金山办公:中国国际金融股份有限公司关于北京金山办公软件股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于北京金山办公软件股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为北京
金山办公软件股份有限公司（以下简称“金山办公”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律、法规和规范
性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对金山办公2022年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京金山办公软件股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]1973号），同意公司向社会公开发行人民币普通股101000000股，每股发行价格为45.86元，募集资金总额为
463186.00万元，扣除发行费用后，募集资金净额为445940.27万元，上述资金已全部到位。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2019年11月13日出具了大华验字2019[000458]号《验资报告》。
（二）本年度募集资金使用情况和年末余额
截至2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入总额3266285866.15元，其中：本年度投入募集资金1494457122.11元，实际已置换先期投入金额
240983191.07元，收到利息扣除手续费后的净额80661653.92元；以前年度收
到利息扣除手续费后的金额为248360422.82元。截至2022年12月31日，募集资金余额为1522138931.36元。
1二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》中国证监
会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》、上海证券交易所
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定的要求制定了《北京金山办公软件股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该《募集资金管理办法》经公司2019年度第二次临时股东大会审议通过。
（二）募集资金监管协议情况
根据上海证券交易所及有关规定的要求，为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议，详细情况请参见公司已于2019 年 11 月 15 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北京金山办公软件股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。
2019年12月25日，公司及全资子公司珠海金山办公软件有限公司、武汉
金山办公软件有限公司分别与广发银行股份有限公司北京分行奥运村支行、东亚银行（中国）有限公司北京分行、及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署完
毕《募集资金专户存储四方监管协议》，详细情况请参见公司已于2019年12月27 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金山办公关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》（公告编号：2019-006）。
2020年7月17日，公司及全资子公司广州金山移动科技有限公司（以下简称“广州金山移动科技”）与东亚银行（中国）有限公司北京分行及保荐机构中
国国际金融股份有限公司签署完毕《募集资金专户存储四方监管协议》，详细情况请参见公司已于 2020年7月21日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金山办公关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》（公告编号：22020-020）。
2021年12月3日，公司及全资子公司珠海奇文办公软件有限公司、东亚银行（中国）有限公司北京分行及保荐机构中国国际金融股份有限公司签署完毕《募集资金专户存储四方监管协议》；公司及全资子公司珠海奇文办公软件有限公司、
珠海金山办公软件有限公司、广发银行股份有限公司北京奥运村支行、中国国际
金融股份有限公司签署完毕《募集资金专户存储五方监管协议》；公司及全资子
公司武汉金山办公软件有限公司、东亚银行（中国）有限公司北京分行、保荐机
构中国国际金融股份有限公司签署完毕《募集资金专户存储四方监管协议》。详细情况请参见公司已于2021年12月7日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金山办公关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》（公告编号：2021-061）。
根据公司与中金公司及银行签订的监管协议，公司一次或12个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过5000.00万元或募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构，商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构。
（三）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：人民币元存储银行名称账号初时存放金额截止日余额方式
东亚银行（中国）有限公活
1047100338814001013750500.001067538.73
司北京分行期招商银行股份有限公司活
9990137814104051044521400.000.00
北京上地支行期杭州银行股份有限公司活
11010401600011500501005655100.00380199.02
北京上地支行期上海浦东发展银行股份活
91070078801000000784202669200.0030482.17
有限公司北京安外支行期广发银行股份有限公司活
95508800576235002221008791200.000.00
北京奥运村支行期华夏银行股份有限公司活
10273000000759009206154000.000.00
北京魏公村支行期
广发银行股份有限公司9550880018735200235233410426.14活
3存
储银行名称账号初时存放金额截止日余额方式北京奥运村支行期
东亚银行（中国）有限公活
10471003411240017092328.51
司北京分行期
东亚银行（中国）有限公活
1047100346104001151269.82
司北京分行期
东亚银行（中国）有限公活
1040015533474006686.97
司北京分行期
合计4481541400.00253138931.36
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金购买7天通知存款和结构性存款，截至2022年12月31日，结构性存款专用结算账户余额如下：
存放存款预计年化收存款期
产品名称余额（元）
银行方式益率（%）限
7天通无固定
杭州
7天通知存款知存1002000000.002.10%终止日
银行款期
东亚银行（中国）有限公司汇率结构东亚挂钩结构性存款产品（澳元/美元性存177000000.003.05%92天银行双区间单层触及结构）款
东亚银行（中国）有限公司汇率结构东亚挂钩结构性存款产品（澳元/美元性存17000000.003.05%92天银行双区间单层触及结构）款
东亚银行（中国）有限公司汇率结构东亚挂钩结构性存款产品（澳元/美元性存73000000.003.05%92天银行双区间单层触及结构）款
合计——1269000000.00——
注：以上发行银行全称为杭州银行股份有限公司（本公告中简称“杭州银行”）、东亚银行（中国）有限公司（本公告中简称“东亚银行”）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附件1募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目的先期投入及置换情况
