兔宝宝:德华兔宝宝装饰新材股份有限公司向特定对象发行股票的验资报告

目录
一、验资报告…………………………………………………………第1—2页
二、附件………………………………………………………………第3—10页
（一）注册资本及实收股本变更前后对照表………………………第3页
（二）验资事项说明……………………………………………第4—5页
（三）本所营业执照复印件…………………………………………第6页
（四）本所执业证书复印件…………………………………………第7页
（五）本所《从事证券服务业务备案完备证明材料》复印件……第8页
（六）本所签字注册会计师执业证书复印件…………………第9—10页验资报告
天健验〔2023〕104号
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2023年3月22日止的新增注册资本及实收股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币772834388.00元，实收股本为人民币
772834388.00元。根据贵公司2021年第七届董事会第十二次会议审议、第三
次临时股东大会决议，2022年第七届董事会第十九次会议审议、第二次临时股东大会决议，贵公司申请通过向德华集团控股股份有限公司定向增发人民币普通
股（A股）增加注册资本人民币 71428571.00 元，变更后的注册资本为人民币844262959.00元。根据中国证券监督管理委员会《关于核准德华兔宝宝装饰新材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2676号），贵公司获准向德华集团控股股份有限公司定向增发人民币普通股（A 股）股票
71428571股，每股面值1元，每股发行价格为人民币6.53元，可募集资金总
额为466428568.63元。经我们审验，截至2023年3月22日止，贵公司实际已向德华集团控股股份有限公司定向增发人民币普通股（A股）股票 71428571股，应募集资金总额466428568.63元，减除发行费用人民币6623874.79元后，募集资金净额为459804693.84元。其中，计入股本人民币柒仟壹佰肆拾贰万捌仟伍佰柒拾壹元整（￥71428571.00），计入资本公积（股本溢价）
第1页共10页388376122.84元。
同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币772834388.00元，实收股本为人民币772834388.00元，业经本所审验，并由本所于2023年3月20日出具《验资报告》（天健验〔2023〕100号）。截至2023年3月22日止，
变更后的注册资本为人民币844262959.00元，累计实收股本为人民币
844262959.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收股本变更登记及据以向全体
出资者签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.注册资本及实收股本变更前后对照表
2.验资事项说明
3.本所营业执照复印件
4.本所执业证书复印件
5.本所《从事证券服务业务备案完备证明材料》复印件
6.本所签字注册会计师执业证书复印件
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年三月二十二日
第2页共10页附件1注册资本及实收股本变更前后对照表截至2023年3月22日止
被审验单位名称：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司单位：人民币元认缴注册资本实收股本变更前变更后变更前变更后股份性质出资比例出资比例占注册资本本次增加额占注册资本金额金额金额金额
（%）（%）总额比例（%）总额比例（%）
一、有限售条件流通股
境内法人持股71428571.008.4671428571.0071428571.008.46
高管锁定股50560470.006.5450560470.005.9950560470.006.5450560470.005.99
股权激励限制性股票28920000.003.7428920000.003.4328920000.003.7428920000.003.43
小计79480470.0010.28150909041.0017.8779480470.0010.2871428571.00150909041.0017.87
二、无限售条件流通股
境内人民币普通股693353918.0089.72693353918.0082.13693353918.0089.72693353918.0082.13
小计693353918.0089.72693353918.0082.13693353918.0089.72693353918.0082.13
合计772834388.00100.00844262959.00100.00772834388.00100.0071428571.00844262959.00100.00
第3页共10页附件2验资事项说明
一、基本情况
德华兔宝宝装饰新材股份有限公司（以下简称贵公司）系经浙江省人民政府
企业上市工作领导小组浙上市〔2001〕109号文批准，由德华集团控股股份有限公司、达华贸易公司（香港）、浙江林学院绿色科技发展中心和自然人郑兴龙、
施惠中、陆利华、章可明等7位股东在原浙江德华装饰材料有限公司的基础上采
用整体变更方式设立的股份有限公司，于2001年12月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为
913300006095805007的营业执照。原注册资本为人民币772834388.00元，折
股份总数772834388股（每股面值1元），其中有限售条件流通股79480470股，占股份总额的10.28%；无限售条件流通股693353918股，占股份总额的
89.72%。根据贵公司2021年第七届董事会第十二次会议审议、第三次临时股东
大会决议，2022年第七届董事会第十九次会议审议、第二次临时股东大会决议，贵公司申请增加注册资本人民币71428571.00元，变更后的注册资本为人民币
844262959.00元。
二、新增资本的出资规定
根据贵公司2021年第七届董事会第十二次会议审议、第三次临时股东大会决议，2022年第七届董事会第十九次会议审议、第二次临时股东大会决议，贵公司申请通过向德华集团控股股份有限公司定向发行人民币普通股（A股）股票
71428571股，增加注册资本人民币71428571.00元。根据中国证券监督管
理委员会《关于核准德华兔宝宝装饰新材股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2676号），贵公司通过向德华集团控股股份有限公司定向增发方式发行人民币普通股（A 股）股票 71428571 股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币6.53元，募集资金总额为466428568.63元。发行后贵公司注册
第4页共10页资本为人民币844262959.00元，每股面值1元，折股份总数844262959股。
其中：有限售条件的流通股份为150909041股，占股份总数的17.87%，无限售条件的流通股份为693353918股，占股份总数的82.13%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢价）。
三、审验结果
截至2023年3月22日止，贵公司实际已向德华集团控股股份有限公司发行人民币普通股（A股）股票 71428571 股，每股面值 1元，每股发行价格 6.53元，应募集资金总额为466428568.63元。坐扣承销及保荐费3800000.00元后的募集资金为462628568.63元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年3月22日汇入贵公司在中国工商银行股份有限公司德清支行开立的账号为1205280029200167778的人民币账户内。
另扣除律师费、审计费、发行登记费等其他发行费用2823874.79元后，贵公司本次募集资金净额459804693.84元，其中：计入股本71428571.00元，计入资本公积（股本溢价）388376122.84元。贵公司已于2023年3月22
日以第0340号记账凭证入账。连同本次发行股票前贵公司原有实收股本
772834388元，本次发行后贵公司累计实收股本844262959元，其中，有限
售条件的流通股150909041元，占注册资本的17.87%，无限售条件的流通股
693353918元，占注册资本的82.13%。
四、其他事项此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为6623874.79元，实际发生发行费用总额为6623874.79元，其中承销及保荐费3800000.00元、律师费1132075.47元、会计师费用1509433.96元、发行登记费67385.44元及
印花税114979.92元。
第5页共10页附件3仅为德华兔宝宝装饰新材股份有限公司向特定对象发行股票增资验资之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第6页共10页附件4仅为德华兔宝宝装饰新材股份有限公司向特定对象发行股票增资验资之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第7页共10页附件5从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02
18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02
25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02
26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02
27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02
28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html仅为德华兔宝宝装饰新材股份有限公司向特定对象发行股票增资验资之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第8页共10页附件6仅为德华兔宝宝装饰新材股份有限公司向特定对象发行股票增资验资之目的而提供文件
的复印件，仅用于说明注册会计师徐晓峰执业资格未经徐晓峰书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第9页共10页仅为德华兔宝宝装饰新材股份有限公司向特定对象发行股票增资验资之目的而提供文件的复印件，仅用于说明注册会计师蔡季执业资格未经蔡季书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。