东方雨虹:年度募集资金使用鉴证报告

关于北京东方雨虹防水技术
股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
北京东方雨虹防水技术股份有限公司2022年度募集资金1-6
存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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2022年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 110A007569号
北京东方雨虹防水技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称东方雨虹公司）《2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》的要求编制2022年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东方雨虹公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方雨虹公司董事会编制的2022年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2022年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合东方雨虹公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，东方雨虹公司董事会编制的2022年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了东方雨虹公司2022年度募集资金的存放和实际使用情况。本鉴证报告仅供东方雨虹公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二〇二三年四月十二日北京东方雨虹防水技术股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准北京东方雨虹防水技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]344号）核准，本公司于2021年3月4日向13名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）175824175股，发行价格为人民币
45.50元/股，募集资金总额为人民币7999999962.50元，本次非公开发行股票募集资
金扣除保荐承销费3800000.00元（含税）后的余额7996199962.50元已由保荐人（主承销商）于2021年3月12日汇入本公司在中国建设银行股份有限公司北京财满
街支行开设的11050172790009999888账户内。扣除其他发行费用人民币3102874.72元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币7993097087.78元。
上述募集资金业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2021）
第110C000100号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2021年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目352419.22万元，募集资金置换前期投入89512.12万元，补充流动资金343000.00万元，尚未使用的金额为14378.37万元。募集资金专户储存15832.64万元，其中募集资金14378.37万元，专户存储累计利息扣除手续费1143.98万元，未支付的其他发行费用310.29万元。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目96283.56万元。截至2022年12月31日，本公
司募集资金累计投入募投项目538214.89万元，募投资金置换前期投入89512.12万元。
1（2）补充流动资金257253.83万元。
截至2022年12月31日，募集资金累计投入538214.89万元，补充流动资金257253.83万元，尚未使用的金额为3840.99万元。募集资金专户存储5648.41万元，
其中募集资金3840.99万元，专户存储利息扣除手续费1497.13万元，未支付的其他发行费用310.29万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京东方雨虹防水技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。该管理制度于2008年12月13日经本公司第三届董事会第十五次会议审议通过，后经本公司2013年9月6日、2013年9月26日分别召开
的第五届董事会第九次会议、2013年第三次临时股东大会审议通过进行第一次修订；
经本公司2016年10月31日、2016年11月18日分别召开的第六届董事会第八次会议、
2016年第三次临时股东大会审议通过进行第二次修订；经本公司2020年8月28日、
2020年9月14日分别召开的第七届董事会第十五次会议、2020年第一次临时股东大
会审议通过进行第三次修订；经本公司2022年4月11日、2022年5月16日分别召开的
第七届董事会第四十七次会议、2021年年度股东大会审议通过进行第四次修订。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2008年9月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐人签订了《募集资金监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。本公司于2021年3月
12日召开第七届董事会第二十九次会议，审议通过本公司设立募集资金专用账户用
于本公司本次非公开发行募集资金的专项存储与使用的相关事宜，本公司连同保荐人中金公司与中国建设银行股份有限公司北京通州分行签订《募集资金三方监管协议》；本公司及子公司杭州东方雨虹建筑材料有限公司、芜湖东方雨虹新材料科技
有限公司、广东东方雨虹建筑材料有限公司、保定东方雨虹建筑材料有限公司、洋
浦东方雨虹建筑材料有限公司、南通东方雨虹建筑材料有限公司、吉林东方雨虹建
筑材料有限公司、南通金丝楠膜材料有限公司、东方雨虹民用建材有限责任公司、
常德天鼎丰非织造布有限公司、青岛东方雨虹建筑材料有限公司、重庆东方雨虹建筑材料有限公司连同保荐人中金公司与各专户银行分别签订《募集资金四方监管协议》，前述各家子公司募集资金专用账户开立情况详见2021年3月24日、2021年3月
27日刊登于本公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。截至2022年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