4为顺利推进募集资金投资项目，公司已使用自筹资金在公司范围内预先投入
部分募集资金投资项目，截至2019年11月13日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额合计人民币240983191.07元，使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发行费用的金额合计人民币527358.48元，合计使用募集资金人民币241510549.55元置换预先投入的自筹资金。
上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《北京金山办公软件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2020]001904号）。
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及公
司《募集资金管理办法》等有关规定，公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及预先支付的发行费用的金额合计人民币241510549.55元。
本次置换不存在变相改变公司募集资金用途情形且置换时间距离募集资金到账
时间未超过6个月，符合监管要求。
上述事项已经公司于2020年3月24日召开的第二届董事会第六次会议、第
二届监事会第四次会议审议通过，公司独立董事发表了明确的同意意见，履行了必要的法律程序；中金公司已出具了《中国国际金融股份有限公司关于北京金山办公软件股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》。
（三）对暂时闲置募集资金的现金管理情况
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。公司于2019年12月6日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币400000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
公司于2020年12月5日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第
九次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
5意公司使用最高额度不超过人民币350000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
公司于2021年12月6日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第
十七次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币260000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
公司于2022年12月6日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币176500万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司增加募投项目实施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金
增加募投项目投资额事项，具体详见公司分别于2019年12月10日、2020年6月9日披露的《金山办公关于增加募投项目实施地点及对全资子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：2019-003）、《金山办公关于增加募投项目实施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2020-026）和2021年8月25日披露的《金山办公关于对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》（公告编号：2021-042）。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司2022年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
6公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》
和上市公司临时公告格式指引第十六号的相关规定及时、真实、准确、完整地披
露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、会计师事务所对公司2021年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报告的结论经鉴证，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
金山办公募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所
相关规定编制，在所有重大方面如实反映了金山办公2022年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
保荐机构通过获取资料、访谈沟通等多种方式，对金山办公首次公开发行股票募集资金的存放、使用及上述募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、
募集资金使用情况的相关公告、项目报告等资料，并与公司高管等相关人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：2022年度金山办公募集资金存放和实际使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违反相关法律、法规的情形。
综上，中金公司对2022年度金山办公募集资金存放与使用情况事项无异议。
八、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
7附件1、募集资金使用情况表
附件2、变更募集资金投资项目情况表
8附件1
募集资金使用情况表
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
2022年度金额单位：人民币万元
募集资金净额445940.27本年度投入募集资金总额149445.71
变更用途的募集资金总额145356.42
已累计投入募集资金总额326628.58
变更用途的募集资金总额比例32.60%已变更项截至期末累计投截至期末承截至期末累截至期末投项目达到预是否达项目可行性目，含部分募集资金承调整后投资总本年度投入入金额与承诺投本年度实承诺投资项目诺投入金额计投入金额入进度（%）定可使用状到预计是否发生重
变更（如诺投资总额额金额入金额的差额现的效益
(1)(2)(4)＝(2)/(1)态日期效益大变化
有）(3)＝(2)-(1)
WPS Office 办公软件客
否40410.3740410.3740410.3714081.2238459.74-1950.6395.17尚未完成不适用不适用否户端增强与优化项目
WPS Office 办公软件安 86.89
否20468.7520468.7520468.756070.7817785.25-2683.50尚未完成不适用不适用否全可靠增强与优化项目基于海量语料的人机协
同辅助写作系统研发项否10793.4310793.4310793.437587.5610793.430.00100.00已完成不适用不适用否目
AI 自然语言处理平台项
否10517.1010517.1010517.101994.379228.12-1288.9887.74尚未完成不适用不适用否目
AI 计算机视觉识别平台
否10565.5110565.5110565.514761.478030.34-2535.1776.01尚未完成不适用不适用否项目办公产品云服务研发中
是20412.7675093.9575093.9541384.1075093.950.00100.00已完成不适用不适用否心建设项目互联网增值服务研发项
