容百科技:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—8页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕1320号
宁波容百新能源科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的宁波容百新能源科技股份有限公司（以下简称容百科技公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供容百科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为容百科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任容百科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对容百科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共8页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，容百科技公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）的规定，如实反映了容百科技公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年三月二十八日
第2页共8页宁波容百新能源科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1162号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售、网上向持有上海市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投
资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4500 万股，发行价为每股人民币26.62元，共计募集资金119790.00万元，坐扣承销费用8385.30万元（其中计入发行费用的不含税金额为7910.66万元）后的募集资金为111404.70万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2019年7月16日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权
益性证券直接相关的新增外部费用1779.05万元后，公司本次募集资金净额为110100.29万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕222号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 110100.29
项目投入 B1 47133.35截至期初累计发生额
截至期初募集资金用于 B2 59000.00
第3页共8页现金管理的余额
利息收入净额 B3 6239.46
项目投入 C1 36658.01
募集资金本期累计用于 C2
147300.00
现金管理本期发生额
累计赎回用于现金管理 C3
180300.00
的募集资金
利息收入净额 C4 1658.73
项目投入 D1=B1+C1 83791.36截至期末募集资金用于
截至期末累计发生额 D2=B2+C2-C3 26000.00现金管理的余额
利息收入净额 D3=B3+C4 7898.19
应结余募集资金 E=A-D1-D2+D3 8207.12
实际结余募集资金 F 8207.12
差异 G=E-F -
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《宁波容百新能源科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2019年7月15日分别与中国银行股份有限公司余姚分行、中国建设银行股份有限公司余姚支行，另于2021年9月15日与宁波银行股份有限公司余姚中心区支行签订了《募集资金三方监管协议》。
2022年4月，公司聘请华泰联合证券有限责任公司担任公司保荐机构。鉴于公司保荐机
构已发生更换，为进一步规范公司募集资金管理，2022年4月29日，公司连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司和募集资金监管银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明第4页共8页确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2022年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国建设银行股份有
3315019952360000055115023.97活期存款
限公司余姚支行中国银行股份有限公
40524968888663336073.03活期存款
司余姚分行宁波银行股份有限公
6102012200065858418720090.65活期存款
司余姚中心区支行
合计82071187.65
2.截至2022年12月31日，本公司使用部分闲置募集资金已购买未到期的结构性存款
情况如下：
单位：人民币万元委托理财受托方产品名称产品类型起息日到期日金额中国银行股份有保本固定
结构性存款7000.002022/11/112023/2/13限公司余姚分行收益型中国银行股份有保本固定
结构性存款6000.002022/11/252023/2/1限公司余姚分行收益型中国银行股份有保本固定
结构性存款13000.002022/12/232023/3/20限公司余姚分行收益型
合计26000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2.募集资金使用的其他情况
(1)公司于2022年7月22日召开了第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币28000.00万元部分暂时闲置募集资金进行现金管理，期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。截至
第5页共8页2022年12月31日，公司本年度累计购买结构性存款147300.00万元，累计赎回180300.00万元，尚未到期的结构性存款为26000.00万元，本期累计收到理财收益1535.99万元。
(2)关于部分募集资金项目延期的具体情况说明
公司募投项目2025动力型锂电材料综合基地（一期）项目于浙江余姚临山镇自行建设
场地内实施，目前1-1期3万吨建设已完成，建设进度未及预期的主要原因如下：公司为优先满足正极材料下游客户需求，阶段性工作重心聚焦于解决湖北、贵州、韩国三地正极材料的产能建设，2022年公司建成高镍产能25万吨，一定程度上延缓了前驱体产能的建设进度；
2022年，公司升级转型为全市场覆盖的正极材料综合供应商，产品涵盖高镍材料、磷酸锰
铁锂和钠电材料，投入相当的资源至新产品的产线建设等事项中，前驱体项目建设受到部分影响。
为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司根据当前募投项目实际建设进度，计划2024年12月31日前完成项目整体建设。本项目整体6万吨三元前驱体产能达到预定可使用状态时间由2022年12月31日调整到2024年12月31日。该事项经公司
2023年3月28日第二届董事会第二十一次会议审议通过。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表宁波容百新能源科技股份有限公司
二〇二三年三月二十八日
第6页共8页附件募集资金使用情况对照表
2022年度
编制单位：宁波容百新能源科技股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额110100.29本年度投入募集资金总额36658.01变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额83791.36变更用途的募集资金总额比例是否已截至期末截至期末累计项目达到项目可行截至期末承截至期末投入本年度是否达承诺投资变更项募集资金承调整后本年度累计投入金投入金额与承诺预定可使性是否发
诺投入金额进度（%）实现的到预计项目目（含部诺投资总额投资总额投入金额额投入金额的差额用状态日生重大变
(1)(4)＝(2)/(1)效益效益分变更）(2)(3)＝(2)-(1)期化
2025动力
2024年
型锂电材尚未产尚未产
否82600.2982600.2982600.2936658.0156291.41-26308.8868.1512月31否料综合基生效益生效益日
地（一期）补充营运
否27500.0027500.0027500.0027499.95-0.05100.00不适用不适用不适用否资金
合计－110100.29110100.29110100.2936658.0183791.36-26308.93－－－－
未达到计划进度原因（分具体项目）详见本报告之三(一)2（2）。
项目可行性发生重大变化的情况说明无。
募集资金投资项目先期投入及置换情况无。
第7页共8页用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告之三(一)2（1）。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无。
募集资金结余的金额及形成原因无。
募集资金其他使用情况无。