京新药业:年度关联方资金占用专项审计报告

浙江京新药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告关于浙江京新药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2023]第 ZA10559 号
浙江京新药业股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业”）
2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产
负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2023年
3 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZA10560 号的无保留意见审计报告。
京新药业管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是京新药业管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计京新药业2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解京新药业2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供京新药业为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第1页（此页无正文，为《关于浙江京新药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》签字盖章页）
立信会计师事务所中国注册会计师：刘泽波（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈瑶
中国·上海二○二三年三月二十八日专项报告第2页浙江京新药业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2022年度偿
占用方与上市公司的上市公司核算的会计2022年期初占用资金2022年度占用累计发2022年度占用资2022年期末占占用形成非经营性资金占用资金占用方名称还累计发生占用性质
关联关系科目余额生金额（不含利息）金的利息(如有)用资金余额原因金额
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
2022年度往来累往来性质
往来方与上市公司的关上市公司核算的会计2022年期初往来2022年度往来资2022年度偿还累2022年期末往来其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不往来形成原因（经营性往来、非经联关系科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额含利息）营性往来）京新控股集团有限公司
浙江东高农业开发有限公司其他应收款5.005.00房租保证金经营性往来
持有其100%的股权
控股股东、实际控制人及其京新控股集团有限公司
新昌县京新置业有限公司其他应收款20.0020.00房租保证金经营性往来
附属企业持有其100%的股权京新控股集团有限公司
杭州方佑生物科技有限公司预付账款23610.6023610.60预付购房款经营性往来
持有其100%的股权汇总表第1页2022年度往来累往来性质往来方与上市公司的关上市公司核算的会计2022年期初往来2022年度往来资2022年度偿还累2022年期末往来其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不往来形成原因（经营性往来、非经联关系科目资金余额金的利息(如有)计发生金额资金余额含利息）营性往来）代收代付股权转
京新集团（香港）有限公司子公司应收账款370.0044.15414.15非经营性往来让款
京新集团（香港）有限公司子公司应收账款117.49117.49代收货款非经营性往来
浙江京新药业进出口有限公司子公司应收账款5995.8618089.9223107.35978.43资金周转非经营性往来
浙江京新药业进出口有限公司子公司其他应收款42394.86161.4516688.7225867.59资金周转非经营性往来
上虞京新药业有限公司子公司其他应收款4411.64173740.55142855.7735296.42资金周转非经营性往来
上市公司的子公司及其附属浙江京健元医疗科技有限公司子公司其他应收款49.398.0441.35资金周转非经营性往来
企业上海京新生物医药有限公司子公司其他应收款2744.115492.736957.601279.24资金周转非经营性往来浙江京新术派医疗科技有限公
子公司其他应收款124.50124.50资金周转非经营性往来司杭州京健雅生物医药科技有限
子公司其他应收款6080.3710196.7416306.19-29.08资金周转非经营性往来公司
深圳市巨烽显示科技有限公司子公司其他应收款6366.4513900.0035.1619327.86973.75资金周转非经营性往来
山东京新药业有限公司子公司其他应收款58573.8338250.6020323.23资金周转非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计---49846.02322482.17196.61263626.63108898.17-本表已于2023年3月28日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：吕钢主管会计工作负责人：陈美丽会计机构负责人：_周叶珍汇总表第2页