金岭矿业:年度关联方资金占用专项审计报告

山东金岭矿业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]004037号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified PublicAccountants（Special General Partnership）山东金岭矿业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2022年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、山东金岭矿业股份有限公司2022年度非经营1-2
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]004037号
山东金岭矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东金岭矿业股份有限公司（以下简称金岭矿业）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于2023年3月23日签发了大华审字[2023]001113号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年2月修订)》，就金岭矿业编制的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金岭矿业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计金岭矿业2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
第1页大华核字[2023]004037号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对金岭矿业实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解金岭矿业2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：山东金岭矿业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
殷宪锋
中国·北京中国注册会计师：
韩丹丹
二〇二三年三月二十三日
第2页2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东金岭矿业股份有限公司单位：元
2022年度占用2022年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2022年期初占2022年度偿还2022年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额（不含利息）（如有）非经营性占用
控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计————前控股股东非经营性占用
、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计————其他关联方非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计————
总计————
第1页2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：山东金岭矿业股份有限公司单位：元2022年度往来资金往来性质（经营其他关联往来方与上市公司上市公司核算2022年期初往来资2022年度往来累计发2022年度偿还累计
资金往来方名称的利息2022年期末往来资金余额往来形成原因性往来、非经营
资金往来的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）发生金额（如有）性往来）受同一母公司之母公司的
山东钢铁集团财务有限公司银行存款774045854.853422295995.8025766106.613438372364.56783735592.70存款经营性往来控股股东控制
淄博铁鹰球团制造有限公司受同一母公司控制应收账款27334110.00192636911.72192809655.6027161366.12购销经营性往来山东钢铁股份有限公司莱芜受同一母公司之母公司的
应收账款529311.64529311.64购销经营性往来分公司控股股东控制莱芜钢铁集团银山型钢有限受同一母公司之母公司的
应收账款1307956.8869661332.5070500000.00469289.38购销经营性往来公司控股股东控制山钢集团莱芜钢铁新疆有限受同一母公司之母公司的
应收账款25926973.572652094.1223274879.45购销经营性往来
控股股东、公司控股股东控制实际控制人
山东钢铁集团矿业有限公司母公司的控股股东其他应收款500000.00500000.00托管费经营性往来及其附属企业
山东金岭铁矿有限公司母公司其他应收款15473.8015473.80购销经营性往来
山东金岭铁矿有限公司母公司其他应收款1000000.001000000.00托管费经营性往来
淄博铁鹰球团制造有限公司受同一母公司控制应收款项融资116700000.0018547632.24127851022.077396610.17购销经营性往来山东钢铁股份有限公司莱芜受同一母公司之母公司的
应收款项融资1000000.001000000.00购销经营性往来分公司控股股东控制莱芜钢铁集团银山型钢有限受同一母公司之母公司的
应收款项融资65400000.0070500000.0096400000.0039500000.00购销经营性往来公司控股股东控制塔什库尔干县金钢矿业有限
上市公司的子公司其他应收款642232401.59565324.41642797726.00周转非经营性往来责任公司子公司及其
附属企业喀什金岭球团有限公司子公司其他应收款100000000.0010502481.7039786595.6370715886.07周转非经营性往来莱芜钢铁集团鲁南矿业有限
其他关联方母公司的联营企业应收账款25950.0025950.00购销经营性往来公司及其附属企业
总计———1754502558.533786225152.1725766106.613969371731.981597122085.33—