春立医疗:大信专审字[2023]第3-00027号-募集资金存放与实际使用情况审核报告

北京市春立正达医疗器械股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
审核报告
大信专审字[2023]第3-00027号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.募集资金存放与实际使用情况审核报告大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
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大信专审字[2023]第3-00027号
北京市春立正达医疗器械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京市春立正达医疗器械股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了审核。
一、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2022年度募集资金实际存放与使用的情况。
-1-北京市春立正达医疗器械股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告北京市春立正达医疗器械股份有限公司关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]3702号”文《关于同意北京市春立正达医疗器械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，北京市春立正达医疗器械股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场
非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币
普通股（A 股）3842.80万股，发行价格为每股 29.81元。募集资金总额 1145538680.00元，扣除各项发行费用后募集资金净额为人民币1067128292.23元。上述资金2021年12月27日到账，到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]
第3-00041文号的验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2022年12月31日公司投入到募投项目资金总额330708023.44元，其中本年度投入
202491497.71元，以募集资金置换预先投入自筹资金的金额128215325.73元，2021年度投
入1200.00元；投入到银行理财665000000.00元。截止2022年12月31日，公司募集资金账户余额为88151701.68元（包括累计收到的理财收益、银行存款利息及手续费支出净额
16731432.89元）。
截止2022年12月31日，募集资金在各银行账户的存储情况如下：
账户名开户行账号金额（人民币）北京市春立正达医疗器械股
北京银行股份有限公司大兴支行200000018405000652727017177561.37份有限公司北京市春立正达医疗器械股中国建设银行股份有限公司北京
大兴支行11050184360000002493315299.32份有限公司北京市春立正达医疗器械股招商银行股份有限公司北京方庄
11092581101080880540167.53
份有限公司支行北京市春立正达医疗器械股
北京银行股份有限公司方庄支行20000001840500065319888118673.46份有限公司
合计88151701.68
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二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《北京市春立正达医疗器械股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2022年1月18日经本公司第四届董事会第十六次会议审议通过。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证劵有限责任公司于2021年12月14日分别与北京银行股份有限公司大
兴支行、中国建设银行股份有限公司北京大兴支行、招商银行股份有限公司北京分行、北京银
行股份有限公司方庄支行共同签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况募集资金使用情况表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
公司骨科植入物及配套材料综合建设项目主要用于生产场地的建设、生产设备的添置与铺
底流动资金，进一步丰富产品结构和提升产能布局；研发中心建设项目主要用于自建研发中心和扩展研发团队，进一步提升公司研发能力和产品竞争力；营销网络建设项目主要用于拓展公司销售渠道，进一步增强公司市场占有率和品牌影响力。上述项目均未建成，因此尚不能计算收益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况本公司募集资金投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目置换情况
公司于2022年2月24日分别召开了第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集-4-北京市春立正达医疗器械股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币128215325.73元。前述事项符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。公司监事会、独立董事、保荐机构对此发表了明确的同意意见。大信会计师事务所（特殊普通合伙）针对此事项出具了《北京市春立正达医疗器械股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2022]第3-00001号），保荐机构华泰联合证券有限责任公司针对此事项出具了《华泰联合证券有限责任公司关于北京市春立正达医疗器械股份有限公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1.募集资金使用情况表北京市春立正达医疗器械股份有限公司董事会
2023年3月30日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元本年度投入募集资金总
募集资金总额（1）106712.8320249.15
额（2）
报告期内变更用途的募集资金总额/已累计投入募集资金总
累计变更用途的募集资金总额/33070.80
额（3）
累计变更用途的募集资金总额比例/是否已变截至期末项目达到项目可行截至期末累更项目募集资金承诺调整后投资总本年度投入投入进度预定可使本年度实是否达到性是否发承诺投资项目和超募资金投向计投入金额
（含部分投资总额额(1)金额(2)（%）(3)用状态日现的效益预计效益生重大变
变更）＝(2)/(1)期化承诺投资项目骨科植入物及配套材料综合建设项2024年8否86000.0046000.00950.9211963.0326.01不适用不适用否目月
2024年12
研发中心建设项目否68000.0036000.002366.114161.7911.56不适用不适用否月
2024年12
营销网络建设项目否16000.008000.0088.41102.271.28不适用不适用否月
承诺投资项目小计170000.0090000.003405.4416227.0918.03
补充流动资金（4）否30000.0016712.8316843.7116843.71100.78不适用不适用否
合计200000.00106712.8320249.1533070.8030.99
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）尚在建设中项目可行性发生重大变化的情况说明未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用情况进展补充流动资金产生的利息收入，补充了流动资金募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无
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公司于2022年2月24日分别召开了第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项募集资金投资项目先期投入及置换情况
目的自筹资金，置换资金总额为人民币12821.53万元。前述事项符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况公司于2022年1月18日分别召开了第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，公司拟使用最高不超过人民币9亿元（含9亿）的部分闲置对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），投资产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。截至2022年12月31日，公司购买理财相关产品结构性存款66500.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用，项目尚在进行中募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
注1：“募集资金总额”是指扣除保荐承销费及其他发行费用后的金额。
注2：截至2022年12月31日，公司在2022年度投入三个募投项目金额支出为3405.44万元，累计永久性补充流动资金支出16843.71万元，合计起来，本年度投入募集资金总额20249.15万元。
注3：截至2022年12月31日，公司募集资金专户支出33070.80万元。其中：2022年度，募集资金投资项目先期投入及置换金额为12821.53万元，本年累计投入20249.15万元，
2021年度投入0.12万元。
注4：截至2022年12月31日，募集资金使用情况对照表中，补充流动资金调整后金额是扣除了全部发行费用后的余额16712.83万元，本年度投入金额16843.71万元中包括了该账户产生的理财相关利息收益143.03万元。