千方科技:2022年年度财务报告

北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
北京千方科技股份有限公司
2022年年度财务报告
2023年4月
1北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
北京千方科技股份有限公司
2022年年度财务报告
一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2023年04月18日
审计机构名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 致同审字（2023）第 110A011975 号
注册会计师姓名傅智勇、周芬审计报告正文
北京千方科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京千方科技股份有限公司（以下简称千方科技公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了千方科技公司
2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于千方科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）商誉减值测试
商誉减值会计政策和估计的披露详见附注三、21及附注五、22。
1、事项描述
2017年2月末，杭州交智科技有限公司（以下简称“交智科技”）通过非同一控制下合并收购浙江宇视
科技有限公司（以下简称“宇视科技”）100%股权，形成商誉310523.58万元。2018年3月，千方科技公
2北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
司通过同一控制下合并收购交智科技92.04%的股权，加上千方科技公司原持有交智科技3.28%的股权，收购完成后，千方科技公司总计持有交智科技95.32%的股权，从2018年4月开始，交智科技纳入千方科技公司的合并范围，交智科技收购宇视科技形成商誉并入千方科技公司合并报表中。
针对收购宇视科技股权形成的商誉，管理层聘请外部评估机构对商誉进行减值测试。商誉减值测试中涉及大量假设和判断，如折现率、未来期间的现金流量预测等。
由于商誉的账面价值对财务报表影响重大，且涉及大量假设和判断，假设和判断的合理性对商誉减值测试的结果具有重大影响，因此我们将该事项作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对商誉减值测试实施的审计程序主要包括：
（1）了解、评价编制折现现金流预测（估计商誉可收回金额的基础）等与商誉减值相关的关键内部控
制的设计和运行有效性，并测试了其中的关键控制流程，包括关键假设采用的复核与审批等；
（2）评价由管理层聘请的外部评估机构独立评估师的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）基于我们对被收购企业业务的了解，评估管理层减值测试相关的关键假设的合理性，包括：未来
现金流量的预测、未来增长率和适用的折现率等相关假设；
（4）对关键假设进行敏感性分析，包括折现现金流预测运用的收入增长率和风险调整折现率，评价关
键假设变动对管理层在其减值评估发表的结论造成的影响，以及是否存在管理层偏好的任何迹象；
（5）引入内部评估专家，复核所使用的关键假设，如折现率等的合理性。
（二）应收账款坏账准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注五、4及附注五、9。
1、事项描述
截止2022年12月31日，公司合并财务报表中应收账款净值为36.73亿元，占资产总额18.97%。应收账款坏账准备余额反映了管理层采用《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》预期信用损失模型，在报表日对预期信用损失作出的最佳估计。千方科技按照应收账款整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。由于应收账款金额较大，且管理层在确定应收账款减值时作出了重大判断，因此我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、评估和测试管理层与应收账款和合同资产减值测试相关的关键内部控制；
（2）了解公司的信用政策、行业特点及信用风险特征，复核评估公司预期信用损失模型中的重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划分方法的恰当性；
3北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（3）分析公司历史回款情况及发生坏账的情况，结合应收账款函证程序及检查期后回款情评价管理层确定的预期信用损失率的合理性；
（4）执行重新计算执行以验证管理层对于应收账款、合同资产等的减值准备计提的准确性。
四、其他信息
千方科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括千方科技公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
千方科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估千方科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算千方科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督千方科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对千方科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致千方科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就千方科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京千方科技股份有限公司
2022年12月31日
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金3937813361.673752122134.32结算备付金拆出资金
交易性金融资产479947140.50407060488.37衍生金融资产
应收票据21883855.5919822010.64
应收账款3672741327.864134455861.84
应收款项融资112078998.61164957184.31
预付款项158938179.59143179106.91
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应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款192293227.89196265449.47
其中：应收利息
应收股利1386456.351386456.35买入返售金融资产
存货2461171886.732489197437.62
合同资产25397620.4821655819.62持有待售资产
一年内到期的非流动资产32342819.57134687221.32
其他流动资产142549029.57109777983.46
流动资产合计11237157448.0611573180697.88
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款30828605.6554598107.00
长期股权投资509166871.69495189016.03
其他权益工具投资747483577.36551234043.42
其他非流动金融资产678227327.661000034204.97
投资性房地产74494709.7725567169.12
固定资产347999615.74398100298.97
在建工程546294133.60379576224.57生产性生物资产油气资产
使用权资产75364099.19126984441.51
无形资产882388451.62935562153.67
开发支出91295806.4676219816.09
商誉3425403384.363443651284.36
长期待摊费用26805698.7542083995.18
递延所得税资产492881857.29342096020.44
其他非流动资产192102752.90235320996.43
非流动资产合计8120736892.048106217771.76
资产总计19357894340.1019679398469.64
流动负债：
短期借款658162747.34348304565.07向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债666400.00衍生金融负债
应付票据64508288.98311808514.46
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应付账款3293744279.213335394419.95预收款项
合同负债1301793725.35950438604.77卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬245981835.47316346183.60
应交税费100370939.51133456670.55
其他应付款125406971.97165557072.12
其中：应付利息
应付股利30960160.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债137580099.27268763411.38
其他流动负债448726746.23443824159.56
流动负债合计6376942033.336273893601.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款200000000.00108300000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债17380161.3649042844.71长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债80595859.7790022911.86
递延收益64579799.9974431454.58
递延所得税负债92346180.58130456937.15其他非流动负债
非流动负债合计454902001.70452254148.30
负债合计6831844035.036726147749.76
所有者权益：
股本1580188215.001580188215.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6268534388.556268605112.60
减：库存股167501974.48167501974.48
其他综合收益-16371948.17-69784387.09专项储备
盈余公积85734878.9285734878.92一般风险准备
未分配利润4263550950.244747414852.24
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归属于母公司所有者权益合计12014134510.0612444656697.19
少数股东权益511915795.01508594022.69
所有者权益合计12526050305.0712953250719.88
负债和所有者权益总计19357894340.1019679398469.64
法定代表人：夏曙东主管会计工作负责人：张丽娟会计机构负责人：赵金丽
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产：
货币资金394144902.26538583325.90
交易性金融资产180429945.20151479726.03衍生金融资产应收票据
应收账款22810389.9317462156.59应收款项融资
预付款项46679977.544883952.10
其他应收款2210658958.742302040084.93
其中：应收利息
应收股利200000000.0030500000.00
存货13066578.249416398.43
合同资产291464.15842435.12持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产20105101.6111144838.52
流动资产合计2888187317.673035852917.62
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资6809279886.956793760903.35
其他权益工具投资545082318.20485864992.70
其他非流动金融资产392884798.74480501016.89投资性房地产
固定资产32700518.7331757907.85在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产6870130.4621377610.45
无形资产224219732.68202792987.41
开发支出30479312.3828013599.42商誉
长期待摊费用4952926.035686906.69
8北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
递延所得税资产78091067.2563932035.64其他非流动资产
非流动资产合计8124560691.428113687960.40
资产总计11012748009.0911149540878.02
流动负债：
短期借款100095890.41交易性金融负债衍生金融负债
应付票据2475226.00
应付账款25746026.0322947641.20预收款项
合同负债1835299.031129378.53
应付职工薪酬3741220.126063412.03
应交税费662999.12676979.63
其他应付款313527.77849012.25
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债100097260.27105581890.22其他流动负债
流动负债合计134871558.34237344204.27
非流动负债：
长期借款100000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债5779885.28长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益15960000.0015819150.00
递延所得税负债13760435.1726761829.20其他非流动负债
非流动负债合计29720435.17148360864.48
负债合计164591993.51385705068.75
所有者权益：
股本1580188215.001580188215.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积8915227898.928915067400.12
减：库存股167501974.48167501974.48
其他综合收益-13360029.53-63694756.20专项储备
盈余公积114180634.54110798136.46
9北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
未分配利润419421271.13388978788.37
所有者权益合计10848156015.5810763835809.27
负债和所有者权益总计11012748009.0911149540878.02
3、合并利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业总收入7003429253.3410281096020.39
