海信家电:内部控制自我评价报告

海信家电集团股份有限公司
2022年度内部控制评价报告
海信家电集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求(「企业内部控制规范体系」)，结合海信家电集团股份有限公司(「本公司」)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对本公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
本公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据本公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，本公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据本公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，本公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
本公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：海信家电集团股份有限公司、青岛海信日立空调系统有限公司、海信（山东）冰箱有限公司、海信容声（广东）冰箱
有限公司、海信容声（广东）冷柜有限公司、海信容声(扬州)冰箱有限公司、海信（成都）冰箱有限公司、广东海信冰箱营销股份有限公司、海信（山东）空调
有限公司、海信（浙江）空调有限公司、海信（广东）空调有限公司、青岛海信
空调营销股份有限公司、青岛海信模具有限公司、海信（广东）厨卫系统股份有
限公司、佛山市顺德区容声塑胶有限公司、广东科龙模具有限公司、海信（广东）
模塑有限公司、海信（山东）厨卫有限公司、三电株式会社。
纳入评价范围单位资产总额占本公司合并财务报表资产总额的96%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的97%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社
会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、
工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传
递、信息系统、关联交易、担保业务、子公司管理等。
重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、资产管理、采购业务、销售业
务、关联交易、财务报告、担保业务、子公司管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准本公司依据企业内部控制规范体系及公司制定的各项内部控制应用指引细则组织开展内部控制评价工作。
本公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷
的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。本公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
本公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
本公司所采用的定量认定标准直接取决于由于该内部控制缺陷的存在可能
导致的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方面的因素：
（1）该缺陷是否具备合理可能性导致企业的内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报。
（2）该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。
项目一般缺陷重要缺陷重大缺陷
利润总额潜在错报