旭光电子:旭光电子募集资金年度使用情况鉴证报告

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成都旭光电子股份有限公司
募集资金年度使用情况鉴证报告
川华信专(2023)第0245号
目录:
1、募集资金年度使用情况鉴证报告
2、成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的
专项报告
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
报告编码:川23PSE2NW1U
成都旭光电子股份有限公司募集资金年度使用情况鉴证报告
募集资金年度使用情况鉴证报告
川华信专(2023)第0245号
成都旭光电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的成都旭光电子股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至2022年
12月31日止《成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告必备的文件,随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2022]15号)、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第1号—-规范运作》的规定编制《成都旭光电子股份有限公司关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告
编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的募集资金专项报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守执业道德规范,计划和实施鉴证
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成都旭光电子股份有限公司募集资金年度使用情况鉴证报告
工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包
括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计意见
我们认为,贵公司董事会编制的《成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2022]15号)、《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制,如实反映了贵公司2022年度募集资金存放与使用情况。
中国注册会计师
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:
(特殊普通合伙
中国?成都中国注册会计师:
何琼莲
510100390668
中国注册会计师:
明春芝
中国注册会计师
胡春燕
二〇二三年四月十日
成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
成都旭光电子股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准成都旭光电子股份有限公司非公开发行股票的批
复》(证监许可[2022]1735号)核准,成都旭光电子股份有限公司(以下简称“公司”)以非
公开发行股票方式发行人民币普通股(A股)48,287,971股,发行价格为人民币11.39元/股,
募集资金总额为人民币549,999,989.69元,扣除各项发行费用(不含税)人民币15,495,898.79元,实际募集资金净额为534,504,090.90元。
上述募集资金已于2022年9月5日全部到位,已经四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了《验资报告》(川华信验(2022)第0084号)
(二)募集资金到账情况
2022年9月5日,本公司收到本次募集资金536,199,989.69元,并存放于公司募集资金专户。
注:初始存放金额536,199,989.69元中包含发行费用1,695,898.79元,实际募集资金净额为534,504,090.90元。
(三)募集使用及结余情况
截至2022年12月31日,公司募集资金使用和结余情况如下:
成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
单位:人民币万元
二、募集资金的管理情况
(一)募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用,提高募集资金使用效益,保护投资者的合法权益,公
司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规
则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公
告[2022]15号)及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法
律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《成都旭光电子份有限公司募集
资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)。公司根据《管理制度》对募集资金实行专户
存储,会同保荐机构华西证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司成都新都支行、
成都银行股份有限公司郫都支行、中信银行股份有限公司成都分行和广东顺德农村商业银行
股份有限公司北滘支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四
方监管协议》。明确了各方的权利和义务。相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资
金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日,公司募集资金专项账户余额如下:
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成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
二、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况。
截至2022年12月31日,募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况详见附表1:《募集资金使用情况对照表》。
2、募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施,本次募集资金到位前,公司及实施募投项目的子公
司宁夏北瓷新材料科技有限公司(以下简称“北瓷新材料”)根据募投项目进展情况使用自筹
资金进行预先投入。自2022年1月21日至2022年9月23日止,公司及北瓷新材料以自筹
资金预先投入募集资金投资项目合计人民币12,806.19万元。截至2022年9月23日公司以自
筹资金预先支付发行费用金额为人民币148.34万元。预先投入募投项目及预先支付的发行费用合计12,954.52万元。
公司于2022年9月28日召开的公司第十届董事会第十一次会议及第十届监事会第九次
会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计
12,954.52万元,上述事项已经四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)进行了专项
核验,并出具了《关于成都旭光电子股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(川华信专(2022)第0631号)。
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
公司于2022年9月28日召开的公司第十届董事会第十一次会议、第十届监事会第九次
会议及2022年10月15日召开的《2022年第二次临时股东大会》通过了《关于使用部分闲
置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币3亿元(含)的
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成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
部分闲置募集资金及不超过1.15亿元(含)的自有资金进行现金管理,在上述额度内,资金可以循环使用,使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。
截至2022年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理取得的投资收益为15万元,尚未到期的理财金额为13,300.00万元,具体情况如下:
单位:人民币万元
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2022年12月31日,公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
截至2022年12月31日,公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
(七)节余募集资金使用情况
截至2022年12月31日,公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八)募集资金使用的其他情况
截至2022年12月31日,公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运
成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
作》等监管要求和公司《募集资金管理制度》的有关规定进行募集资金管理和使用,并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况,不存在募集资金管理违规情况。
成都旭光电子股份有限公司
董事会
二〇立三年四月十日
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成都旭光电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告附表:
募集资金使用情况对照表
单位:人民币万元
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二)二)
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
成都旭光电子股份有限公司
注1:“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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