其中：营业收入7003429253.3410281096020.39利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本7352758184.939716297568.98
其中：营业成本4940946489.157362933913.05利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加39852756.1040396806.95
销售费用1135762866.291064189409.19
管理费用341999583.98338849135.24
研发费用966546428.89912620478.15
财务费用-72349939.48-2692173.60
其中：利息费用39388967.1334830523.92
利息收入49586907.6542938606.42
加：其他收益192028949.62229817270.16投资收益（损失以“－”号填
36005339.30-15848394.25
列）
其中：对联营企业和合营
10302430.2916464182.48
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-287381278.02101304013.90“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-106744624.67-118734048.47
填列）资产减值损失（损失以“-”号-111050270.62-17334642.02
10北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
填列）资产处置收益（损失以“-”号-37643457.8145039944.96
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-664114273.79789042595.69
列）
加：营业外收入4456273.175287295.07
减：营业外支出11812064.3610802079.24四、利润总额（亏损总额以“－”号-671470064.98783527811.52
填列）
减：所得税费用-193769026.11-26021793.70五、净利润（净亏损以“－”号填-477701038.87809549605.22
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-477701038.87809549605.22“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-482588902.00724019294.34
2.少数股东损益4887863.1385530310.88
六、其他综合收益的税后净额51778748.79-45312964.21归属母公司所有者的其他综合收益
52137438.92-45279610.39
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
50445973.62-44894623.76
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
50445973.62-44894623.76
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
1691465.30-384986.63
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额1691465.30-384986.63
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-358690.13-33353.82税后净额
七、综合收益总额-425922290.08764236641.01归属于母公司所有者的综合收益总
-430451463.08678739683.95额
归属于少数股东的综合收益总额4529173.0085496957.06
八、每股收益
（一）基本每股收益-0.310.46
（二）稀释每股收益-0.310.46
11北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：夏曙东主管会计工作负责人：张丽娟会计机构负责人：赵金丽
4、母公司利润表
单位：元项目2022年度2021年度
一、营业收入26469081.0646383307.27
减：营业成本18911423.9437264196.27
税金及附加65840.0064821.89
销售费用2264092.143424387.02
管理费用75690789.6767786711.95
研发费用78078769.0136165327.81
财务费用-3067817.49-1168197.73
其中：利息费用10155437.2611150220.22
利息收入13264393.1812397424.10
加：其他收益3351736.93419502.68投资收益（损失以“－”号填
228945211.36307627365.53
列）
其中：对联营企业和合营企
15518983.6012922136.06
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-87059987.82132670031.01“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-320562.61-715605.26
填列）资产减值损失（损失以“-”号
11486.89-17192.55
填列）资产处置收益（损失以“-”号-13913.51-0.02
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-560044.97342830161.45
列）
加：营业外收入0.14415274.25
减：营业外支出1497500.002629862.15三、利润总额（亏损总额以“－”号-2057544.83340615573.55
填列）
减：所得税费用-35882525.672338022.20四、净利润（净亏损以“－”号填
33824980.84338277551.35
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
33824980.84338277551.35“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额50334726.67-63601916.29
12北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（一）不能重分类进损益的其他
50334726.67-63601916.29
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
50334726.67-63601916.29
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额84159707.51274675635.06
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金8383566536.579908827000.49客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还319842000.04517836161.65
收到其他与经营活动有关的现金332308311.79356725822.48
经营活动现金流入小计9035716848.4010783388984.62
购买商品、接受劳务支付的现金5333617199.857629073088.24客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
13北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1840389537.631653488321.49
支付的各项税费355548529.74483343889.36
支付其他与经营活动有关的现金1006156357.08775957821.86
经营活动现金流出小计8535711624.3010541863120.95
经营活动产生的现金流量净额500005224.10241525863.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2489609046.293520859021.00
取得投资收益收到的现金61020.6720263523.53
处置固定资产、无形资产和其他长
27417457.5123505570.14
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
5342770.78
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金24100741.1627328317.40
投资活动现金流入小计2541188265.633597299202.85
购建固定资产、无形资产和其他长
390276326.30450108470.59
期资产支付的现金
投资支付的现金2658703034.003145458356.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
128769714.27
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金76075103.30151993.98
投资活动现金流出小计3125054463.603724488534.84
投资活动产生的现金流量净额-583866197.97-127189331.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1450000.0017270000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
1450000.0017270000.00
到的现金
取得借款收到的现金1161000000.00630153819.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1162450000.00647423819.00
偿还债务支付的现金859300000.00700003819.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
66622951.11162770614.84
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
31490848.0020543040.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金99765022.44293600302.53
筹资活动现金流出小计1025687973.551156374736.37
筹资活动产生的现金流量净额136762026.45-508950917.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
50880295.83-2172558.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额103781348.41-396786944.17
加：期初现金及现金等价物余额3724192462.644120979406.81
六、期末现金及现金等价物余额3827973811.053724192462.64
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金23432071.4240819453.17收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金349640201.0852244555.91
经营活动现金流入小计373072272.5093064009.08
14北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
购买商品、接受劳务支付的现金68022141.6521714957.65
支付给职工以及为职工支付的现金56428567.9568431477.40
支付的各项税费65840.0068006.93
支付其他与经营活动有关的现金133343772.63547128813.04
经营活动现金流出小计257860322.23637343255.02
经营活动产生的现金流量净额115211950.27-544279245.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1839606011.162845000000.00
取得投资收益收到的现金30500000.00385175892.34
处置固定资产、无形资产和其他长
49138.7646866.38
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金13426227.7619909868.10
投资活动现金流入小计1883581377.683250132626.82
购建固定资产、无形资产和其他长
57895370.10103172280.15
期资产支付的现金
投资支付的现金1868000000.002624335356.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金10000.00
投资活动现金流出小计1925895370.102727517636.15
投资活动产生的现金流量净额-42313992.42522614990.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金200000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计200000000.00
偿还债务支付的现金200000000.00102000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
9681527.80123494054.86
现金
支付其他与筹资活动有关的现金8038881.47187211721.34
筹资活动现金流出小计217720409.27412705776.20
筹资活动产生的现金流量净额-217720409.27-212705776.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-144822451.42-234370031.47
加：期初现金及现金等价物余额538583325.90772953357.37
六、期末现金及现金等价物余额393760874.48538583325.90
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
归属于母公司所有者权益所有
项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本专项盈余股东股本优先永续库存综合风险配利其他小计益合其他公积储备公积权益股债股收益准备润计
一、158626167-857474124508129上年018860501697348741446594532期末821511974.84378.9485566022.507
余额5.002.604887.022.2497.16919.8
15北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
998
加
：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
-124129
二、158626167857474508
697446532
本年018860501348741594
843566507
期初821511974.78.9485022.