2（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：
开户银行银行账号账户类别存储余额
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001680募集资金专户442.58
兴业银行股份有限公司上海静安支行216250100100200177募集资金专户28.29
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001682募集资金专户180.10
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001679募集资金专户482.52
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001684募集资金专户460.94
中国农业银行股份有限公司北京北四环支行11054701040003939募集资金专户204.24
交通银行股份有限公司北京上地支行110060974013001169244募集资金专户346.37
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001686募集资金专户1354.62
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001683募集资金专户33.89
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001681募集资金专户210.17
中国建设银行股份有限公司北京光谷支行11050172520000001857募集资金专户47.86
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790000001685募集资金专户917.91
中国建设银行股份有限公司北京财满街支行11050172790009999888募集资金专户938.92
合计5648.41上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入1497.13万元（其中2022年度利息收入356.15万元），已扣除手续费5.92万元（其中2022年度手续费3.00万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、本年度募集资金实际使用情况详见附件1：2022年度募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况：无。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至2021年4月6日募集资金到位前，本公司利用自筹资金对募集资金投资项目累计已投入89512.12万元，其中：杭州东方雨虹建筑材料有限公司高分子防水卷材建设项目累计投入3927.85万元；年产2700万平方米改性沥青防水卷材、2.5万吨沥
青涂料自动化生产线技术改造升级项目累计投入2951.43万元；年产2万吨新型节能
保温密封材料项目累计投入7656.41万元；广东东方雨虹建筑材料有限公司花都生
产基地项目累计投入15318.88万元；保定东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目
累计投入10146.11万元；东方雨虹海南洋浦绿色新材料综合产业园项目累计投入
2097.69万元；重庆东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目累计投入5033.70万元；
3南通东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目累计投入1427.80万元；吉林东方雨
虹建筑材料有限公司生产基地项目累计投入3077.38万元；年产13.5万吨功能薄膜项
目累计投入7893.47万元；东方雨虹新材料装备研发总部基地项目累计投入9887.92万元；年产15万吨非织造布项目累计投入20093.49万元。
2021年4月7日本公司召开第七届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意本公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金89512.12万元。上述事项业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了致同专字（2021）第110A005237号《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。本公司监事会、独立董事、保荐人发表了明确同意意见。本公司已将上述资金由募集资金专户转入本公司其他银行账户。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司临时使用闲置募集资金如下：
使用闲置资其他用途通过董事会届次使用时间收回情况金（万元）于2021年6月28日归还2000万元；7月16日归还8000万元；7月20日归还1500万元；8月3日归还1000万元；8月6日归还
5000万元；8月16日归还1000万元；8月20日归还2000万元；8月30日归还2000万元；9月2日归还1000万元；9月8日归还
2000万元；9月15日归还4500万元；9月22日归还1000万元；10月12日归还2000万元；10月21日
2021年4月7日归还3000万元；11月1日归还
补充流动第七届董事会1000万元；11月2日归还4500万不超过2021年4月9日起
资金第三十二次会400000.00至2022年4月8日元；11月3日归还2000万元；11议月10日归还200万元；11月19日归还500万元；11月23日归还
1000万元；11月25日归还1000万；12月1日归还1000万元；12月2日归还600万元；12月7日归还3000万元；12月8日归还2000万元；12月10日归还1000万元；12月16日归还1000万元；12月21日归还1200万元；12月28日归还1000万元；剩余343000万元已于2022年1月7日归还完毕。
4使用闲置资
其他用途通过董事会届次使用时间收回情况金（万元）于2022年4月22日归还2600万元；5月10日归还1000万元；5月27日归还4000万元；6月6日归还5000万元；6月9日归还
1500万元；6月21日归还4000万元；7月6日归还2500万元；7月
14日归还200万元；7月19日归还
65万元；7月21日归还500万元；
7月27日归还1000万元；7月28日
归还574.85万元；7月29日归还
800万元；8月2日归还3000万
2022126元；8月11日归还500万元；8月年月日2022年1月27日22日归还1000万元；8月25日归
补充流动第七届董事会不超过
300000.00起至2023年1月还500万元；8月26日归还1000万资金第四十六次会26日元；8月31日归还500万元；9月2
议日归还1000万元；9月21日归还
