两面针:永拓会计师事务所对两面针2022年度内部控制的审计报告

柳州两面针股份有限公司
2022年度内部控制审计报告
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
YongtuoCertifiedPublicAccountantsLLP
内部控制审计报告
永证专字(2023)第310103号
柳州两面针股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
们审计了柳州两面针股份有限公司(以下简称两面针股份公司)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是两面针股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,两面针股份公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
1
中国?北京市朝阳区东大桥关东店北街1号国安大厦11-13层PC:100020 TEL:86-010-65950511/0611FAX:86-010-65955570

中国注册会计师
永拓会计师事务(特殊普通合伙)中国注册会计师:
110002470012
中国注册会计师
中国?北京中国注册会计师:杜凤利
410100600006
二〇二三年三月二十九日
2
统一社会信用代码91110105085458861W营业执照扫描市场主体身份码了解更多登记、备案、许可、监管信息,体验更多应用服务。
名称永拓会计师事务所(特殊普通合伙9印资额1500万元
类型特殊普通合伙企业"成立日期2013年12月20日
执行事务合伙人吕江金要经营场所北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验让企业资本,出具验资
告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务
告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；计计询利章
询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其忙"
主体依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项
目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国
家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
表记机关
2023年02。月22日
国家企业信用信息公示系统网址atp://www.gsxt.gov.cn国家市场监督管理总局监制
印
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年度检验登验登记
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品thisrcnewal
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2011年4月.20日日
注册会计师工作单位注册会作单位变更事项登记
Registvstion cfheChaagcotw注册会作单位变更事项登记
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同念调出
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转出协会金所专用传出协会盖章
同意调入
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事务所站会计计事务所(特殊合伙))
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月月201101月
10-1月119201101月
注册会计师工作单位变更事项登记注意事项
只cgtstra7ich.of(hsc chaotWiauliogurialyiccA注中专入证务、必要前顾向非乱等出同意调止期会计(别殊通合)4)
主身会计师停
使用章
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2011年1月15日
同司人2Thi(hticate bt boc
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立信会计师事务所(特殊普通合伙)
aadgolhrcuyhtnc
北京分所oftinhiint.xjoccncat/72
年
年检凭证
史绍禹
会员编号110002470012
最后年检时间年检结果
2022年08月年检通过
1万年记录
2014年通过
年检日期:2022-04-18通过
2013年[通过
年检日期:2022-04-18[通过
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记年度检验登记
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,格继计有效一年本证书经检验金格,继续有效一年。
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姓名、甘凤利
证书编号:410100600006
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注册会计师工作单位变/一项登记注册会计工作单位变更事项登记
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Aiceethe holdc1n1117
11.:11
事务所CPA7永拓起事务所CPAS
转出协会盖章转出协会监章
out Intitene ed CPA:Suumpiroeuanafcrcuttnttac ofCP/s
128月0日2014年2月27日
同意调入
水拓务所永机(续)事务所
水拓CPA:永机(续)CPAs
转入协会最章
Stap.offxctraailconlantictc p((t/nblotitale oiCPAs
2.01258月10日2016年20271
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年检历史查询
年检凭证
中国王田
杜凤利
会员编号410100600006
最后年检时间
2022年08月年检通过
I历年记录
。。
个2014年通过
年检日期:2022-04-18通过
2013年通过
年检日期:202204-18通过