渝开发:内部控制审计报告

重庆渝开发股份有限公司
2022年度内部控制
审计报告
重康会表审报字(2023)第16号
重庆康华会计师事务所(特殊普通合伙)
二〇二三年三月
业务报备信息表
项目名称:渝开发2022年度内控审计
报告文号:重康会表审报字(2023)第16号
备注:
重庆康华会计师事务所
(特殊普通合伙
些码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审具,
报告编码:渝23WMRZ5LAV
目录
内部控制审计报告
重康会表审报字(2023)第16号
重庆渝开发股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了
重庆渝开发股份有限公司(以下简称渝开发公司)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制基本指引》以及《企业内部控制评价
指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是渝开发公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
1
我们认为,渝开发公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
重庆康华会计师事务所中国注册会计师:计师
300020725
(特殊普通合伙)
中国?重庆中国注册会计师:
500300650825
二〇二三年三月二十三日
2
系统网址:
日
,
公:
所
日
月
1
名
日印
住110住
王01H3
年度检验登记
证书编号:500300020735
No.of Certificate500300020735
批准注册协会重庆市注册会计师协会
Authorized Institute of CPAs重庆市注册会计师协会
发证日期:2000年11月21日
Date of Issuance2000y11/m21/d
重庆市注册会计师协会制
4
年度检验登记年度检验登记2018.331Annual Renewal RegistrationAnnual RenewalRegistration
本证书经检验合格继续有效一年。本证书经检验合格继续有效一年
ThiscertificateisvalidforanotheryearafterThiscertificateis validforanotheryearafterthisrenewal.20163.34thisrenewal.
印
2015,2.31
专用
2年12月1日OA月3!
年检专用章m10项月3!
67
注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记
Registrationofthe Change ofWorkingUnitbyacPARegistrationofaChangeof Working UnitbyaCPA同意调出同意调出
Agreetheholdertobctahedtom同意调出Agreetheholdertobetransferedfrom
重庆康华会前市事务所有限责任公司
事务所事务所
转所专用章CPAsCPAs
转所专用章(重庆)
转出协会盖章转出协会盖章
Stampofthetransfer-outInstituteofCPAsStampofthetransfer-out Institutce of CPAs
2020年二月30月Stampofthetransfer-out Institutce of CPAs年月日
y/m30月19y-m70
同意调入同意调入y
AgreetheholdertobetransferredtoAgreetheholdertobetransferredto
事务所事务所
CPAsCPAs
转所专用章
(重庆)转入协会盖章转入协会盖章
-Stampofthetransfer-inInstiute of CPAsStampofthetansfer-inInstitute ofCPAs
2020年7月3唱年月日
2020y1四3唱y月/m70
1011
所
日33
1333
月
名
名住
日日
017日
711
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年度检验登记
AnnualRenewalRegistration
本证书经检验合格,继续有效一年。
Thiscertificateisvalidforanotheryearafter
thisrenewal.
证书编号:供查证书有效性
No.of Cernficatc200300650825
热营注热金重庆市注册会计师协会批准注册协会:
发证日期:年月日
Date of lssuancc2003ly7月/m15日证书有效期:PA
2021年3月3年3月31日
年检专用章
重庆市注册会计师协会制
年度检验登记2019.331年度检验登记
AnnualRenewal RegistrationAnnualRenewalRegistraion
本证书经检验合格,继续有效一年。本证书经检验合格师继续有效一年。
Thiscertificateisvalidforanotheryear afterThiscertificateisvalidforanotheryear afterthisrenewal.2012.334thisrenewal.
.31
2011、少,到
206年112月11年10月37/日
年检专用章7dOPA0
年登附章1251
2011