必易微:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳市必易微电子股份有限公司2022年年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于深圳市必易微电子股份有限公司
2022年年度募集资金
存放与实际使用情况的核查意见申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“保荐机构”）作为深圳市必易微电子股份有限公司（以下简称“必易微”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对必易微2022年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市必易微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕819号），同意公司首次公开发行股票的注册申请。并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1726.23 万股，发行价为人民币 55.15 元/股，募集资金总额为人民币95201.58万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币9123.79万元后，实际募集资金净额为人民币86077.79万元。上述募集资金已于2022年5月23日全部到位，由大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年5月23日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（大华验字[2022]000254号）。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2022年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
1单位：万元
项目金额
实际收到的募集资金总额87922.22
减：其他发行费用1844.43
减：累计直接投入募投项目金额16386.62
其中：本期投入募投项目金额16386.62
减：超募资金永久补充流动资金6247.88
加：理财收益及利息收入扣除手续费净额592.26
减：持有未到期的理财产品余额35000.00
募集资金专户应有余额29035.55
募集资金专户实际余额29038.19
差异2.64
注：截止2022年12月31日募集资金专户余额与应有余额差异为尚未支付的其他发行费用。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。公司于2022年5月20日连同保荐机构与杭州银行股份有限公司深圳科技支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳
分行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司于2022年5月20日
与全资子公司厦门市必易微电子技术有限公司（以下简称“厦门必易微”）、保荐机构、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司于2022年6月24日与全资子公司成都市必易微电子技术有限公司（以下简称“成都必易微”）、保荐机构、招商银行股份有限公司深圳分行签
订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
2公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：万元存款开户银行银行账号募集资金余额备注方式招商银行股份有限活期
公司深圳分行科技75592194231030413118.07募集资金专户存款园支行招商银行股份有限活期
公司深圳分行科技755921942310503171.13募集资金专户存款园支行杭州银行股份有限活期
44030401600003684454798.93募集资金专户
公司深圳科技支行存款杭州银行股份有限活期
4403040160000368452303.65募集资金专户
公司深圳科技支行存款上海浦东发展银行活期
股份有限公司深圳79080078801400002384343.03募集资金专户存款中心区支行招商银行股份有限活期
公司深圳分行科技12891367291011179.65募集资金专户存款园支行招商银行股份有限募集资金理财活期
公司深圳分行科技75592194231010510223.73产品专用结算存款园支行账户
合计29038.19
三、2022年年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2022年12月31日，公司实际投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的募集资金款项共计人民币16386.62万元，募集资金具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金先期投入及置换情况
2022年8月26日，公司第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金6190.04万元置换已预先投入募投
3项目及已支付发行费用的自筹资金。前述事项符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）闲置募集资金进行现金管理的情况
2022年6月20日，公司第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第八次
会议审议通过了《关于使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在保证不影响募投项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用额度不超过人民币7.8亿元（含本数）的超募资金及闲置募集资金进行现金管理，投资产品应当符合安全性高、流动性好的条件，具体产品类型包括但不限于协定存款、通知存款、结构性存款、定期存款、大额存单等，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
截至2022年12月31日，公司使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
单位：万元序号受托方产品名称产品类型起息日到期日购买金额
1中信证券收益凭证保本收益浮动2022/8/262023/8/255000.00
2上海浦东发展银行结构性存款保本收益浮动2022/10/82023/1/95000.00
招商财富资产管理
3收益凭证保本收益浮动2022/10/142023/1/1610000.00
有限公司
4上海浦东发展银行结构性存款保本收益浮动2022/10/282023/1/305000.00
5招商银行结构性存款保本收益浮动2022/12/132023/1/132000.00
6杭州银行结构性存款保本收益浮动2022/12/232023/1/296000.00
