华阳股份:山西华阳集团新能股份有限公司2022年度董事会审计委员会履职报告

山西华阳集团新能股份有限公司
2022年度董事会审计委员会履职报告
各位董事：
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》《股票上市规则》和《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的工作态度，认真履行职责，现将2022年度的履职情况汇报如下：
一、基本情况
公司于2020年8月7日，召开第七届董事会第一次会议，选举产生了第七届董事会审计委员会委员，由独立董事辛茂荀、孙国瑞、刘志远和董事王平浩、李一飞共5名成员组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事辛茂荀担任。于2022年9月23日，召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过《关于选举董事长及调整董事会专门委员会委员的议案》，董事会审计委员会作出相应调整，由独立董事辛茂荀、孙国瑞、刘志远和董事李建光、王平浩共5名成员组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事辛茂荀担任。
二、会议召开情况
报告期内，审计委员会通过现场召开和电话沟通等方式共举
1/6行了8次会议。经过与会计师事务所的沟通，确定了公司审计工作安排，并对公司财务报告审计工作发表专业意见。
（一）2022年1月6日召开了2022年第一次审计委员会，会议主要内容为：关于2021年年度报告第一次审计沟通会。
（二）2022年1月26日召开了2022年第二次审计委员会，会议审议通过了以下议案并提出审核意见：关于调整2021年度日常关联交易预计的议案。
（三）2022年3月22日召开了2022年第三次审计委员会
会议主要内容为：关于2021年年度报告第二次审计沟通会。
（四）2022年4月12日召开了2022年第四次审计委员会，会议审议通过了以下议案并提出审核意见：
1.关于2021年年度报告第三次审计沟通会；
2.2021年度董事会审计委员会履职报告；
3.2021年度财务决算报告；
4.2021年度优先股股息的派发预案；
5.2021年度利润分配预案；
6.2021年年度报告及摘要；
7.关于2021年度日常关联交易执行情况和2022年度日常
关联交易预计的议案；
8.2021年度内部控制评价报告；
9.2021年度内部控制审计报告；
10.关于续聘2022年度审计机构的议案；
2/611.关于对资源枯竭矿井计提资产减值准备的议案；
12.关于2021年度报废部分资产的议案。
我们对公司《关于2021年度日常关联交易执行情况和2022年度日常关联交易预计的议案》出具书面审核意见。
（五）2022年4月27日召开了2022年第五次审计委员会，会议主要内容为：审议公司2022年第一季度报告。
（六）2022年8月29日召开了2022年第六次审计委员会，会议审议通过了以下议案并提出审核意见：
1.关于2022年半年度报告及摘要的议案；
2.关于与控股股东申请共同借款暨关联交易议案；
3.关于阳泉煤业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告的议案。
我们对公司《关于与控股股东申请共同借款暨关联交易的议案》和《关于阳泉煤业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告的议案》出具书面审核意见。
（七）2022年9月22日召开了2022年第七次审计委员会，会议审议通过了以下议案并提出审核意见：关于放弃优先购买权暨关联交易的议案。
（八）2022年10月27日召开了2022年第八次审计委员会，会议主要内容为：审议公司2022年第三季度报告。
三、履行职责的情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
3/61.评估外部审计机构的独立性和专业性
报告期内，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度的财务报告审计机构，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内部控制审计机构。上述审计机构均具备证券期货相关业务审计从业资格，具备为公司提供财务审计和内控审计服务的经验和能力，能够满足公司相关审计工作的需要。
报告期内，上述审计机构在为公司提供审计服务工作中，能够遵照国家相关法律法规的要求开展审计工作，遵循了独立、客观、公允、公正的原则。
2.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方
法及在审计中发现的重大事项
报告期内，审计委员会与上述审计机构就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，未发现在审计中存在其他的重大事项。
3.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为上述审计机构对公司进行审计期间勤勉尽责，恪尽职守，较好地完成了公司2022年度各项审计工作。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格执行审计计划，对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内
4/6部审计工作报告，审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会认真审阅了公司《内部控制评价报告》和《内部控制审计报告》，与外部审计机构进行了有效沟通。公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证
券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与会计师事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的意见后，积极进行了相关协调工作，以求高效地完成相关审计工作。
四、2023年工作计划
5/6为了切实将审计工作落到实处，进一步发挥审计委员会的作用，2023年我们将做好以下几个方面的工作：
1.继续加强对外财务信息审核及披露，谨防对外财务信息披
露出现重大错漏和误导性陈述；
2.继续深入开展内部控制审计工作，对公司内部控制制度建
立的合理性、完整性及实施有效性进行全面的评估；
3.继续加强对公司的财务指导，提升公司的财务管理水平，
同时加强对公司的审计监督，维护全体股东合法权益。
审计委员会委员：辛茂荀孙国瑞刘志远李建光王平浩