春立医疗:2022年内部控制评价报告

公司代码：688236公司简称：春立医疗
北京市春立正达医疗器械股份有限公司
2022年度内部控制评价报告
北京市春立正达医疗器械股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一).内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：北京市春立正达医疗器械股份有限公司及其控制的子公司
2.纳入评价范围的单位占比：
指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100
3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
包括发展战略、组织架构、人力资源、社会责任、企业文化；
公司的风险评估：包括战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险；
公司的控制活动：包括资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、财务报告、预算
管理、关联交易等控制活动；
公司的信息与沟通：包括外部信息的取得、传递和报告，以及内部信息传递、公司内部信息系统及对外信息披露；
公司内部监督：包括内部审计、内控自我评价及反舞弊制度。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
各项减值准备计提、销售收入确认的控制等。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及具体描述除企业内部控制规范体系之外的其他内部控制评价的依据，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
营业收入的1%＜潜在错报
营业收入营业收入的3%＜潜在错报潜在错报≤营业收入的1%
≤营业收入的3%
资产总额的0.5%＜潜在错
资产总额资产总额的1%＜潜在错报潜在错报≤资产总额的0.5%
报≤资产总额的1%
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、外部审
重大缺陷计机构发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补重要缺陷
偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
营业收入的1%＜潜在错报
营业收入营业收入的3%＜潜在错报潜在错报≤营业收入的1%
≤营业收入的3%
资产总额的0.5%＜潜在错
资产总额资产总额的1%＜潜在错报潜在错报≤资产总额的0.5%
报≤资产总额的1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准1）对公司运营造成重大影响（如生产线废止，导致生产长时间关停；2）导致公司负面消息在全国范围内流传，受到政府或监管机构调查，引起公众
重大缺陷关注，对公司声誉造成无法弥补的损害；
3）发生安全事故导致一位以上职工或公民死亡；
4）公司生产经营对环境造成严重污染或者需支付高额恢复成本，甚至无法恢复。
重要缺陷1）对公司运营造成重要影响（如生产线因故障停产等）；2）导致公司负面消息在某区域流传，对公司声誉造成中等损害；
3）发生安全事故长期影响多位职工或公民健康；
4）公司生产经营对环境污染在可控范围内，没有造成永久的环境影响。
1）对公司运营造成一般影响（如生产线暂时无法生产等）；
2）导致公司负面消息在公司内部或当地局部流传，对公司声誉造成轻微损害；
一般缺陷
3）发生安全事故长期影响一位职工或公民健康；
4）公司生产经营对环境无污染，没有对环境造成影响。
说明：
无
(三).内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司自查发现存在2个一般缺陷，不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
公司已对2个一般缺陷进行了整改。通过整改后，于内部控制评价报告基准日公司不存在一般缺陷、重大缺陷及重要缺陷
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
无2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。公司内部控制根据经营规模、业务范围、市场竞争等情况的变化及时加以调整。下一年度，公司将进一步加强内部控制工作，继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查、风险防范措施，减少市场不确定性给公司带来的影响，降低经营风险，促进公司健康、有效、可持续发展。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：史文玲北京市春立正达医疗器械股份有限公司
2023年3月31日