科达制造:关于科达制造股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于科达制造股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项说明
中喜专审 2023Z00282 号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net目 录
1、关于科达制造股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项
说明
2、科达制造股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）关于科达制造股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中喜专审 2023Z00282号
科达制造股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了科达制造股份有限公司（以下简称贵公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并于2023年4月14日出具了中喜财审2023S00744号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第
8号-一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)的要求，贵公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2022年度财地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层
电话：010-67085873传真：010-67084147邮政编码：100062中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
中喜会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国.北京二〇二三年四月十四日
地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层
电话：010-67085873传真：010-67084147邮政编码：100062科达制造股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：科达制造股份有限公司单位：人民币万元
2022年度占用累
非经营性资金占用方与上市公司的上市公司核算2022年期初2022年度偿还累2022年期末占用形成原资金占用方名称计发生金额（不占用性质占用关联关系的会计科目占用资金余额计发生金额占用资金余额因含利息）现大股东及其附属企业
小计----前大股东及其附属企业
小计----
总计----
2022年度往来累
其它关联资金往来方与上市公司的上市公司核算2022年期初2022年度偿还累2022年期末往来形成原资金往来方名称计发生金额（不往来性质往来关联关系的会计科目往来资金余额计发生金额往来资金余额因含利息）
公司第一大股东之关
广东宏宇集团有限公司应收账款15234.5611825.423409.14货款经营性往来联企业大股东及其附公司第一大股东之关
广东宏宇集团有限公司预付账款63.932.0961.84采购款经营性往来属企业联企业
公司第一大股东之关
广东宏宇集团有限公司其他应收款7.097.09保证金经营性往来联企业科达制造股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：科达制造股份有限公司单位：人民币万元
2022年度占用累
非经营性资金占用方与上市公司的上市公司核算2022年期初2022年度偿还累2022年期末占用形成原资金占用方名称计发生金额（不占用性质占用关联关系的会计科目占用资金余额计发生金额占用资金余额因含利息）
科达机电（香港）有限公司全资子公司其他应收款1.210.431.64往来款非经营性往来
信成国际（香港）有限公司全资子公司之子公司其他应收款11500.0011500.00往来款非经营性往来
江苏科行环保股份有限公司全资子公司其他应收款22051.019.526011.4816049.05往来款非经营性往来
安徽科达新材料有限公司控股子公司之子公司其他应收款859.0011301.883163.888997.00往来款非经营性往来
福建科达新能源科技有限公司控股子公司其他应收款16169.949941.156228.79往来款非经营性往来
沈阳科达洁能燃气有限公司控股子公司其他应收款39173.00255.0015880.0023548.00往来款非经营性往来安徽科达新能源汽车销售有限公全资子公司之控股子
其他应收款900.000.09900.09往来款非经营性往来司公司安徽科达华东新能源汽车旅行服全资子公司之控股子
上市公司的子其他应收款1000.00800.00200.00往来款非经营性往来务有限公司公司公司及其附属
企业安徽科达投资有限公司全资子公司其他应收款38770.002500.003520.0037750.00往来款非经营性往来
Keda (Ghana) Ceramics Company 全资子公司之控股子
其他应收款14589.7514589.75往来款非经营性往来
Limited 公司
Keda Zambia Ceramics Company 全资子公司之控股子
其他应收款12505.5012505.50往来款非经营性往来
Limited 公司
Keda Ceramics International 全资子公司之控股子
其他应收款7642.257642.25往来款非经营性往来
Company Limited 公司
广东科达锂业有限公司全资子公司其他应收款703.6273.91777.53往来款非经营性往来
佛山市科达陶瓷技术有限公司全资子公司其他应收款1500.005.371.961503.41往来款非经营性往来
佛山市科达装备制造有限公司全资子公司其他应收款7247.00392.1084.097555.01往来款非经营性往来
安徽科清环境工程有限公司全资子公司之子公司其他应收款1000.001000.00往来款非经营性往来科达制造股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度
编制单位：科达制造股份有限公司单位：人民币万元
2022年度占用累
非经营性资金占用方与上市公司的上市公司核算2022年期初2022年度偿还累2022年期末占用形成原资金占用方名称计发生金额（不占用性质占用关联关系的会计科目占用资金余额计发生金额占用资金余额因含利息）
----关联自然人
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安徽科达雨力汽车科技有限公司联营企业其他应收款300.361.13165.76135.73往来款非经营性往来其他关联方及其附属企业
漳州巨铭石墨材料有限公司联营企业其他应收款562.90562.90往来款非经营性往来
总计---113075.1993245.3654637.99151682.56-