普源精电:国泰君安证券股份有限公司关于普源精电科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国泰君安证券股份有限公司
关于普源精电科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为
普源精电科技股份有限公司（以下简称“普源精电”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文
件的要求，对公司2022年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会2022年2月24日出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]399号）同意注册，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）30327389股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币60.88元，共募集资金人民币1846331442.32元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币
1666127187.19元。上述募集资金于2022年4月1日全部到账，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）出具的德师报（验）字（22）第00172号《验资报告》验证。
（二）2022年年度募集资金使用及结余情况截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金806369613.44元（含支付其他发行费用15256923.52元和置换已支付发行费用10576440.79元），具体使用情况如下：
1单位：人民币元
费用类别金额
本次募集资金总额1846331442.32
减：扣除保荐及承销费154370890.86
公司收到的募集资金金额1691960551.46
减：支付其他发行费用15256923.52
减：置换预先投入募投项目及已支付发行费用资金269402286.47
减：累计直接投入募集资金投资项目521710403.45
其中：本期直接投入募集资金投资项目521710403.45
减：财务费用-银行手续费及汇兑损益1885.82
加：财务费用-银行存款利息收入1626058.30
加：投资收益-银行理财收益22198714.62
减：误划至其他自有账户（注）371875.00
截至2022年12月31日，募集资金账户余额909041950.12其中：闲置募集资金购买理财838000000.00
截至2022年12月31日，募集资金账户存款余额71041950.12注：371875.00系误划拨利息，截止本核查意见出具日上述资金已全部转回至募集资金专户。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存储、使用、募集资金投资项目的变更、募集资金管理与监督等进行了规定。
根据《募集资金管理制度》，为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者利益，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并于2022年
24月2日与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份
有限公司苏州木渎支行（以下简称“招商银行苏州”）、苏州银行股份有限公司
科技城支行（以下简称“苏州银行”）、宁波银行股份有限公司苏州高新技术产
业开发区支行（以下简称“宁波银行”）、中国工商银行股份有限公司苏州高新
技术产业开发区支行（以下简称“工商银行”）、中国民生银行股份有限公司苏
州分行（以下简称“民生银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
2022年4月2日，公司及全资子公司北京普源精电科技有限公司与保荐机构国
泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的江苏银行股份有限公司苏州新区支行（以下简称“江苏银行”）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2022年4月2日，公司及全资子公司上海普源精电企业发展有限公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司及存放募集资金的招商银行股份有限公司深圳车公庙支行（以下简称“招商银行深圳”）签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
对募集资金实行专户存储明确了各方的权利和义务，前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2022年12月31日，公司及子公司均严格按照《募集资金管理制度》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元开户名称开户银行银行账号存储方式存储余额上海普源精电
企业发展有限招商银行深圳755959156310650活期存款5815543.99公司北京普源精电
江苏银行30250188000295649活期存款13462478.42科技有限公司
招商银行苏州512903052810366活期存款22685605.45
苏州银行51111800001124活期存款23892347.97普源精电科技
宁波银行75050122000561716活期存款11761.10股份有限公司
工商银行1102021119001006462活期存款5100439.64
民生银行634711147活期存款73773.55
3开户名称开户银行银行账号存储方式存储余额
合计71041950.12
三、2022年年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况截至2022年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见本核查意见之“附表1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2022年4月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为269402286.47元。公司独立董事发表了同意的独立意见，会计师事务所出具了鉴证报告，保荐机构出具了核查意见。
截至2022年7月14日，公司已完成上述募集资金置换预先投入的自筹资金。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022年4月8日，公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币160000万元（含本数）的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。
截至2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为838000000元，具体情况详见下表：
4单位：人民币元
预计年化收回购买银行类型金额起始日期终止日期收益率情况
江苏银行结构性存款20000000.002022/10/262023/1/261.4%-3.3%未收回
江苏银行结构性存款25000000.002022/12/12023/3/11.4%-3.25%未收回可转让大额
