超图软件:2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

关于北京超图软件股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况的专项审核说明目录页次
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审核说明1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1
三、事务所执业资质证明关于北京超图软件股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2023]2224号
北京超图软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京超图软件股份有限公司(以下简称超图软件公司)2022年度财务报表，并出具了中汇会审[2023]2223号标准无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的超图软件公司管理层编制的《2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
超图软件公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇
总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对超图软件公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。三、专项审核意见
我们认为，超图软件公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计超图软件公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供超图软件公司2022年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解超图软件公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：潘高峰
中国·杭州中国注册会计师：王建华
报告日期：2023年3月29日附表：2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京超图软件股份有限公司金额单位：人民币万元占用方与上市上市公司核
2022年期初占2022年度占用累计2022年度占用资2022年度偿还2022年期末占用形成原
非经营性资金占用资金占用方名称公司的关联关算的会计科占用性质
用资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额占用资金余额因系目
控股股东、实际控制人及其附属企业
前控股股东、实际控制人及其附属企业其他关联方及其附属企业总计
往来方与上市上市公司核往来性质(经
2022年期初往2022年度往来累计2022年度往来资2022年度偿还2022年期末往来形成原
其它关联资金往来资金往来方名称公司的关联关算的会计科营性往来、非
来资金余额发生金额(不含利息)金的利息(如有)累计发生金额往来资金余额因
系目经营性往来)
控股股东、实际控制人及其附属企业
5200.4913000.801047.46非经营性往
成都超图投资有限公司全资子公司其他应收款8847.77资金拆借来
2303.722610.34非经营性往
北京超图信息技术有限公司全资子公司其他应收款306.62资金拆借来
河南超图信息技术有限公司900.061300.09非经营性往
全资子公司其他应收款400.03资金拆借上市公司的子公司及来
其附属企业河北雄安超图软件技术有限公83.00123.00非经营性往
全资子公司其他应收款40.00资金拆借司来
山东超图软件有限公司1.96非经营性往
全资子公司其他应收款1.96资金拆借来
广西超图信息技术有限公司1.201.20非经营性往全资子公司其他应收款资金拆借来其他关联人及其附属企业
总计9596.388488.4715613.102471.75
法定代表人：宋关福主管会计工作负责人：荆钺坤会计机构负责人：荆钺坤