西部材料:内部控制审计报告

西部金属材料股份有限公司
内部控制审计报告
希会审字(2023)2740号
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0目
一、内部控制审计报告……………
二、证书复印件
(一)注册会计师资质证明
(二)会计师事务所营业执照
(三)会计师事务所执业证书
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
XigemaCpas(SpecialGeneralPartnership)
希会审字(2023)2740号
内部控制审计报告
西部金属材料股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业
董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降
低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
01
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审具,
报告编码:陕2386563TUS
二
我们认为,贵公司母公司和重要子公司于2022年12月31日按照《企业
内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
0制。
中国
注册会计师
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:本效
(项目合伙人)
中国西安市中国注册会计师:
610100473091
2023年3月29日
印2
CC
0
0
三
2
石日
00姓名
姓名杜敏
Fu1l11at
性别女
Ssx
2022N出生日期1978-03-17
Dateofgirth
工作单位希格玛会计师事务所(特殊
Wntkingunit普通合伙)
身份证号码
330205197803170320
RentitycardNo.
:
卡
4
:
CC00
年
十
所
*
姓名
Fallaamc
性别
Sex
出生日期
Dalcofbirth
工作单位
WorkinguDil
4过.5057455
家身份证号码
IdentilycardNo.
1
八
(-
V
9161013607340169X2统一社会信用代码营业执照示系统"了解更多登记、备案、许可、监扫描二维码登录“国家企业信用信息公
9161013607340169X2管信息
(副本)10-2)
名称希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)成立日期2013年06月28日
类型特殊普通合伙企业合伙期限长期
执行事务合伙人吕桦曹爱民(吕桦曹爱民)主要经营场所陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事
大厦六层
经营范围一般项目:许可经营项目:审查企业会计报表、出具审计报告；
验证企业资本,出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事
宜中的审计业务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；
代理记账:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,法律
法规规定的其他业务。一般经营项目:(未取得专项许可的项目
除外)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经
营活动)
登记机关
2022年08月18日
国家企业信用信息公示系统网址http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
国家信用公示系统报送公示年度报告。
○00
证书序号:0006585
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名?称:希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:吕桦4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场?所::陕西县西安市浐灞生态区浐灞大道一号外
事大厦六层
发证机关:陕西省财政厅
一组织.形式:合伙制(特殊:普通合伙)
执业证书编号:610100472018年11月30日
批准执业文号:欧财办会〔2013〕28号
:批准执业日期:2013年6月27日中华人民共和国财政部制