龙源技术:2022年度财务决算报告

烟台龙源电力技术股份有限公司
2022年度财务决算报告
公司2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了信会师报字[2023]第 ZG10999 号标准无保留意见的审计报告。现以经审计的财务数据为依据，就公司2022年财务状况、经营成果报告如下：
一、财务状况
（一）资产状况
2022年12月31日，公司各项资产状况见下表：
单位：万元项目2022年12月31日2022年1月1日增减金额变动幅度
货币资金109733.38121090.79-11357.41-9.38%
应收票据6986.079889.13-2903.06-29.36%
应收账款46407.4834092.9612314.5236.12%
应收款项融资2047.447672.65-5625.21-73.32%
预付款项17645.246132.0511513.19187.75%
其他应收款6203.01647.085555.93858.62%
存货25719.5818353.747365.8440.13%
其他流动资产23.3783.05-59.68-71.86%
长期应收款6062.716149.23-86.52-1.41%
长期股权投资14474.857840.376634.4884.62%
1其他非流动金融资
323.430.00323.43100.00%
产
投资性房地产1930.911668.62262.2915.72%
固定资产14837.7914065.05772.745.49%
在建工程157.580.00157.58100.00%
使用权资产38.4779.56-41.09-51.64%
无形资产4657.954782.97-125.02-2.61%
注：本表中部分变动幅度百分比与年度报告存在差异，系采用万元为单位四舍五入所造成。
说明：
（1）应收账款：报告期末较期初增加36.12%，主要是公司本期
营业收入同比增加19095.02万元所致。
（2）应收款项融资：报告期末较期初下降73.32%，主要是公司本期高信用级别的银行承兑汇票到期与背书转让的金额大于本期收到的金额所致。
（3）预付账款：报告期末较期初增加187.75%，主要是公司本期支付采购与工程预付款增加所致。
（4）其他应收款：报告期末较期初增加858.62%，主要是公司
本期完成政府收储房产及土地工作，其他应收款增加4720.70万元所致。
（5）其他流动资产：报告期末较期初下降71.86%，主要是公司
本期待抵扣的进项税较期初减少59.67万元所致。
（6）存货：报告期末较期初增加40.13%，主要是公司本期尚未
完工的项目增多，项目成本增加所致。
2（7）长期股权投资：报告期末较期初增加84.62%，主要是公司
本期完成对国能科环望奎新能源有限公司与东营龙源清洁能源科技
有限公司增资6500.00万元所致。
（8）其他非流动金融资产：报告期末较期初增加100.00%，主
要是公司本期根据青海省投债转股协议，确认其他非流动金融资产所致。
（9）在建工程：报告期末较期初增加100.00%。主要是公司本期开始建设国能柳州生物质资源化处置及煤炭替代综合利用项目与国能灵武增加电热水锅炉供热及调峰项目未达到转固条件所致。
（10）使用权资产：报告期末较期初下降51.64%，主要是公司
按照新租赁准则，长期租赁房产减少所致。
（二）负债及所有者权益状况
2022年12月31日，公司负债及所有者权益状况见下表：
单位：万元项目2022年12月31日2022年1月1日增减金额变动幅度
应付票据19358.2211522.337835.8968.01%
应付账款29268.1521539.687728.4735.88%
合同负债9597.588927.96669.627.50%
应付职工薪酬1251.471801.76-550.29-30.54%
应交税费1822.00893.75928.25103.86%
其他应付款2900.483949.93-1049.45-26.57%
一年内到期的非22.3640.82-18.46-45.22%
3流动负债
其他流动负债1953.981836.79117.196.38%
租赁负债16.9739.33-22.36-56.85%
递延收益1149.941108.8441.103.71%
实收资本51898.0452240.00-341.96-0.65%
资本公积69272.2270151.99-879.77-1.25%
库存股2115.553370.53-1254.98-37.23%
盈余公积12171.3911356.26815.137.18%
未分配利润59013.0650975.378037.6915.77%
注：本表中部分变动幅度百分比与年度报告存在差异，系采用万元为单位四舍五入所造成。
说明：
（1）应付票据：报告期末较期初增加68.01%，主要是公司本期
加大票据结算量，尚未到期的票据增加所致。
（2）应付账款：报告期末较期初增加35.88%，主要是公司本期应付的采购与工程款增加所致。
（3）应交税费：报告期末较期初增加103.86%，主要是公司期末应交增值税及附加税款增加所致。
（4）一年内到期的非流动负债：报告期末较期初下降45.22%，主要是公司本期长期租赁房产确认一年内到期的租赁负债减少所致。
（5）租赁负债：报告期末较期初下降56.85%，主要是公司本期长期租赁房产确认一年以上到期的租赁负债减少所致。
（6）库存股：报告期末较期初下降37.23%，主要是公司本期支
4付限制性股票回购款1169.60万元所致。
二、经营成果
2022年度，公司经营成果见下表：