87.097.119.8
余额5.002.604822.2469
998
三、本期增减
变动---
-534金额483430332427
707124
（减863522177200
24.038.9
少以902.187.2.32414.
52“－001381”号填
列）
（一---
521
）综482430452425
374
合收588451917922
38.9
益总902.463.3.00290.
2
额000808
（二）所有者733733
投入315.315.和减0707少资本
1．
所有
145145
者投
000000
入的
0.000.00
普通股
2．
其他权益工具
16北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
持有者投入资本
3．
股份支付计入所有者权益的金额
--
4．716716
其他684.684.
9393
（三--）利225225润分000000
配0.000.00
1．
提取盈余公积
2．
提取一般风险准备
3．
对所
有者--
（或225225股000000
东）0.000.00的分配
4．
其他
（四）所-
127
有者127
500
权益500
0.00
内部0.00结转
1．
资本公积转增资本
（或股
本）
2．
17北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
盈余公积转增资本
（或股
本）
3．
盈余公积弥补亏损
4．
设定受益计划变动额结转留存收益
5．
其他
-综合127
127
收益500
500
结转0.00
0.00
留存收益
6．
其他
（五）专项储备
1．
本期提取
2．
本期使用
--
（六309238
707707
）其284.560.
24.024.0
他2520
55
-120125
四、158626167857426511
163141260
本期018853501348355915
719345503
期末821438974.78.9095795.
48.110.005.0
余额5.008.554820.2401
767
上期金额
单位：元
2021年度
项目归属于母公司所有者权益少数所有
18北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
其他权益工具减：其他一般未分股东者权资本专项盈余股本权益益合优先永续库存综合风险配利其他小计其他公积储备公积计股债股收益准备润
119123
一、158625708104857409382
613441
上年093652618614348857831
638952
期末26100299.518.378.9685366.
90.557.3
余额5.003.910023.9577
85
加
：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
119123
二、158625708104857409382
613441
本年093652618614348857831
638952
期初26100299.518.378.9685366.
90.557.3
余额5.003.910023.9577
85
三、本期增减
变动-
-120966648483125609金额802
744850400837292762055
（减458
400.88.674.9998.806.655.462.
少以05.3
009829619253“－9”号填
列）
（一-
724678854764
）综452
019739969236
合收796
294.683.57.0641.
益总10.3
3495601
额9
（二）所--
--966172有者101843
744424400700
投入624546
400.02074.900.0
和减683.83.0
008.0680
少资044本
1．160-172-
所有802160700143
19北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
者投641.80200.0532
入的48641.0641.普通4848股
2．
其他权益工具持有者投入资本
3．
股份支付计入所有者权益的金额
-
--591591
641
4．744424779779
625
其他400.02058.458.4
66.5
008.0644
0
---
（三
110110110
）利
147147147
润分
491.491.491.
配
050505
1．
提取盈余公积
2．
提取一般风险准备
3．
对所
---有者
110110110
（或
147147147
股
491.491.491.
东）
050505
的分配
4．
其他
（四-
）所349
349
有者661
661
权益95.0
95.0
内部0
0
结转
20北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
1．
资本公积转增资本
（或股
本）
2．
盈余公积转增资本
（或股
本）
3．
盈余公积弥补亏损
4．
设定受益计划变动额结转留存收益
5．
其他-
349
综合349
661
收益661
95.0
结转95.0
0
留存0收益
6．
其他
（五）专项储备
1．
本期提取
2．
本期使用
163163229393
（六
252252956209
）其
96.796.798.895.6
他
5561
四、158626167-857474124508129
21北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
本期018860501697348741446594532
期末821511974.84378.9485566022.507
余额5.002.604887.022.2497.16919.8
998
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
一、15808915-1076
167511073889
上年18806763693835
019798137878
期末215.0400.14756809.
4.486.468.37
余额02.2027加
：会计政策变更前期差错更正其他
二、15808915-1076
167511073889
本年18806763693835
019798137878
期初215.0400.14756809.
4.486.468.37
余额02.2027
三、本期增减变动金额5033338230448432
1604
（减4726498.24820206
98.80
少以.6708.76.31“－”号填
列）
（一）综503333828415合收472649809707
益总.67.84.51额
（二）所有者投入
22北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
和减少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
（三-
3382
）利3382
498.
润分498.
08
配08
1．提-
3382
取盈3382
498.
余公498.
08
积08
2．对
所有者
（或股
东）的分配
3．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资本
23北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六
16041604
）其
98.8098.80
他
四、15808915-1084
167511414194
本期18822713368156
019780632127
期末215.0898.90029015.
4.484.541.13
余额02.5358上期金额
单位：元
24北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
2021年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
一、158096351141
7086-76971946
上年9321816806
1899928303817648
期末615.0848.0588..509.91.323.21余额0012加
：会计政策变更前期差错更正其他
二、158096351141
7086-76971946
本年9321816806
1899928303817648
期初615.0848.0588..509.91.323.21余额0012
三、本期增减变动
---
金额-966433821943
720163606529
（减7444007477550230
144419167077
少以00.00.98.145.16
7.88.298.85“－”号填
列）
（一-
）综33822746
6360
合收77557563
1916
益总1.355.06.29额
（二）所
--
有者-9664
42401016
投入74440074
208.2468
和减00.00.98
063.04
少资本
1．所
-有者1608
1608
投入0264
0264
的普1.48
1.48
通股
2．其
他权
25北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
益工具持有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
--
-5917
4．其42406416
74447958
他208.2566
00.00.44
06.50
（三--
3382
）利14391101
7755
润分75244749.14
配6.191.05
1．提-
3382
取盈3382
7755
余公7755.14
积.14
2．对
所有
者--
（或11011101股47494749
东）1.051.05的分配
3．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或
26北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
--
（六
71587158
）其
74237423
他
9.829.82
四、15808915-1076
167511073889
本期18806763693835
019798137878
期末215.0400.14756809.
