.8次，比上年减慢了0.3次。
3、盈利能力指标：
(1)主营业务毛利率27.0%，同比上涨0.6个百分点；
(2)主营业务净利率21.2%，同比上涨7.0个百分点；
(3)基本每股收益1.34元，同比增加0.51元；
(4)加权平均净资产收益率23.04%，同比上涨6.71个百分点。
4、其他指标：
期末每股净资产6.36元，比年初增加1.14元。
浙江久立特材科技股份有限公司董事会
2023年3月18日
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