双环科技:中信证券股份有限公司关于湖北双环科技股份有限公司2022年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的核查意见

中信证券股份有限公司
关于湖北双环科技股份有限公司
2022年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的核
查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“独立财务顾问”）作为
湖北双环科技股份有限公司（以下简称“双环科技”或“公司”）重大资产出售暨关联交易的独立财务顾问，履行持续督导职责，根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》等有关规定，对双环科技与其间接控股东湖北宜化集团有限责任公司（以下简称“宜化集团”）下属的湖北宜化集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）
涉及关联交易的存款、贷款等金融业务进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、基本情况
（一）交易背景情况
双环科技与财务公司自2012年签署金融服务协议以及续签以来，双方本着平等互利、公开透明的原则，业务稳步推进。根据公司的资金情况及生产经营的需要，为提高资金管理水平与资金使用效率，经双环科技第十届董事会第七次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过，双环科技与财务公司于2022年2月重新签订了《金融服务协议》，有效期至2024年12月31日。
（二）财务公司情况
1、财务公司基本情况
财务公司为宜化集团下属子公司，是2011年9月30日经中国银行业监督管理委员会批准成立的办理集团成员单位金融业务的非银行业金融机构，其基本信息如下：
公司名称：湖北宜化集团财务有限责任公司
成立日期：2011年10月28日
1企业性质：其他有限责任公司
注册地址：湖北省宜昌市沿江大道52号
法定代表人：刘宏光
注册资本：50000万元
统一社会信用代码：91420500582496287T
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的委托贷款；办
理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；从事同业拆借、对成员单位办理贷款（经营范围中涉及许可项目的须办理许可手续后经营）++
2、财务公司主要财务数据
截至2022年12月31日，财务公司资产总额41.76亿元，所有者权益6.59亿元，吸收成员单位存款34.10亿元。2022年度实现营业收入3954.55万元，利润总额2098.63万元，净利润1563.73万元。上述财务数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了编号为信会师报字[2023]第 ZE20006 号的标准
无保留意见《审计报告》。
二、金融服务协议的履行情况
（一）《金融服务协议》主要内容及条款
甲方：湖北宜化集团财务有限责任公司
乙方：湖北双环科技股份有限公司
1、服务内容
甲方承诺为乙方提供如下内容的金融服务：
（1）吸收乙方及控股子公司存款的货币资金每日余额不得超过5亿元人民币；
（2）乙方及乙方控股子公司在甲方贷款的每日余额不超过5亿元人民币；
2（3）为乙方及乙方控股子公司提供结算服务；
（4）为乙方及乙方控股子公司提供的综合授信余额合计最高不超过7亿元，用于贷款、票据承兑、贴现、担保及其他形式的资金融通业务，其中贷款不超过
5亿元。
2、定价原则
甲方在为乙方及其控股子公司提供上述金融服务业务时，承诺遵守以下原则:
（1）存款利率按照中国人民银行统一颁布的存款利率执行；
（2）贷款利率应不高于同期其他金融机构的利率水平；
（3）结算服务不收取费用；
（4）除上述外的其他各项金融服务，收费标准应不高于（可等于）国内其他金融机构同等业务费用水平；
（5）确保资金管理网络安全运行保障资金安全控制资产负债风险满足乙方支付需求。
3、保密原则
甲、乙双方均有义务为对方严守商业秘密和双方的客户资料，未经对方许可，不得向外提供任何有关对方业务经营或客户等方面的资料和信息。
4、合作保障
乙方对甲方提供的上述服务给予积极的支持，包括但不限于配合甲方做好存贷款管理工作，积极配合甲方开展信贷业务调查、评审工作以及提供财务报表等企业信息。
甲乙双方应加强沟通联系，密切配合，及时向对方提供各种有关信息、资料，通知对方各种重大变更事项。双方在合作过程中如发生争议，应本着“互谅互让、诚信务实”的原则，共同协商解决。
5、其他
协议所第一条所提及的各项金融服务均应由甲方与接受服务方另行签订单
3项金融服务合同，各方权利义务以最终签订的单项金融服务合同所述为准。
协议经双方签署并经过相关法律程序后生效，有效期至2024年12月31日，有效期满在获得双方必要许可后可续期三年。
（二）2022年度公司与财务公司的存款、贷款情况
2022年度，公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况如下：
单位：元交易类别期初余额本期增加本期减少期末余额收取利息支付利息
一、存放于财务公司存款288344847.534677703811.234467768635.26498280023.507706126.96-
二、向财务公司贴现银行
-16604487.4116604487.41--28383.01承兑汇票
三、向财务公司借款------
截至2022年12月31日，双环科技于财务公司存款余额为498280023.50元。公司存放在财务公司的存款未影响公司正常生产经营。
三、风险评估及风险防范情况
（一）风险评估情况
根据《湖北双环科技股份有限公司关于对关联财务公司的风险评估报告》，公司认为：
“财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，具备相应业务资质，合法合规经营，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险。未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的各项监管指标符合监管要求。财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》的规定经营，财务公司的内部管理健全，风险管理不存在重大缺陷。
本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。”
（二）风险防范情况
为有效防范、及时控制和化解公司与财务公司的金融服务风险，维护资金安全，公司制定了《双环科技关于在湖北宜化集团财务有限责任公司存款风险的应急处理预案》，风险处置预案涵盖了应急处置组织机构及职责、信息报告与披露、应急处置程序和措施、后续事项处置等内容，内容全面、明确、可行。公司将按照该预案做好相关风险防范及处置工作。
4四、相关信息披露情况
截至本核查意见出具之日，公司与财务公司签署的《金融服务协议》、出具的《湖北双环科技股份有限公司对湖北宜化集团财务有限责任公司的风险评估报告》和《双环科技关于在湖北宜化集团财务有限责任公司存款风险的应急处理预案》等相关信息披露文件已发布于深圳证券交易所网站，相关信息披露真实、准确、完整。
五、会计师对公司2022年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大信专审字[2023]第2-00084号《湖北双环科技股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明》，认为公司编制的与财务公司业务汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况。
六、独立财务顾问核查意见经核查，本独立财务顾问认为：
公司与财务公司签订执行中的《金融服务协议》协议条款完备，相关交易定价符合协议约定，相关关联交易事项遵守了中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定。截至本核查意见出具日，公司已制定了风险应急处置预案，并严格按照该预案做好相关风险防范及处置工作，未发生风险事件。
（本页以下无正文）
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