4.486.468.37
余额02.2027
三、公司基本情况北京千方科技股份有限公司是一家在北京市注册的股份有限公司，前身为北京联信永益科技股份有限公司（以下简称“联信永益”），联信永益于2007年5月依法整体变更设立，变更时注册资本为5103万元。
2010 年 3 月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）220 号文核准，联信永益公开发行人民币普通股（A 股）
1750万股（每股面值1元），发行后股本为6853万股，注册资本增至6853万元。
27北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
2013年5月，经2012年度股东大会决议，联信永益以2012年12月31日股本6853万股为基数，以资本公积每10股
转增10股股份，转增后公司股本总额增至13706万元。
2014年5月，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2014】449号《关于核准北京联信永益科技股份有限公司重大资产重组及向夏曙东等发行股份购买资产的批复》，联信永益增发人民币普通股（A 股）36844.7719 万股，其中向夏曙东发行15720.1844万股、向夏曙锋发行897.4305万股、向赖志斌发行2679.5752万股、向张志平发行2679.5752万股、
向重庆中智慧通信息科技有限公司（现更名为“北京中智汇通信息科技有限公司”，以下简称“中智汇通”）发行
4121.0228万股、向北京建信股权投资基金（有限合伙）发行3641.5518万股、向重庆森山投资有限公司发行
606.9253万股、向紫光股份有限公司发行3246.1728万股、向启迪控股股份有限公司发行602.8641万股、向吴海发行
453.5047万股、向北京世纪盈立科技有限公司发行2195.9651万股。发行后联信永益股本为50550.7719万股，注册
资本增至50550.7719万元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年5月15日出具致同验字
（2014）第 110ZC0105 号《验资报告》予以验证。2014 年 7 月 1 日，联信永益完成了工商变更登记手续，同时将公司名
称由北京联信永益科技股份有限公司变更为北京千方科技股份有限公司。经深圳证券交易所核准，自2014年7月8日起，公司证券简称由“联信永益”变更为“千方科技”，证券代码仍为“002373”。
2015年12月3日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京千方科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2458号）核准，公司采用非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股4668.0497万股（面值1元），每股发行价格38.56元，本次非公开发行股份上市后，公司注册资本变更为人民币55218.8216万元。本次非公开发行 A 股已经致同验字（2015）第 110ZC0582 号予以验证。
2016年4月8日，第三届董事会第二十八次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》，以2015年12月31日股本
55218.8216万股为基数，以资本公积每10股转增10股股份，转增后公司股本总额增至110437.6432万股。
2017年11月6日公司召开的第四届董事会第五次会议及2017年11月28日召开的2017年第五次临时股东大会审议通
过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，2018年3月19日，公司收到中国证券监督管理委员会印发的《关于核准北京千方科技股份有限公司向北京千方集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】456号），核准公司向北京千方集团有限公司发行137336276股股份、向芜湖建信鼎信投资管理中心（有限合伙）发行61891206股股份、向芜湖宇昆股权投资合伙企业（有限合伙）发行
49437816股股份、向芜湖宇仑股权投资合伙企业（有限合伙）发行49437816股股份、向北京慧通联合科技有限公
司发行13885302股股份、向深圳市创新投资集团有限公司发行8752372股股份、向屈山发行7573477股股份、向
张兴明发行10097970股股份、向张鹏国发行13884511股股份、向王兴安发行1851347股股份、向林凯发行
1851347股股份、向王玉波发行1851347股股份、向刘常康发行1430532股股份、向闫夏卿发行1430532股股
份、向李林发行1430532股股份、向张浙亮发行1093960股股份购买杭州交智科技有限公司92.0435%的股权。本次新增股份363236343股，发行后公司股本为1467612775股，注册资本增至1467612775元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 3 月 23 日出具致同验字（2018）第 110ZC0090 号《验资报告》予以验证。
2018年4月13日，本次新增363236343股股份在深圳证券交易所上市。
公司2018年11月30日第三次临时股东大会审议通过《〈2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要》、公司第
四届董事会第二十次会议《关于向激励对象授予限制性股票的议案》决议及修改后的公司章程规定，公司向于晓等449人授予限制性股票19627000.00股，授予价格为每股6.17元，由于14人放弃认购，实际授予限制性股票的人数为
435人，实际授予限制性股票19013000.00股。公司申请增加注册资本人民币19013000.00元，变更后的注册资本
为人民币1486625775.00元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年12月19日出具致同验字
（2018）第 110ZC0310 号《验资报告》予以验证。
28北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告2019年4月9日公司召开了第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销部分激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计54000股，本次回购注销的限制性股票数量分别占本次股权激励计划首次授予限制性股票总数、回购注销前总股本的0.28%、0.00%。
根据2019年7月9日，公司召开的第四届董事会第二十七次会议及第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计92000股，本次回购注销的限制性股票数量分别占本次股权激励计划首次授予限制性股票总数、回购注销前总股本的0.48%、0.01%。
根据2019年10月23日，公司召开的第四届董事会第二十九次会议及第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销激励对象获授但尚未解锁的限制性股票146000股，本次回购注销的限制性股票数量分别占本次股权激励计划首次授予限制性股票总数、回购注销前总股本的0.77%、0.01%。
根据2019年12月4日召开了第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销激励对象获授但尚未解锁的限制性股票88000股，本次回购注销的限制性股票数量分别占本次股权激励计划首次授予限制性股票总数、回购注销前总股本的0.46%、0.01%。
2019年12月23日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成184名激励对象439.40万股限制性股票
的登记工作，限制性股票的上市日期为2019年12月25日。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年 12 月 19 日出具致同验字（2019）第 110ZC0275 号《验资报告》予以验证。本次增资完成后，本公司股本为
149063.9775万股。
根据2020年5月13日，公司召开的第四届董事会第三十八次会议及第四届监事会第二十八次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销激励对象获授但尚未解锁的限制性股票18900股，本次回购注销的限制性股票数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数、回购注销前总股本的0.08%、0.001%。本次减资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 6 月 19 日出具致同验字（2020）第 110ZC00189 号《验资报告》予以验证。本次减资完成后，公司股本为149062.0875万股。
2020年3月4日，公司第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十五次会议审议通过了公司非公开发行股票的议案。
2020年7月8日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京千方科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2020】1338号），根据批复核准，公司采用非公开发行股票的方式发行新股9056.244万股。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 8 月 3 日出具致同验字（2020）第 110ZC00273 号《验资报告》予以验证。本次增资完成后，公司股本为158118.3315万股。
2020年8月20日，公司第四届董事会第四十一次会议及第四届监事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计146600股，本次回购注销的限制性股票数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数的0.63%、占回购注销前总股本的0.01%，本次减资完成后，公司股本为158103.6715万股。
2020年10月27日，公司第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销5名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计104100股。本次回购注销的限制性股票数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数的0.44%、占回购注销前总股本的0.01%，本次减资完成后，公司股本
158093.2615万股。
2021年3月29日，公司第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销3名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计57850股，本次回购注销的限制性股票
29北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数的0.25%、占回购注销前总股本的0.0037%。本次减资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021年 4 月 29 日出具致同验字（2021）第 110C000228 号《验资报告》予以验证。本次减资完成后，公司股本为158087.4765万股。
2021年6月1日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述13名激励对象获授但尚未解锁的限制性
股票合计308550股的回购注销事宜。
2021年7月7日，公司第五届董事会第八次会议及第五届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销8名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计164300股。本次回购注销的限制性股票数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数的0.70%、占回购注销前总股本的0.01%，本次减资完成后，公司股本
158071.0465万股。
2021年8月9日，公司第五届董事会第九次会议及第五届监事会第八次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销6名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计168100股。其中，本次回购注销的限制性股票数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数的0.72%、占回购注销前总股本的0.01%，本次减资完成后，公司股本158054.2365万股。
2021年10月25日，公司第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销11名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计279450股。本次回购注销的限制性股票数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数的1.19%、占回购注销前总股本的0.02%，本次减资完成后，公司股本158026.2915万股。