7招商银行结构性存款保本收益浮动2022/12/232023/1/302000.00
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2022年10月28日召开了第一届董事会第十三次会议及第一届监事
4会第十次会议、2022年11月14日召开了2022年第三次临时股东大会，审议通
过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金总计人民币6247.88万元用于永久补充流动资金。
截至2022年12月31日，公司已累计使用超募资金6247.88万元永久补充流动资金。
（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
1、于2022年6月20日，公司第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目新增实施主体和地点并开立募集资金专户的议案》，同意公司新增全资子公司成都必易微为募投项目“必易微研发中心建设项目”的实施主体，对应新增成都市为募投项目“必易微研发中心建设项目”的实施地点。
2、2022年6月20日，公司第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金人民币1500.00万元向全资子公司厦门必易微进行增资，并使用募集资金向厦门必易微提供不超过人民币13986.52万元的无息借款以实施募投项目“电机驱动控制芯片开发及产业化项目”；使用募集
资金人民币4500.00万元向全资子公司成都必易微进行增资，并使用募集资金向成都必易微提供不超过人民币3500.00万元的无息借款以实施募投项目“必易微研发中心建设项目”。根据项目实际情况及资金使用需求，公司将分批次拨付前述出资款及借款。
3、2022年6月20日，公司第一届董事会第十一次会议和第一届监事会第5八次会议审议通过了《关于使用自有资金及银行承兑汇票支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金及银行承兑汇票支付部分募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。
4、2022年8月26日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于调整部分募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司向全资子公司厦门必易微进行增资的募集资金由
1500.00万元调整为4500.00万元，向子公司厦门必易微提供无息借款的募集资
金由不超过人民币13986.52万元，调整为不超过人民币10986.52万元，用于实施募投项目“电机驱动控制芯片开发及产业化项目”。根据项目实际情况及资金使用需求，公司将分批次拨付前述出资款及借款。本次增资完成后，厦门必易微仍为公司全资子公司。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
报告期内，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：必易微2022年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金6管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规
定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）7（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳市必易微电子股份有限公司2022年年度募集资金募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
任成李青申万宏源证券承销保荐有限责任公司年月日
8附表1：
募集资金使用情况对照表
（2022年年度）
金额单位：人民币元
募集资金净额860777945.74本年度投入募集资金总额226345020.06
变更用途的募集资金总额/
已累计投入募集资金总额226345020.06
变更用途的募集资金总额比例/已变更截至期截至期末累计项目可项目，末投入投入金额与承项目达到预本年度是否达行性是含部分募集资金承诺截至期末承诺本年度投入金截至期末累计进度承诺投资项目调整后投资总额诺投入金额的定可使用状实现的到预计否发生
变更投资总额投入金额(1)额投入金额(2)（%）
差额(3)＝(2)-态日期效益效益重大变
（如(4)＝
(1)化
有）(2)/(1)电源管理系列
控制芯片开发否276715600.00276715600.00276715600.005422112.375422112.37-271293487.631.962025年5月不适用不适用否及产业化项目电机驱动控制
芯片开发及产否154865200.00154865200.00154865200.0042056191.4942056191.49-112809008.5127.162025年5月不适用不适用否业化项目必易微研发中
否220934200.00220934200.00220934200.00116387916.20116387916.20-104546283.8052.682024年2月不适用不适用否心建设项目承诺投资项目
/652515000.00652515000.00652515000.00163866220.06163866220.06-488648779.9425.11////小计超募资金投向永久补充流动
/62478800.0062478800.0062478800.0062478800.0062478800.00-100.00////资金尚未确定投向
/145784145.74145784145.74145784145.74---145784145.74-////的超募资金超募资金投向
/208262945.74208262945.74208262945.7462478800.0062478800.00-145784145.7430.00////小计
合计/860777945.74860777945.74860777945.74226345020.06226345020.06-634432925.6826.30////
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见专项报告“三、2022年年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见专项报告“三、2022年年度募集资金的实际使用情况”之“（四）闲置募集资金进行现金管理的情况”
详见专项报告“三、2022年年度募集资金的实际使用情况”之“（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况贷款情况”募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况详见专项报告“三、2022年年度募集资金的实际使用情况”之“（八）募集资金使用的其他情况”
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。