汇源通信:内部控制审计报告

四川汇源光通信股份有限公司
内部控制审计报告
二〇二二年度
立
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机“扫一扫”或进入注册会计师行业统一监管平台(htp://acc.mofgocccn)进行查验。
报告编码:沪237GWKEWDH
BDOc立信会计师事务所(特殊普通合伙)BDOCHINASHU LUNPANCERTIFIEDPUBLIC ACCOUNTANTS LLP
内部控制审计报告
信会师报字[2023]第ZD10078 号
四川汇源光通信股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了四川汇源光通信股份有限公司(以下简称“汇源
通信”)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
信
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评
价其有效性是汇源通信董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
内部控制审计报告第1页
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,汇源通信于2022年12月31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
中国注册会计师:
中国注册会计师
(特殊普通合伙)张宁
(特殊普通合伙)510100200404
中国注册会计师:
中国注册会计师
王忆
310000062023
中国?上海2023年04月06日
内部控制审计报告第2页