是40570.4279749.4179749.4132653.0772852.77-6896.6491.35尚未完成不适用不适用否目
WPS Office 办公产品及
服务全球化研发升级项否20391.8720391.8720391.877805.0319485.80-906.0795.56尚未完成不适用不适用否目
9全球技术服务支持中心
否20615.4020615.4020615.407246.4518230.59-2384.8188.43尚未完成不适用不适用否建设项目全球营销网络服务中心
是10266.9261763.1661763.1625861.6656668.59-5094.5791.75尚未完成不适用不适用否建设项目
合计—205012.53350368.95350368.95149445.71326628.58-23740.37—————未达到计划进度原因（分具体募投项无此情况。
目）项目可行性发生重大变化的情况说无此情况。
明
公司首次公开发行股票募集资金投资项目在募集资金到位之前由公司利用自筹资金先行投入，截至2019年11月13日，自筹资金实际投资额24098.32万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）2020年3月24日出具“大华核字[2020]001904号”鉴证报告核验。2020年3月24日，
募集资金投资项目先期投入及置换公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自情况筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司已于2020年4月10日将上述预先投入募投项目的自筹资金置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金无此情况。
情况2019年12月6日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。由于募集资金投资项目建设需要一定周期且根据公司对募集资金的使用计划，同意公司使用最高额度不超过人民币400000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的结构性存款产品。使用期限自第二届董事会第五次会议审议通过起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
2020年12月5日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币350000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
对闲置募集资金进行现金管理，投资2021年12月6日，公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现相关产品情况金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币260000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
2022年12月6日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币176500万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金投资相关理财产品总额为126900.00万元，详见“二、（三）募集资金专户存储情况”。
102021年4月29日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资用超募资金永久补充流动资金金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币77000万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.82%。截至2022年12月31或归还银行贷款情况日，上述超募资金尚未用于补充流动资金。
募集资金结余的金额及形成原因不适用。
募集资金其他使用情况无。
11附件2
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
2022年度金额单位：人民币万元
变更后项目达到的项目变更后项目截至期末计投资进度本年度是否达对应的原承诺项本年度实际实际累计投预定可使可行性
变更后的项目拟投入募集划累计投资（%）实现的到预计
目投入金额入金额(2)用状态日是否发
资金总额金额(1)(3)=(2)/(1)效益效益期生重大变化办公产品云服务办公产品云服务
研发中心建设项研发中心建设项75093.9575093.9541384.1075093.95100.00已完成不适用不适用否目目互联网增值服务互联网增值服务
79749.4179749.4132653.0772852.7791.35尚未完成不适用不适用否
研发项目研发项目全球营销网络服全球营销网络服
61763.1661763.1625861.6656668.5991.75尚未完成不适用不适用否
务中心建设项目务中心建设项目
合计—216606.52216606.5299898.83204615.31—————
为了更好实施 WPS 全球化战略，继续增强全球营销服务网络建设的覆盖面，2020 年
6月8日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过《关于增加募投项目实施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）投项目投资额的议案》，同意公司使用超募资金51496.24万元将“全球营销网络服务中心建设项目”总投资额调整至61763.16万元。2020年6月24日，公司召开2020
年第一次临时股东大会通过了上述议案。
12为使得募集资金有效使用，加快募投项目，公司于2021年8月24日召开的第二届董
事会第十六次会议审议通过《关于使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》《关于使用部分募集资金为全资子公司增资以实施募投项目的议案》，“办公产品云服务研发中心建设项目”原投资额为20412.76万元，为进一步构建让用户放心、持续稳定的高可用云办公服务，同意公司使用超募资金54681.19万元将该项目总投资额调整至75093.95万元。“互联网增值服务研发项目”原投资额为40570.42万元，为持续完善 WPS 会员增值服务，进一步拓展增值功能的场景覆盖度和用户使用活跃程度，同时针对垂直领域的团队协作场景构建新的应用服务方案，同意公司使用超募资金
39178.99万元将该项目总投资额调整至79749.41万元。
为使得募集资金有效使用，加快募投项目的实施进度，公司于2022年8月23日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过《关于使用部分募集资金为全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司根据项目实施进展情况以增资方式将募集资金投入到实施主体中，本次使用募集资金67000万元人民币对珠海金山办公、武汉金山办公、广州金山移动进行增资，对全资子公司的增资，全部计入珠海金山办公、武汉金山办公、广州金山移动的注册资本，增资完成后，珠海金山办公注册资本由107326万元变更为162326万元，武汉金山办公注册资本由55000万元变更为65000万元，广州金山移动注册资本由16000万元变更为18000万元，仍为金山办公的全资子公司。公司将根据募投项目的投资计划和建设进度，分阶段实施募投项目并投入募投资金，以提高资金的使用效率。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无。
13此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于北京金山办公软件股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：__________________________徐石晏石一杰中国国际金融股份有限公司年月日
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