1000万元；10月10日归还500万元；10月14日归还1000万元；10月18日归还500万元；10月19日归还2000万元；10月27日归还
400万元；10月28日归还1000万元；11月3日归还500万元；11月
14日归还106.32万元；11月15日
归还1000万元；11月25日归还
3000万元；12月23日归还500万元；剩余257253.83万元截至
2022年12月31日尚未归还。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况不适用。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题2022年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
5附件：
1、募集资金使用情况对照表
北京东方雨虹防水技术股份有限公司董事会
2023年4月12日
6附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额799999.9963本年度投入募集资金总额96283.56
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额538214.89
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%调整后投资截至期末投资项目可行性是是否已变更项目募集资金承诺截至期末累计投项目达到预定可本年度实现是否达到
承诺投资项目()总额本年度投入金额进度(%)否发生重大变含部分变更投资总额(1)入金额(2)(3)(2)/(1)使用状态日期的效益预计效益＝化承诺投资项目杭州东方雨虹建筑材料有限公司
否6567.576567.57346.176143.3093.54%2021年12月31日2562.28是否高分子防水卷材建设项目年产2700万平方米改性沥青防水
卷材、2.5万吨沥青涂料自动化生否9028.929028.92932.694008.1744.39%2021年12月31日3534.38是否产线技术改造升级项目年产2万吨新型节能保温密封材料
否16307.5616307.56793.2310165.8162.34%2022年7月1日574.48是否项目广东东方雨虹建筑材料有限公司
否116521.61116521.6112586.9244346.0338.06%2023年12月31日-不适用否花都生产基地项目保定东方雨虹建筑材料有限公司
否30815.8730815.877128.7928931.2193.88%2021年12月31日1784.23是否生产基地项目东方雨虹海南洋浦绿色新材料综
否32449.8932449.894555.9110265.7031.64%2022年12月31日-不适用否合产业园项目重庆东方雨虹建筑材料有限公司
否45686.3345686.3311148.2123369.0151.15%2023年12月31日-不适用否生产基地项目南通东方雨虹建筑材料有限公司
否27066.5227066.52934.785809.9321.47%2022年7月1日-不适用否生产基地项目吉林东方雨虹建筑材料有限公司
否14619.9814619.981761.8712619.9986.32%2022年3月31日1341.02是否生产基地项目
年产13.5万吨功能薄膜项目否104317.09104317.0921511.2946323.1844.41%2022年7月1日1979.58是否东方雨虹新材料装备研发总部基
否28342.4228342.426242.9824597.1386.79%2021年12月31日-不适用否地项目
年产15万吨非织造布项目否128276.24128276.2428340.7282635.4364.42%2022年12月31日3056.23是否
补充流动资金否240000.00240000.00-239000.0099.58%----
合计—800000.00800000.0096283.56538214.89——14832.20——
1、年产2700万平方米改性沥青防水卷材、2.5万吨沥青涂料自动化生产线技术改造升级项目：该募投项目已于2021年12月31日
达到预定可使用状态，并已实现预计效益，但因工程竣工结算耗时延长导致计划投入募集资金延迟支付，同时公司从材料采购、工艺改进、技术升级、部分设备自主开发从而实现设备升级等方面实现降本增效，因此该募投项目拟投入的募集资金未能使用完毕。
2、南通东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目：该募投项目系公司结合2020年当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情
况等因素综合制定，近几年，外部宏观及市场环境较该项目确定时发生诸多变化，公司业务战略也随之调整，产能布局持续优化，同时综合考虑目前市场环境、战略规划、业务政策以及防水建筑材料及砂浆的经济运输半径、物流成本、库存规模、人员储备等因素，现有及已陆续拓展的产能布局能够覆盖目前华东地区市场需求，因此，经公司审慎研究决定，秉承公司效未达到计划进度或预计收益的情况和原因益和股东利益最大化原则，根据公司目前实际经营情况和发展规划，同时结合地区市场发展情况、公司未来的产能布局规划和该项目实际进展情况，为提高募集资金使用效率，公司拟终止原南通生产基地项目，并将该项目节余募集资金永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，支持公司主营业务发展，维护上市公司和股东的利益。2023年4月12日，公司第八届董事会第六次会议、第八届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意对部分募集资金用途进行变更，即终止南通东方雨虹建筑材料有限公司生产基地项目并将该项目节余募集资金永久补充流动资金，该事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
3、年产13.5万吨功能薄膜项目：该募投项目已于2022年7月1日达到预定可使用状态，并已实现预计效益。但因工程竣工结算耗
时延长导致计划投入募集资金延迟支付，同时公司从材料采购、工艺改进、技术升级、部分设备自主开发从而实现设备升级等方面实现降本增效，因此该募投项目拟投入的募集资金未能使用完毕。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况无募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、3之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三、4之说明用闲置募集资金进行现金管理情况无项目实施出现募集资金结余的金额及原因无尚未使用的募集资金用途及去向无募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
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