2021年12月29日，公司第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销5名激励对象获授但尚未解锁的限制性股票合计74700股。本次回购注销的限制性股票数量占本次股权激励计划授予的限制性股票总数的0.32%、占回购注销前总股本的0.0047%，本次减资完成后，公司股本158018.8215万股。
公司建立了股东大会、董事会、监事会、高级管理层的法人治理结构，目前设有证券事务部、战略管理部、品牌管理部、经营管理部、千方研究院、投标支持部、千方规划与研究院、价值交付与服务中心、投资管理部、财务管理中心、人力
资源中心、市场开发中心、法律事务部、行政服务中心、内部审计部、流程与 IT 管理部、采购部等部门。
公司统一社会信用代码为 9111000074614377XB，注册地为北京市海淀区东北旺西路 8 号中关村软件园一期 27 号楼 B 座
501，总部地址为北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园27号院千方科技大厦。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第二十二次会议于2023年4月18日批准。
1、合并财务报表范围
（1）公司合并范围包括下属 4 家全资子公司：北京千方信息科技集团有限公司（以下简称“千方信息”）、Heng Fang
Holding Limited（以下简称“恒方千方”）、北京千方交安投资发展有限公司（以下简称“千方交安”）、浙江宇视科
技有限公司（以下简称“宇视科技”）以及 2 家控股子公司：CSI Parking Investmentd.o.o、济南博观智能科技有限公司（以下简称“博观智能”）；
（2）千方信息包括下属4家全资子公司：北京北大千方科技有限公司（以下简称“北大千方”）、北京千方城市信息科
技有限公司（以下简称“千方城市”）、北京远航通信息技术有限公司（以下简称“远航通”）、千方捷通科技股份有
限公司（以下简称“千方捷通”）以及1家控股子公司：甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司（以下简称“甘肃紫光”）；
30北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
*北大千方下属7家全资子公司：北京千方车信科技有限公司（以下简称“千方车信”）、北京千方智能网联科技有限公司（以下简称“北京网联”）、河北雄安千方科技有限公司（以下简称“雄安千方”）、北京掌行通信息技术有限公司（以下简称“掌行通”）、北大千方（天津）科技有限公司（以下简称“千方天津”）、北京千方航港科技有限公司（以下简称“千方航港”）、北京冠华天视数码科技有限公司（以下简称“冠华天视”）；6家控股子公司：深圳千方
智通科技有限公司（以下简称“深圳智通”）、广州普勒仕交通科技有限公司（以下简称“普勒仕”）、盘天（厦门）
智能交通有限公司（以下简称“厦门盘天”）、辽宁千方科技有限公司（以下简称“辽宁千方”）和浙江千方未来交通
科技有限公司（以下简称“浙江千方”）、南通千方数字科技有限公司（以下简称“南通千方”）；
千方航港下属2家控股子公司：北京千方航创科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“千方航创”）和北京华宇佳创科
技合伙企业（有限合伙）（以下简称“华宇佳创”）；
冠华天视下属1家全资子公司：四川千方冠华科技有限公司（以下简称“四川千方冠华”）；
厦门盘天下属3家全资子公司：浙江盘云交通设备有限公司（以下简称“浙江盘云”）、宁波盘天交通设备有限公司（以下简称“宁波盘天”）和武汉盘天科技发展有限公司（以下简称“武汉盘天”）；
*千方城市下属4家全资子公司：上海千方智能停车有限公司（以下简称“上海停车”）、阜阳千方信息科技有限公司（以下简称“阜阳千方”）、山东掌城信息科技有限公司（以下简称“山东掌城”）、德阳千方掌城智能停车管理有限公司（以下简称“德阳千方”），3家控股子公司：天津智慧科技有限公司（以下简称“天津智慧”）、上海千方市中智能交通科技有限公司（以下简称“千方市中”）、包头天远广告传媒有限公司（以下简称“包头天远”）；
*千方捷通包括下属5家控股子公司：河南紫光捷通有限公司（以下简称“河南捷通”）、江苏新路达信息系统有限公司（以下简称“江苏新路达”）、杭州千方捷通科技有限公司（以下简称“杭州千方”）、山西千方交通科技有限公司（以下简称“山西千方”）、华宇空港（北京）科技有限公司（以下简称“华宇空港”）。华宇空港（北京）科技有限公司下属1家全资子公司：北京导通开创电子有限公司（以下简称“导通开创”））；
*甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司下属3家全资子公司：陕西瑞亚智能技术有限公司（以下简称“陕西瑞亚”）、
兰州市北斗星瑞物业管理有限公司（以下简称“北斗物业”）、兰州市北斗星瑞后勤服务有限公司（以下简称“北斗后勤”）。
（3）宇视科技下属9家全资子公司：西安宇视信息科技有限公司（以下简称“西安宇视”），浙江宇视系统技术有限公司（以下简称“宇视系统”）、济南宇视智能科技有限公司（以下简称“济南宇视”）、嘉兴市宇珂逸科技有限公司（以下简称“嘉兴宇视”）、河北雄安宇视科技有限公司（以下简称“雄安宇视”）、江苏浙宇科技有限公司（以下简称“江苏浙宇”）、 UNV Digital Technologies Company Limited（以下简称“香港宇视”）、 UNV Korea CO.Ltd（以下简称“韩国宇视”）、 UNV Technology USA LLC（以下简称“美国宇视”）；
香港宇视下属 10 家全资子公司： UNV Technology EUROPE B.V.（以下简称“荷兰宇视”）、 Corporate By-laws
Uniview MexicoS.A.DE C.V.（以下简称“墨西哥宇视”）、 UNV Technology Australia Pty Ltd（以下简称“澳大利亚宇视”）、 UNV Technology MiddleEast FZE（以下简称“阿联酋宇视”）以及 UNV TURKEY TEKNOLOJ? VE GüVENL?K
S?STEMLER? T?CARET ANON?M??RKET?（以下简称“土耳其宇视”）、Uniview UK Limited（以下简称“英国宇视”）、UNV
Technology Malaysia Sdn.Bhd. （以下简称“马来西亚宇视”）、UNV Digital Technologies Japan 合同会社（以下简称“日本宇视”）、UNV Technologies Poland sp.z o.o. （以下简称“波兰宇视”）、UNV Technology S.A. （以下简称“阿根廷宇视”）和 1家控股子公司 Uniview Technologies Rus（以下简称“俄罗斯宇视”）；
荷兰宇视下属 2 家全资子公司： UNV Technologies Italy S.R.L.（以下简称“意大利宇视”）和 UNV Technologies
SAS（以下简称“法国宇视”）。
31北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（4）博观智能下属2家全资子公司：杭州博观系统技术有限公司（以下简称“杭州博观”）和西安博观视界科技有限公司（以下简称“西安博观”）。
2、本期合并报表范围变化详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、15、附注五、19、附注五、20和附注五、26。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
32北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积股本溢价，资本公积股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买
日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
33北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
34北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
现金流量表所有项目均按照按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
35北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
36北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
37北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处
于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚
未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
38北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1：应收合并范围内关联方
应收账款组合2：智慧交通-应收政府、事业单位及国企客户
应收账款组合3：智慧交通-应收其他客户
应收账款组合4：智能物联-应收国内客户
应收账款组合5：智能物联-应收国外客户
应收账款组合6：单项计提客户
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收合并范围内关联方
其他应收款组合2：应收保证金
其他应收款组合3：应收押金
其他应收款组合4：应收备用金
其他应收款组合5：应收其他
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
39北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
长期应收款
本公司的长期应收款包括应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等款项。
本公司依据信用风险特征将应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他长期应收款组合：应收分期收款销售商品款
对于应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
除应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合
的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过一年，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
金融资产逾期超过一年。
已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
40北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
41北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为低值易耗品、在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、合同履约成本、半成品和委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价，合同履约成本发出时采用个别计价法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
42北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
43北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、21。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、21。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
44北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-4054.75-2.375
运输设备年限平均法1059.50
机器设备年限平均法5519.00
电子设备年限平均法4523.75
办公家具年限平均法5519.00
其他设备年限平均法5-10519.00-9.50
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、21。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、21。
17、工程物资
本公司工程物资是指为在建工程准备的各种物资，包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。
购入工程物资按成本计量，领用工程物资转入在建工程，工程完工后剩余的工程物资转作存货。
工程物资计提资产减值方法见附注五、21。
资产负债表中，工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
45北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
*借款费用已经发生；
*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、使用权资产
（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、21。
