华阳股份:山西华阳集团新能股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的公告

证券代码：600348证券简称：华阳股份公告编号：2023-012
债券代码：155229债券简称：19阳煤01
债券代码：155666债券简称：19阳股02
山西华阳集团新能股份有限公司
关于续聘2023年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
*拟续聘的财务审计机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）*拟续聘的内部控制审计机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
山西华阳集团新能股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月13日召开第七届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度财务报告的审计机构，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为
2023年度内部控制的审计机构，并提请股东大会授权董事会根据实际情况决
定审计费用支付事宜。并按相关规定将此议案提交公司股东大会进行审议。
一、拟续聘的财务审计机构基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰
斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2392名、从业人
第1页员总数10620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。
立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。
2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，
同行业上市公司审计客户5家。
2、投资者保护能力
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲裁）诉讼（仲裁）被诉（被仲裁）人诉讼（仲裁）事件诉讼（仲裁）结果人金额
金亚科技、周旭辉、立预计4500万连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖投资者2014年报
信元赔偿金额，目前生效判决均已履行一审判决立信对保千里在2016年12月
30日至2017年12月14日期间因证券虚
保千里、东北证券、银2015年重组、2015
投资者80万元假陈述行为对投资者所负债务的15%承
信评估、立信等年报、2016年报
担补充赔偿责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额
案件已经开庭，尚未判决，立信投保的职投资者新亿股份、立信等年度报告17.43万业保险足以覆盖赔偿金额。
柏堡龙、立信、国信证
案件尚未开庭，立信投保的职业保险足以投资者 券、中兴财光华、广东 IPO 和年度报告 未统计覆盖赔偿金额。
信达律师事务所等
龙力生物、华英证券、案件尚未开庭，立信投保的职业保险足以投资者年度报告未统计立信等覆盖赔偿金额。
神州长城、陈略、李尔案件尚未判决，立信投保的职业保险足以投资者年度报告未统计
龙、立信等覆盖赔偿金额。
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施
30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。
（二）项目信息
第2页1、基本信息注册会计师执业开始从事上市公开始在本所执业开始为本公司提供项目姓名时间司审计时间时间审计服务时间项目合伙人杨爱斌1997年6月1998年8月2008年8月2023年4月签字注册会计师王普洲2014年3月2014年3月2014年3月2018年5月质量控制复核人张松柏1997年5月2001年8月2001年8月2019年12月
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：杨爱斌时间上市公司名称职务
2021年晋能控股山西煤业股份有限公司项目合伙人
2022年晋能控股山西煤业股份有限公司项目合伙人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：王普洲时间上市公司名称职务
2020年山西华阳集团新能股份有限公司签字会计师
2021年山西华阳集团新能股份有限公司签字会计师
2022年山西华阳集团新能股份有限公司签字会计师
（3）质量控制复核人从业经历：
姓名：张松柏时间上市公司名称职务
1997.5~2000.10南通众信会计师事务所有限公司项目经理
2000.10~2001.8上海万隆会计师事务所有限公司高级经理
2001.8~今立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
上述人员过去三年没有不良记录。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与
第3页工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供的2022年度财务审计服
务报酬为人民币312万元。2023年度审计费用将以上一年度审计费用为基础，根据公司年报审计合并报表范围、需配备的审计人员情况以及投入的工作量确定最终的审计收费。
二、拟续聘的内部控制审计机构基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012年3月2日（京财会许可【2011】0056号）
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
截止2022年12月31日，信永中和合伙人（股东）249人，注册会计师
1495人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。
信永中和2021年度业务收入为36.74亿元，其中，审计业务收入为26.90亿元，证券业务收入为8.54亿元。2021年度，信永中和上市公司年报审计项目358家，收费总额4.52亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业等。公司同行业上市公司审计客户家数为6家。
2.投资者保护能力
信永中和已购买职业保险符合相关规定并涵盖因提供审计服务而依法所
应承担的民事赔偿责任，2022年度所投的职业保险，累计赔偿限额7亿元。
近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
3.诚信记录
信永中和会计师事务所截止2022年12月31日的近三年因执业行为受到
刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施11次、自律监管措施1次和纪律处分0次。30名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚4人次、监督管理措施23人次、自律监管措施5人次和纪律处分0人次。
第4页（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：李建勋先生，1996年获得中国注册会计师资质，1996年开始从事上市公司审计，2013年开始在信永中和执业，2020年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过7家。
拟担任独立复核合伙人：邵立新先生，1994年获得中国注册会计师资质，
2000年开始从事上市公司审计，2007年开始在信永中和执业，2020年开始为
本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过5家。
拟签字注册会计师：高婧谐女士，2019年获得中国注册会计师资质，2017年开始从事上市公司审计，2019年开始在信永中和执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司0家。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受
到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3.独立性
信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复
核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
2022年度为公司提供的内部控制审计服务报酬为人民币51万元，2023年度审计费用将以上一年度审计费用为基础，根据公司的业务规模、所处行业、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定最终收的审计收费。
三、拟续聘审计机构所履行的程序
根据《公司法》和公司《章程》关于聘请会计师事务所进行会计报表审计、
净资产验证及其他相关咨询服务等业务的规定，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度财务报告的审计机构，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为2023年度内部控制的审计机构。
（一）公司于2023年4月12日召开2023年第二次审计委员会会议，审
第5页议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》。审计委员会对上述两家会
计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充
分了解和审查，认为上述两家会计师事务所具有证券、期货相关业务从业资格和丰富的执业经验，具备为上市公司提供财务审计和内控审计服务的经验和能力，对公司经营发展情况及财务状况较为熟悉，在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够满足公司相关审计工作的需要。建议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度财务报告的审计机构，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为2023年度内部控制的审计机构，并将《关于续聘2023年度审计机构的议案》提交董事会审议，具体审计费用由公司董事会根据2023年度实际工作情况给予支付。
（二）独立董事在董事会召开之前审阅了公司提交的相关事项议案，并听
取了有关人员的汇报，经充分沟通后，发表事前认可意见：公司续聘2023年度审计机构事项遵循了《公司法》《证券法》等相关法律、法规的要求，体现了公平、公开、公正的原则，程序合法，未损害公司及股东的利益。我们同意提交公司第七届董事会第二十九次会议审议。独立董事发表独立意见：立信会计师事务所（特殊普通合伙）和信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具有
证券、期货相关业务从业资格和丰富的执业经验，具备为上市公司提供财务审计和内控审计服务的经验和能力，对公司经营发展情况及财务状况较为熟悉，在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够满足公司相关审计工作的需要。同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度财务报告的审计机构，续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）作为2023年度内部控制的审计机构，并将该事项提交公司2022年年度股东大会审议。
（三）公司于2023年4月13日召开第七届董事会第二十九次会议，会议
审议并全票通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》。
（四）本次续聘2023年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
山西华阳集团新能股份有限公司董事会
2023年4月15日