上海能源:上海能源非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于上海大屯能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：上海大屯能源股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明(2023)专字第61854092_A02号上海大屯能源股份有限公司
上海大屯能源股份有限公司董事会：
我们审计了上海大屯能源股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月23日出具了编号为安永华明安永华明
(2023)专字第61854092_A02号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，上海大屯能源股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海大屯能源股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海大屯能源股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海大屯能源股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解上海大屯能源股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海大屯能源股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）安永华明(2023)专字第61854092_A02号上海大屯能源股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：钟丽（盖章）（签名并盖章）
中国注册会计师：解彦峰（签名并盖章）中国北京2023年3月23日附表2关于上海大屯能源股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
2022年度占用2022年度偿还
非经营性资金资金占用方占用方与上市公上市公司核算2022年期初占用2022年度占用资金2022年期末占用资
累计发生金额（减少）累计发生往来形成原因往来性质
占用名称司的关联关系的会计科目资金余额的利息(如有)金余额
(不含利息)金额
上市公司的子中煤能源新疆鸿新其他应收款、
子公司1266624795.46105000000.0041828163.54-1413452959.00委托贷款非经营性占用公司及其附属煤业有限公司非流动资产
企业中煤能源新疆天山其他应收款、
子公司1288623140.93-51077107.41(23868541.44)1315831706.90委托贷款非经营性占用煤电有限公司非流动资产
山西阳泉盂县玉泉其他应收款、
前子公司（注）95168875.07--(95168875.07)-委托贷款非经营性占用煤业有限公司非流动资产山西阳泉盂县玉泉
前子公司（注）应收账款15415981.00--(15415981.00)-往来款非经营性占用煤业有限公司山西中煤煜隆能源
子公司其他应收款7339310.00--(7339310.00)-代垫款非经营性占用有限公司
总计///2673172102.46105000000.0092905270.95(141792707.51)2729284665.90//
2022年度往来
其他关联资金资金占用方占用方与上市公上市公司核算2022年期初往来2022年度往来资金2022年度偿还累2022年期末往来资累计发生金额往来形成原因往来性质
往来名称司的关联关系的会计科目资金余额的利息（如有）计发生金额金余额（不含利息）山西中新北辛窑煤受同一最终控股
应收账款3679949.00---3679949.00销售机器设备经营性往来业有限责任公司公司控制徐州大屯工贸实业受同一最终控股
应收账款351168.6420740.40-(114254.14)257654.90销售机器设备经营性往来有限公司公司控制
大股东及其附大屯煤电(集团)有受同一最终控股
应收账款162393.80--(162393.80)-销售机器设备经营性往来属企业限责任公司公司控制中煤新集能源股份受同一最终控股
应收账款22132809.00--(20345019.00)1787790.00销售机器设备经营性往来有限公司公司控制中煤华晋集团韩咀受同一母公司控
应收账款354423.309180600.00-(5821503.30)3713520.00销售机器设备经营性往来煤业有限责任公司制中煤能源黑龙江煤受同一母公司控
应收账款854000.00111666.00-(965666.00)-销售机器设备经营性往来化工有限公司制鄂尔多斯市伊化矿受同一母公司控
业资源有限责任公应收账款527222.1256253.88-(559027.20)24448.80销售机器设备经营性往来制司中煤陕西榆林能源受同一母公司控
应收账款62500.00--(62500.00)-提供培训服务经营性往来化工有限公司制中煤平朔发展集团受同一最终控股
应收账款500.00--(500.00)-提供培训服务经营性往来有限公司公司控制中煤西安设计工程受同一最终控股
应收账款32812.50--(32812.50)-提供培训服务经营性往来有限责任公司公司控制中煤集团新疆能源受同一最终控股
应收账款12500.00--(12500.00)-提供培训服务经营性往来有限公司公司控制中煤集团山西华昱受同一最终控股
应收账款30000.0078000.00--108000.00提供培训服务经营性往来能源有限公司公司控制
中煤化(天津)化工受同一母公司控
预付账款2261435.824050000.00-(5411696.89)899738.93采购原材料经营性往来销售有限公司制中煤张家口煤机械受同一母公司控
预付账款12392944.00--(12392944.00)-采购设备经营性往来有限任公司制中煤财务有限责任受同一母公司控
应收账款227115.883273879.05--3500994.93存款利息经营性往来公司制中国煤炭开发有限受同一母公司控
预付账款-27752659.95-(1619939.03)26132720.92采购原材料经营性往来责任公司制中煤大屯铁路工程受同一最终控股
应收账款-70912.44--70912.44提供运输服务经营性往来有限公司公司控制中天合创能源有限
母公司之联营应收账款-75000.00-(40000.00)35000.00提供培训服务经营性往来责任公司中煤平朔集团有限受同一母公司控
应收账款-97200.00--97200.00提供培训服务经营性往来公司制中国中煤能源股份受同一母公司控
应收账款-1014720.00-(454720.00)560000.00提供培训服务经营性往来有限公司制山西朔州平鲁区国受同一最终控股
应收账款-30000.00--30000.00提供培训服务经营性往来兴煤业有限公司公司控制中煤内蒙古能源有受同一最终控股
应收账款-36400.00--36400.00提供培训服务经营性往来限公司公司控制中煤郑州能源开发受同一最终控股
应收账款-170240.00--170240.00销售机器设备经营性往来有限公司公司控制山西中新甘庄煤业受同一最终控股
应收账款-245000.00--245000.00销售机器设备经营性往来有限责任公司公司控制国投哈密能源开发受同一最终控股
应收账款-8698001.65--8698001.65销售机器设备经营性往来有限责任公司公司控制新疆伊犁犁能煤炭受同一最终控股
应收账款-4263986.00-(2558391.60)1705594.40销售机器设备经营性往来有限公司公司控制山西中新唐山沟煤受同一母公司控
应收账款-3800000.00--3800000.00销售机器设备经营性往来业有限责任公司制中煤鄂尔多斯能源受同一母公司控提供视频制作
应收账款-95000.00--95000.00经营性往来化工有限公司制服务
总计///43081774.0663120259.37-(50553867.46)55648165.97//
注：山西阳泉盂县玉泉煤业有限公司已于2022年11月处置，导致本年对应的应收账款、其他应收款及非流动资产减少。
此汇总表于2023年3月23日由下列负责人签署：
毛中华张成斌齐玉平公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人