46北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括外购软件、自行研发软件、土地使用权、特许经营权、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别使用寿命摊销方法备注外购软件10年直线法
自行研发软件2-10年直线法土地使用权50年直线法特许经营权按经营期限直线法专利权按使用期限直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、21。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
具体研发项目的资本化条件：
（1）研发项目已通过技术可行性及经济可行性研究，且项目立项得到批准；
（2）项目预计能带来较高的收益；
47北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（3）该项目相关的技术预计使用寿命在2年以上。
21、长期资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
22、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
48北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
25、股份支付
（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；
B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价
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值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
26、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品或服务。
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（5））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
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同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
*解决方案
解决方案及增值业务指按照客户的要求为客户提供方案规划、设计和施工，并视客户需要提供设备或服务的业务。
收入的确认原则方法为：项目达到可使用状态具备验收条件时，公司向客户提供完整的验收资料，公司项目人员连同客户相关人员对项目进行验收。验收通过后，取得客户签署的验收报告或交工验收证书时，确认收入的实现。对于高速公路机电项目，若确实已完工但尚未取得验收报告或交工验收证书的，在该项目收款达到85%时确认收入的实现。
*技术开发收入
收入的确认原则方法为：技术开发完成并达到验收条件时，公司向客户提供完整的验收资料，公司连同客户相关人员对技术开发项目进行验收。验收通过后并取得验收报告，确认收入的实现。
*技术服务收入
根据项目服务期限，分期确认收入，一次性服务，在服务完成后确认收入。
*销售收入本公司销售商品收入在已发货并经客户签收或验收时确认收入。
27、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
*该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品
或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
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*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
28、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
53北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
30、租赁
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、19。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于100万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
54北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
除适用财会〔2022〕13号文件规定情形的合同变更采用简化方法外，租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
除适用财会〔2022〕13号文件规定情形的合同变更采用简化方法外，经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
除适用财会〔2022〕13号文件规定情形的合同变更采用简化方法外，融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并
55北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（4）适用财会〔2022〕13号文件规定情形的租金减让
本公司对于适用财会〔2022〕13号文件规定情形的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法。
本公司不评估是否发生租赁变更。
当本公司作为承租人时，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
当本公司作为出租人时，对于经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
31、其他重要的会计政策和会计估计
32、（1）回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
33、（2）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
34、（3）重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
56北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及
与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注
*适用财会〔2022〕13号文件规定情形的租金减让
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2022年05月，财政部发布了财会〔2022〕13号文件，对于适用财会〔2022〕13号文件规定情形的2022年6月30日之
后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用财会〔2020〕10号文件规范的简化方法进行会计处理。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已采用简化方法的，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同继续采用简化方法。（参见附注三、30、（4））。在减免期间或在达成减让协议等解除并放弃相关权利义务时，将相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润无影响。
*企业会计准则解释第15号
财政部于2021年12月发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）（以下简称“解释第15号”）。
解释第15号规定，企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的，应当按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定分别进行会计处理。
该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售进行追溯调整。
解释第15号规定，在判断亏损合同时，企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。该规定自2022年1月1日起施行。企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。
采用解释第15号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
*企业会计准则解释第16号
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。
解释第16号规定，对于分类为权益工具的永续债等金融工具，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。上述规定自2022年11月30日起实施。企业应当对发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，涉及所得税影响进行追溯调整。
解释第16号规定，企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理。上述规定自2022年11月30日起实施。企业应当对于2022年1月1日之前发生的该类交易调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。
采用解释第16号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
58北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
33、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税应税收入13、9、6、3城市维护建设税应纳流转税额7企业所得税应纳税所得额25教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率北京千方科技股份有限公司15北京远航通信息技术有限公司15
华宇空港（北京）科技有限公司15北京北大千方科技有限公司15北京冠华天视数码科技有限公司15广州普勒仕交通科技有限公司15
深圳千方智通科技有限公司12.5北京掌行通信息技术有限公司15千方捷通科技股份有限公司15杭州千方捷通科技有限公司15河南紫光捷通有限公司15江苏新路达信息系统有限公司15山西千方交通科技有限公司15甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司15陕西瑞亚智能技术有限公司15浙江宇视科技有限公司15西安宇视信息技术有限公司15盘天（厦门）智能交通有限公司15浙江盘云交通设备有限公司15
2、税收优惠
（1）增值税根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号）的规定：“对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。”
（2）企业所得税
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，本公司2020年重新通过高新技术企业认证，于2020年10月21日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为 GR202011002117 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
