许继电气:2022年度内部控制评价报告

许继电气股份有限公司
2022年度内部控制评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合许继电气股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制工作开展情况
公司自成立以来，按照《公司法》《证券法》等监管法律法规的要求，建立了较为有效的内部控制制度体系，公司董事会下设审计委员会，负责监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价工作；董事会对内部控制的有效性进行
全面评价、形成评价结论、出具内部控制评价报告；监事会
对董事会内部控制评价工作进行监督。在董事会、监事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司从管理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，内容涵盖信息披露、资金管理、生产、销售、合同管理、投
资、关联交易、财务报告等各个方面，贯彻于公司运营的所有环节，对公司的生产经营起到了有效监督、控制和指导的作用。
2022年度，公司根据企业内部控制规范体系的要求，深
入查找控制缺陷；加强合规管理、强化制度流程约束，持续提升管理水平。公司内部控制部门通过开展分阶段风险评估及内控评价等工作，及时防控风险和整改缺陷。随着公司业务发展，持续改进管理模式，制定全面风险管理与内部控制计划，完善风险预警监控机制；加强风控监督工作和风险量化管理；进一步固化内控工作标准，组织内控专题评价，落实内控管理措施。报告期内，公司对下属各单位内部控制体系设计和执行的有效性进行了全面的检查和评价，进一步健全内部控制体系，以达到公司经营管理的合法合规、资产安全完整、会计信息真实完整的内部控制目标。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及重点领域。
1.纳入评价范围的单位包括公司本部、各分公司及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
2.纳入评价范围的业务包括:智能变配电系统、直流输
电系统、电动汽车智能充换电系统、智能中压供用电系统、
智能电表、EMS加工服务及其它等领域的产品和业务；组织
架构、发展战略、人力资源、社会责任、资金活动、重大投资、采购业务、资产管理、生产管理、研究与开发、工程项目等内容事项。
重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、重大投资、
采购业务、财务管理、销售业务、工程项目等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域
涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及配套指引、公司相关内部控制制度组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重
要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量和定性标
准如下：
缺陷定义定量标准定性标准
出现下列情形的，认定为重大缺陷：
指一个或多个（1）控制环境无效；
控制缺陷的组重大缺陷：错报总额≥主营业（2）董事、监事和高级管理人员重大合，可能导致务收入的0.5%，或错报总额≥舞弊；
企业严重偏离税前利润总额的5%（3）注册会计师发现当期财务报
控制目标告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（4）企业审计委员会和内部审计缺陷定义定量标准定性标准机构对内部控制的监督无效；
（5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程主营业务收入的0.25%≤错报单独缺陷或连同其他缺陷导致不度和经济后果总额＜主营业务收入的0.5%，能及时防止或发现并纠正财务报重要
低于重大缺或税前利润总额的2.5%≤错告中虽然未达到和超过重要性水陷，但是仍有报总额