兖矿能源:2022年度审计委员会履职报告

兖矿能源集团股份有限公司
董事会审计委员会2022年度履职情况报告
根据《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、
《董事会审计委员会工作细则》等相关规定,公司董事会审计委
员会本着勤勉尽责的原则,在公司的运作过程中发挥了应有的作用,现将履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会成员为:蔡昌先生(主任委员)、田会先生、朱利民先生、潘昭国先生、王若林先生(非独立董事)。
二、2022年度召开审计委员会会议情况
2022年审计委员会共召开了四次会议,审计委员会委员参加了全部四次会议。
会议主要就公司2021年年度报告、2022年度半年报、2022
年度年报审计、公司续聘外部审计机构等事项进行审议,上述会议决议程序,符合相关法律法规和公司管理制度要求。
审计委员会在四次会议中听取了公司管理层就财务报表、关
联交易、内部控制、经营计划等情况的汇报,在审核公司财务信
息和信息披露、审查公司内控制度等方面均发表了相关意见。凡
是须经审计委员会审议的事项,均事先对公司的情况和提供的资料进行审核,同时对相关会议决议进行了签字确认。
三、审计委员会年度主要工作内容情况
2022年度,审计委员会按照中国证监会《上市公司治理准
则》、香港联交所《上市规则》要求,积极推动公司规范运行,
提升公司治理水平,重点围绕年度审计相关工作、定期报告编制、关联交易等重点事项开展工作,具体情况如下:
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(一)监督及评估外部审计机构工作
报告期内,审计委员会与信永中和会计师事务所就审计范
围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通,认真
督促年审会计师尽职尽责进行审计,要求其严格把控审计工作的
整体质量,确保如期出具审计报告。审计委员会认为,会计师事
务所在审计期间勤勉尽责,认可其专业能力与经验,认为其对公司的财务和内控审计遵循了独立、客观、公正的职业准则。
(二)指导公司开展内部审计工作
报告期内,审计委员会重点关注内部审计工作的规范性和有
效性,审阅了公司内部审计相关工作资料,并与公司内审部门作
了必要沟通,结合公司实际情况,审计委员会认真审阅、检查了
公司2022年度内部审计工作,并指导制定2023年度内部审计
工作计划。督促审计风险部严格按照内部审计工作计划执行,并
对内部审计工作提出了指导性意见,促进了内审工作的有效开展。
(三)监督公司内控体系运行,开展内控评估工作
审计委员会检查公司的内部控制制度,对内控体系的运行进
行监督,对公司内部控制的有效性开展评估工作。在审议年度财
务报告等事项的同时,组织开展对公司上一年度内部控制的有效
性开展评估工作,经过评估,公司根据《企业内部控制基本规范》、
《萨班斯法案》和其他内部控制监管要求,建立了较为完善的内
部控制制度和规范的业务流程。审计委员会认为,公司内部控制实际运作情况良好,符合上市监管治理规范的要求。
(四)协调管理层、内审部门与外部审计机构的沟通
报告期内,审计委员会与公司管理层及相关部门、会计师事
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务所保持了持续、良好的沟通,积极协调解决审计中出现的问题,
并督促年审会计师事务所按照计划及时提交审计报告。在年审会
计师进场后,审计委员会召开专门会议,就公司预审过程中发现的财务审计和内控审核方面的问题听取年审会计师的汇报。
(五)对公司聘任会计师及其酬金安排提出建议
审计委员会对会计师事务所2022年度审计、审阅的有关程
序和过程进行审查,认为会计师事务所有关审计和审阅均依据有
关会计准则和相关要求进行,并依据事实出具了客观、公正的审计意见。公司聘请会计师及支付其薪酬的决策程序合法。
(六)审阅公司财务报告
报告期内,审计委员会审阅了公司各期财务报告,与公司管
理层进行了沟通,认为公司财务报告真实、准确、完整,公允反
映了公司财务状况及经营成果,不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况,审议通过了上述财务报告并提交董事会审议通过。
四、2022年年报编制过程中开展的工作
(一)对公司财务报告的审阅意见
按照中国证监会《做好年报工作的通知》和《兖州煤业股份
有限公司董事会审计委员会年报工作规程》规定,审计委员会及
时审阅了年审会计师进场前与出具初步审计意见后的两次财务会计报表,并形成了书面意见。
2023年3月21日,审计委员会召开专门会议,听取信永中
和会计师事务所、信永中和(香港)会计师事务所在2022年年
报审计工作的汇报,对2022年度财务会计报表进行表决,形成决议后提交董事会审核。
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(二)督促会计师提交报告
中国证监会《做好年报工作的通知》规定:审计委员会应当
与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排；
督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告,并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。
2023年2月7日审计委员会会议,与信永中和会计师事务所、
信永中和(香港)会计师事务所商议公司2022年度年审工作时
间安排,讨论2022年度财务报告编制计划,督促会计事务所在约定的时限内提交2022年度审计报告。
五、审计委员会独立开展工作情况
2022年,公司董事会审计委员会严格按照《公司章程》《审
计委员会工作细则》等有关规定,勤勉尽责、恪尽职守,认真审
议相关议案,并发挥了指导、协调、监督作用,有效促进了公司
内控建设和财务规范,促进了董事会规范决策和公司规范治理。
2023年,公司董事会审计委员会将继续秉承审慎、客观、
独立、公正的原则,继续勤勉尽责,认真监督协调公司内外部审
计工作,维护审计的独立性,加强与公司董事会及管理层的沟通
交流,更好地发挥审计委员会的监督作用,维护公司与全体股东的合法权益。
董事会审计委员会
2023年3月19日
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(此页无正文,为公司第八届董事会审计委员会签字页)出席会议委员签字:
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(此页无正文,为公司第八届董事会审计委员会签字页)出席会议委员签字:
蔡昌
田会
朱利民
潘昭国
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