59北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，千方信息之子公司远航通2022年重新通过高新技术企业认证，于2022年11月2日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局核发的编号为 GR202211001576 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022至2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，千方捷通之子公司华宇空港2020年重新通过高新技术企业认证，于2020年12月2日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为 GR202011006612 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，本公司之孙公司北大千方2020年重新通过高新技术企业认证，于2020年12月21日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为 GR202011002783 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，北大千方之子公司冠华天视2020年重新通过高新技术企业认证，于2020年12月2日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为 GR202011008878 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，北大千方之子公司普勒仕2022年通过高新技术企业认证，于2022年12月19日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局核发的编号为 GR202244002498 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022至2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2000】18号）、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2011】4号）以及《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税【2012】27号）等规定，北大千方之子公司深圳智通2018年通过软件企业认证，2018至2022年度享受两免三减半的企业所得税优惠政策。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，北大千方之子公司掌行通2020年通过高新技术企业认证，于2020年12月2日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局核发的编号为 GR202011006629 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，本公司之孙公司千方捷通2020年重新通过高新技术企业认证，于2020年10月21日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为 GR20211003704 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，千方捷通之子公司杭州千方2020年重新通过高新技术企业认证，于2020年12月1日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局核发的编号为 GR202033008349 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，千方捷通之子公司河南紫光2022年通过高新技术企业认证，于2022年12月1日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局核发的编号为 GR202241000066 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022年至2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
60北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2016】32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2016】195号）等规定，千方捷通之子公司江苏新路达2021年通过高新技术企业认证，于2021年11月3日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的编号为 GR202132002869 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2021至2023年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2016】32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2016】195号）等规定，千方捷通之子公司山西千方2022年通过高新技术企业认证，于2022年12月12日取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局核发的 GR202214000946 的《高新技术企业证书》，有效期三年。2022年至2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，千方信息之子公司甘肃紫光2020年重新通过高新技术企业认证，于2020年10月26日取得甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省国家税务局、甘肃省地方税务局核发的编号为 GR202062000357 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2020至2022年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据科技部、财政部、税务总局关于修订印发《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2016】32号）的规定，甘肃紫光之子公司陕西瑞亚2021年通过高新技术企业认证，于2021年11月03日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局核发的编号为 GR202161001000 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2021 至 2023 年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火字【2020】32号）等规定，本公司之子公司宇视科技2022年重新通过高新技术企业认证，于2022年12月24日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政局、国家税务总局浙江省税务局核发的编号为 GR202233007237 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022至2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，北大千方之子公司厦门盘天2022年通过高新技术企业认证，于2022年11月17日取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局核发的编号为 GR202235100687 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2022至2024年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362号）等规定，厦门盘天之子公司浙江盘云2021年重新通过高新技术企业认证，于2021年12月16日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政局、国家税务总局浙江省税务局核发的编号为 GR202133005732 的《高新技术企业证书》，有效期三年，2021至2023年度减按15%的税率征收企业所得税。
根据《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告，国家税务总局公告2015年第14号，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，自2014年10月1日起，可减按15%税率缴纳企业所得税，宇视科技之子公司西安宇视信息科技有限公司符合上述规定，故减按15%的税率征收企业所得税。
根据《财政部国家税务总局关于继续实施小型微利企业所得税优惠政策的公告》（税务总局公告2022年第13号）、
《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税）【2019】13号》等规定，北大千方之子公司辽宁千方、北大千方之子公司雄安千方、北大千方之子公司南通千方、北大千方之子公司千方天津、冠华天视之子公司四川千方冠华、厦
门盘天之子公司宁波盘天、厦门盘天之子公司武汉盘天、甘肃紫光之子公司北斗物业、甘肃紫光之子公司北斗后勤符合
规定条件的小型微利企业，可享受小型微利企业所得税优惠政策，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税率缴纳企业所得税。
61北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金424181.90436991.40
银行存款3839856622.373722951684.05
其他货币资金97532557.4028733458.87
合计3937813361.673752122134.32
其中：存放在境外的款项总额67996590.6941598823.99
因抵押、质押或冻结等对
99253369.4127929671.68
使用有限制的款项总额
其他说明：
*其他货币资金中包括保函保证金7446185.35元、银行承兑汇票保证金686412.11元、支付宝存款982027.13元、
京东账户存款77648.68元、存出投资款357.18元、专用存款账户88339926.95元，共计97532557.40元。
*银行存款中含应收利息10586181.21元。
*所有权或使用权受到限制的货币资金详见附注七、65。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
479947140.50407060488.37
益的金融资产
其中：
理财产品438100917.80402989084.39
权益工具投资4518012.134071403.98
其他37328210.57
其中：
合计479947140.50407060488.37
其他说明：
2021年非同一控制下购买的厦门盘天2022年未完成业绩对赌，预计到业绩对赌期结束后交易对手方需支付北大千方补
偿款37328210.57元。
62北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据9646763.565816807.57
商业承兑票据12237092.0314005203.07
合计21883855.5919822010.64
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
2194561492.218831989270377.19822
账准备100.00%0.28%100.00%0.35%
348.5192855.59388.5490010.64
的应收票据其
中：
银行承96467964675816858168
43.96%29.24%
兑汇票63.5663.5607.5707.57
商业承1229861492.122371407570377.14005
56.04%0.50%70.76%0.50%
兑汇票584.9592092.03580.9790203.07
2194561492.218831989270377.19822
合计100.00%0.28%100.00%0.35%
348.5192855.59388.5490010.64
按组合计提坏账准备：银行承兑票据
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
银行承兑票据9646763.560.00%
合计9646763.56
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票12298584.9561492.920.50%
合计12298584.9561492.92
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
63北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
信用减值准备70377.90-8884.9861492.92
合计70377.90-8884.9861492.92
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据253413228.028411509.96
商业承兑票据25174022.35
合计253413228.0233585532.31
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：
说明：1、本公司用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑的，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认；本公司用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑或者是商业承兑汇票的，信用风险和延期付款风险较大，票据相关的利率风险未转移给银行，未终止确认，该部分未终止确认的贴现票据核算于应收款项融资和短期借款中。
2、本公司本期无出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、期末本公司无质押的应收票据。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
64北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
计提比值计提比值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏
12916492997361671229419547627464
账准备3.05%72.00%2.67%77.66%
755.81649.09106.72080.79740.45340.34
的应收账款其
中：
按组合计提坏41025363654487541069
465996380573
账准备70509.96.95%11.36%74221.64589.97.33%8.48%91521.
288.32068.22
的应收46147250账款其
中：
智慧交
通-政21915191742431021907
274127240261
府、事40157.51.78%12.51%12268.15334.52.73%9.88%53391.