单位：万元项目2022年度2021年度增减金额变动幅度
营业收入73272.5154177.4819095.0335.25%
营业成本59879.4843815.5116063.9736.66%
营业税金及附加686.68580.55106.1318.28%
销售费用4288.344093.23195.114.77%
管理费用5738.545427.85310.695.72%
研发费用3999.853919.2080.652.06%
财务费用-2976.68-3639.13662.45-18.20%
其他收益476.88494.42-17.54-3.55%
投资收益424.95170.48254.47149.27%
信用减值损失-263.26276.54-539.80-195.20%
资产减值损失-336.55-429.4792.9221.64%
资产处置收益6865.647.146858.5096057.42%
营业外收入71.07184.75-113.68-61.53%
营业外支出34.7287.67-52.95-60.40%
注：本表中部分变动幅度百分比与年度报告存在差异，系采用万元为单位四舍五入所造成。
说明：
（1）营业收入：报告期较上期增加35.25%，主要是公司本期达到收入确认条件的项目大于去年同期所致。
（2）营业成本：报告期较上期增加36.66%，主要是公司本期营
业收入增加，导致公司本期营业成本增加所致。
（3）投资收益：报告期较上期增加149.27%，主要是公司本期
5根据青海省投债转股协议，确认投资收益所致。
（4）信用减值损失：报告期较上期下降195.20%，主要是公司
本期应收款项账龄结构变化，计提坏账准备减值损失所致。
（5）资产处置收益：报告期较上期增加96057.42%，主要是公
司本期完成政府收储房产及土地工作，资产处置收益增加6855.74万元所致。
（6）营业外收入：报告期较上期下降61.53%，主要是公司本期对供应商质量扣款比上年同期减少所致。
（7）营业外支出：报告期较上期下降60.40%，主要是本期客户对公司的质量扣款比上年同期减少所致。
三、现金流量
2022年度，公司现金流量状况见下表：
单位：万元项目2022年度2021年度增减金额变动幅度
经营活动现金流入83245.4369931.2613314.1719.04%
经营活动现金流出89230.5764025.8125204.7639.37%经营活动产生的现
-5985.135905.45-11890.58-201.35%金流量净额
投资活动现金流入124579.27130698.28-6119.01-4.68%
投资活动现金流出91640.57138140.41-46499.84-33.66%投资活动产生的现
32938.69-7442.1440380.83542.60%
金流量净额
6筹资活动现金流入0.003436.59-3436.59-100.00%
筹资活动现金流出1268.645222.62-3953.98-75.71%筹资活动产生的现
-1268.64-1786.03517.3928.97%金流量净额现金及现金等价物
25684.92-3322.7229007.64873.01%
净增加额
注：本表中部分变动幅度百分比与年度报告存在差异，系采用万元为单位四舍五入所造成。
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少11890.58万元，降
幅201.35%，主要是本报告期经营活动收款中，银行票据到期托收、销售商品收到的现金较上年同期增加12219.39万元；购买商品、接
受劳务支付的现金较上年同期增加19975.53万元；支付给职工以及
为职工支付的现金较上年同期增加1471.10万元。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加40380.83万元，增
加542.60%，主要是本报告期办理定期存款支付的金额较上年同期减少47050.00万元、缴纳参股公司投资款较上年同期减少1250.00万元所致。
（3）筹资活动产出的现金流量净额同比增加了517.39万元，增
幅28.97%，主要是上年同期公司实施员工限制性股票激励计划，收取员工缴纳的限制性股票激励款项增加3436.59万元，本期无；同时
2021年分配的现金股利5133.33万元，本期未分配；本期支付限制
性股票激励回购款1268.64万元，较上期增加1176.60万元所致。
四、主要财务指标表项目指标2022年2021年2020年度
7项目指标2022年2021年2020年度
流动比率3.253.925.30
偿债能力指标速动比率2.593.434.63
资产负债率26.14%22.17%17.69%
应收账款周转率1.571.341.11营运能力指标
存货周转率2.722.442.35
销售净利率12.08%1.10%2.14%盈利能力指标
权益净利率4.65%0.32%0.51%
说明：
（1）资产负债率期末较期初增加3.97个百分点，主要是公司本
期应付的采购与工程款增加7728.85万元；公司加大票据结算量，尚未到期的票据增加7835.89万元所致。
（2）销售净利率期末较期初增加10.98个百分点，权益净利率
期末较期初增加4.33%，主要是公司本期营业收入增加19095.02万元，毛利增加3031.06万元；公司本期完成政府收储房产及土地工作。
本次土地收储交易费用总额为7190.70万元，资产处置收益增加
6855.74万元所致。
本报告尚须提交股东大会审议。
二〇二三年四月十二日
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