招商银行深圳10000000.002022/4/112025/4/113.45%未收回存单可转让大额
招商银行深圳20000000.002022/4/112025/4/113.45%未收回存单可转让大额
招商银行深圳60000000.002022/4/112025/4/113.45%未收回存单
工商银行结构性存款353000000.002022/10/202023/2/281.2%-3.6%未收回
工商银行结构性存款300000000.002022/10/202023/2/281.2%-3.6%未收回
苏州银行结构性存款10000000.002022/9/192023/1/191.7%-3.56%未收回
苏州银行结构性存款10000000.002022/11/142023/2/171.7%-3.45%未收回
苏州银行结构性存款10000000.002022/11/142023/3/141.7%-3.5%未收回
招商银行结构性存款20000000.002022/12/202023/3/201.48%-3.35%未收回
合计838000000.00
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022年4月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第
十次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币27400万元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.91%。独立董事对上述事项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。截至2022年12月31日，公司已使用超募资金人民币27400万元永久补充流动资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2022年12月31日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项
5目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2022年4月25日，公司召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司拟使用人民币5700.00万元的募集资金向上海普源精电企业发展有限公司（以下简称“上海普源”）增资以及拟使用人民币
3888.70万元的募集资金向上海普源提供无息借款，以实施公司募集资金投资项
目“上海研发中心建设项目”；同意拟使用人民币28992.86万元的募集资金向
北京普源精电科技有限公司（以下简称“北京普源”）提供无息借款，以实施公司募集资金投资项目“北京研发中心扩建项目”。借款期限自借款实际发放之日起不超过三年，上海普源、北京普源可根据其实际经营情况提前偿还或到期续借。
独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构出具了核查意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
截至2022年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2022年12月31日，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司误将募集资金专户的利息收入人民币1307484.04元转入公司自有银行账户，截至2022年12月31日，公司已将利息收入人民币935609.04元转回至募集资金专户，于2023年2月28日将剩余的利息收入人民币371875.00元转回至募集资金专户。此次操作未对公司募集资金使用造成损失，不存在损害公司和股东的利益情况。
除上述情况，公司均已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板公司自律监管指引第1号—
6—规范运作》等相关法律法规的规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集
资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：普源精电科技股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
7附表1：募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额166612.72本年度投入募集资金总额78053.62
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额78053.62
变更用途的募集资金总额比例-截至期末已变更截至期累计投入项目可项目，末投入项目达到募集资金截至期末承截至期末金额与承本年度是否达行性是含部分调整后投本年度投进度预定可使承诺投资项目承诺投资诺投入金额累计投入诺投入金实现的到预计否发生
变更资总额入金额（%）用状态日
总额(1)金额(2)额的差额效益效益重大变
（如(4)＝期
(3)＝(2)-化
有）(2)/(1)
(1)以自研芯片组为基础的高端2024年2否15000.0015000.0015000.0010945.0410945.04-4054.9672.97不适用不适用否数字示波器产月业化项目高端微波射频
2024年7
仪器的研发制否16118.4416118.4416118.4410920.5310920.53-5197.9167.75不适用不适用否月造项目北京研发中心2023年否28992.8628992.8628992.8623464.9723464.97-5527.8980.93不适用不适用否扩建项目11月上海研发中心2025年4否9888.709888.709888.70323.08323.08-9565.623.27不适用不适用否建设项目月
补充流动资金否5000.005000.005000.005000.005000.00-100.00不适用不适用不适用否
9超募资金否91612.7291612.7227400.0027400.0027400.00不适用不适用不适用不适用不适用否
其中：补充流
否不适用不适用27400.0027400.0027400.00不适用不适用不适用不适用不适用否动资金
合计—166612.72166612.72102400.0078053.6278053.62-24346.38————
未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况具体详见本核查意见之“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况具体详见本核查意见之“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况具体详见本核查意见之“三、（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”募集资金结余的金额及形成原因不适用
募集资金其他使用情况具体详见本核查意见之“三、（八）募集资金使用的其他情况”
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额；
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定；
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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