浙江东方:关于浙江东方金融控股集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明

关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
（大华核字[2023]007529号）
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：浙江东方金融控股集团股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：许雅琪13957147896浙江东方金融控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江东方金融控股集团股份有限公司（以下简称浙江东方）2022年度财务报表，包括2022年
12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月6日签发了大华审字[2023]003578号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理
（2023年2月修订）》的规定，就浙江东方编制的2022年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是浙江东方管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江东方2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对浙江东方实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解浙江东方2022年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：浙江东方金融控股集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：胡超
中国·北京
中国注册会计师：许雅琪
二〇二三年四月六日附表2关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元占用方与上市上市公司2022年期2022年度占用2022年度占2022年度2022年期非经营性资金占资金占用方占用形成公司的关联关核算的会初占用资累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资占用性质用名称原因
系计科目金余额(不含利息)息(如有)发生金额金余额现大股东及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计/////前大股东及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计/////
总计/////上市公司2022年期2022年度往来2022年度往2022年度2022年期其他关联资金往往来方与上市往来形成资金往来方名称核算的会初往来资累计发生金额来资金的利偿还累计末往来资往来性质来公司的关系原因
计科目金余额（不含利息）息（如有）发生金额金余额
大股东及其附属控股股东、实其他应收经营性往来浙江国贸集团东方机电工
企业际控制人的附款25.3325.33押金
程股份有限公司[注1]属企业
控股股东、实其他应收经营性往来浙江国贸东方房地产有限预拨工程
际控制人的附款3064.8782.673147.54
公司[注2]款属企业
浙江英特怡年药房连锁有控股股东、实预付款项应收暂付经营性往来
3.003.00
限公司际控制人的附款属企业上市公司的子公浙江国金融资租赁股份有子公司及其控其他应收非经营性往来
200438.8212052.52250.77212240.57资金周转
司及其附属企业限公司制的法人款浙江东方集团浩业贸易有子公司及其控其他应收非经营性往来
17080.63106.3217186.95资金周转
限公司制的法人款浙江东方集团供应链管理子公司及其控其他应收非经营性往来
9317.797037.412280.38资金周转
有限公司制的法人款杭州舒博特新材料科技有子公司及其控其他应收非经营性往来
472.79-466.955.840.00资金周转
限公司制的法人款浙江济海贸易发展有限公子公司及其控其他应收非经营性往来
20000.0055948.8850948.8825000.00资金周转
司制的法人款浙江般若资产管理有限公子公司及其控其他应收非经营性往来
19.2719.100.17资金周转
司制的法人款浙江东方集团振业进出口子公司及其控其他应收非经营性往来
36.41-36.41资金周转
有限公司制的法人款关联自然人非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其浙江国贸新能源投资股份其他应收非经营性往来
联营企业6554.116554.11资金拆借附属企业有限公司款其他关联方及其六安市东庆服装工贸有限其他应收非经营性往来
联营企业47.47-47.47资金拆借
附属企业公司[注3]款其他关联方及其其他应收非经营性往来
New Solar Energy S.R.L. 联营企业 1623.14 1623.14 资金拆借附属企业款其他关联方及其杭州高盛制衣有限公司其他应收非经营性往来
联营企业800.00-800.00资金拆借
附属企业[注3]款其他关联方及其宁波东方首新股权投资合其他应收应收分配非经营性往来
联营企业1377.171377.17
附属企业伙企业（有限合伙）款款其他关联方及其杭州高盛制衣有限公司其他应收经营性往来
联营企业1.00-1.00押金
附属企业[注3]款
其他关联方及其浙江东方海纳电子商务有联营企业其他应收1.831.83代垫款经营性往来附属企业限公司款其他关联方及其浙江国贸东方投资管理有其他应收经营性往来
联营企业3.523.52应收租金附属企业限公司款其他关联方及其浙江东方集团茂业进出口其他应收经营性往来
联营企业44.9213.3431.58应收租金
附属企业有限公司[注4]款其他关联方及其浙江东方集团骏业进出口其他应收经营性往来
联营企业61.7339.5022.23应收租金
附属企业有限公司[注4]款
总计///251523.5776288.7959692.01268120.35//
注1：浙金信托公司与东方机电公司签订的《房屋租赁合同》，浙金信托公司承租东方机电公司坐落于杭州市上城区香樟街39号浙江国贸金融大厦18层，建筑面积1959.14平方米，上期支付东方机电公司房屋租赁保证金25.33万元。
注2：浙江国贸东方房地产有限公司本期已不再纳入本公司合并范围。截至2022年12月31日，本公司向其拨付尚未结算的建设资金结余3147.54万元，账列其他应收款，另本公司对该工程暂估形成的应付未付工程款为7874.78万元，账列应付账款。
注3：年初原子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司和浙江东方集团茂业进出口有限公司之联营企业六安市东庆服装工贸有限公司和杭州高盛制衣
有限公司的拆出余额分别为47.47万元和801.00万元，截至该等子公司股权处置日余额未收回，但不再纳入合并报表范围。
注4：浙江东方集团骏业进出口有限公司、浙江东方集团茂业进出口有限公司自5月起不再纳入本公司合并范围，作为本公司联营企业。