888.28942.98
业单位14864345及国企智慧交
580108158261421846762183112456649726
通-其他13.71%27.28%16.53%14.75%
407.45711.48695.97577.21621.52955.69
企业智能物
联-国内6134242883558458867786022991654868
14.50%4.70%14.70%3.39%
企业客163.95737.86426.09708.64754.64954.00户智能物
联-国外7174974770971272661650448627611642
16.96%0.66%13.37%0.79%
企业客780.9250.70830.22969.4449.08220.36户
42317367274610541344
558993476049
合计35265.100.00%13.21%41327.05670.100.00%10.33%55861.
937.41808.67
27865184
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
应收单位165296625.0265296625.02100.00%款项收回难度较大
应收单位29200000.004600000.0050.00%款项收回难度较大
应收单位35360941.094985675.2193.00%款项收回难度较大
应收单位42762863.00828858.9030.00%款项收回难度较大
应收单位51835563.00917781.5050.00%款项收回难度较大
应收单位6800000.00640000.0080.00%款项收回难度较大
应收单位7660600.00528480.0080.00%款项收回难度较大
应收单位8643412.42321706.2150.00%款项收回难度较大
应收单位9360765.00180382.5050.00%款项收回难度较大
应收单位10302575.00151287.5050.00%款项收回难度较大
应收单位11296800.00148400.0050.00%款项收回难度较大
应收单位12180018.6836003.7320.00%款项收回难度较大
应收单位13102818.8482255.0780.00%款项收回难度较大
应收单位1493485.9574788.7680.00%款项收回难度较大
65北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
应收单位1580115.0064092.0080.00%款项收回难度较大出口信保赔偿比例出口信保赔偿比例
11032016.943309605.0930.00%
70%的5家公司70%剩余按30%计提
出口信保赔偿比例出口信保赔偿比例
22920000.784584000.1620.00%
80%的21家公司80%剩余按20%计提
出口信保赔偿比例出口信保赔偿比例
1098275.17109827.5210.00%
90%的7家公司90%剩余按10%计提
预计收回难度较大，其他20家公司6137879.926137879.92100.00%
100%计提
合计129164755.8192997649.09
按组合计提坏账准备：智慧交通-应收政府、事业单位及国企
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内687447310.3825735131.533.74%
1至2年629833633.1845635809.547.25%
2至3年560353995.8673069663.0313.04%
3至4年132358610.4637236250.7228.13%
4至5年109798514.8442842999.5639.02%
5年以上71748092.4249608033.9069.14%
合计2191540157.14274127888.28
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：智慧交通-应收其他企业客户
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内164494034.1010202570.966.20%
1至2年127381715.0717453562.6913.70%
2至3年110001260.4626928599.5024.48%
3至4年63763807.1228623170.8444.89%
4至5年64320445.1736503296.1756.75%
5年以上50147145.5338550511.3276.87%
合计580108407.45158261711.48
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：智能物联-应收国内企业客户
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内526556269.945647602.461.07%
1至2年64938481.429994032.2915.39%
2至3年10196072.143782742.7637.10%
3至4年7269553.904957835.7668.20%
4至5年205239.11194977.1595.00%
5年以上4258547.444258547.44100.00%
合计613424163.9528835737.86
66北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：智能物联-应收国外企业客户
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内712489638.483704946.120.52%
1至2年4637809.25695671.3915.00%
2至3年
3至4年370333.19370333.19100.00%
合计717497780.924770950.70
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）2108450743.38
1至2年849863427.12
2至3年682845416.71
3年以上590575678.06
3至4年207877498.04
4至5年242340731.18
5年以上140357448.84
合计4231735265.27
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
-
476049808.101207311.558993937.
信用减值准备280546.727711949.6610831780.0
677041
2
-
476049808.101207311.558993937.
合计280546.727711949.6610831780.0
677041
2
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
67北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款7711949.66
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收单位1货款649590.83难以收回管理层审批否
合同尾款，帐龄应收单位2服务款1214100.00管理层审批否较长，难以收回合同尾款，帐龄应收单位3工程款1063609.87管理层审批否较长，难以收回合同尾款，帐龄应收单位4工程款792000.00管理层审批否较长，难以收回合同尾款，帐龄应收单位5工程款1170000.00管理层审批否较长，难以收回合计4889300.70
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
应收单位1107748166.092.55%9735235.25
应收单位292186886.732.18%8398616.79
应收单位383936575.871.98%9661099.88黑龙江省交投千方科技有限
77008577.881.82%4987099.36
公司
应收单位465296625.021.54%65296625.02
合计426176831.5910.07%
5、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
应收票据112078998.61164957184.31
合计112078998.61164957184.31应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
68北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
本公司所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2022年
12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内132457110.0383.34%119768090.6383.65%
1至2年14493504.739.12%7965706.245.56%
2至3年2789493.681.76%6851413.744.79%
3年以上9198071.155.79%8593896.306.00%
合计158938179.59143179106.91
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额单位名称预付款项期末余额
合计数的比例%
预付单位127471785.0817.28
预付单位215000000.009.44
预付单位34291000.002.70
预付单位43588450.002.26
预付单位515860881.569.98
合计66212116.6441.66
其他说明：
7、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利1386456.351386456.35
其他应收款190906771.54194878993.12
合计192293227.89196265449.47
69北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京中交紫光科技有限公司1386456.351386456.35
合计1386456.351386456.35
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金116607106.30107929540.88
押金24700937.7020706860.90
备用金27243750.4323315591.36
其他36322995.2753874396.80
合计204874789.70205826389.94
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额1409355.259538041.5710947396.82
2022年1月1日余额
在本期
本期计提3556661.646517018.3610073680.00
本期核销3500000.003552816.007052816.00
其他变动-242.66-242.66
2022年12月31日余1465774.2312502243.9313968018.16
70北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）90914866.46
1至2年43538005.98
2至3年15291557.50
3年以上55130359.76
3至4年12160432.97
4至5年15050127.02
5年以上27919799.77
合计204874789.70
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
10947396.810073680.013968018.1
信用减值准备7052816.00-242.66
206
10947396.810073680.013968018.1
合计7052816.00-242.66
206
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的其他应收款7052816.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
账龄较长，预计其他应收单位1保证金3500000.00管理层审批否无法收回
账龄较长，预计其他应收单位2保证金3500000.00管理层审批否无法收回
71北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
合计7000000.00
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
1年以内、4-5
其他应收单位1保证金及往来款24300000.0011.86%159210.84年、5年以上
其他应收单位2股权收购款13000000.001-2年6.35%90000.00
其他应收单位3往来款8450000.005年以上4.12%7624057.34北京千方集团有
押金6848297.901-2年3.34%34241.49限公司
其他应收单位4履约保证金6781460.871年以内3.31%36540.34
合计59379758.7728.98%7944050.01
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
458980852.26589722.1432391130.757562417.753137582.
原材料4424835.43
441339754
16669202.616564328.917060597.916983745.1
在产品104873.7076852.74
4417
359021281.23999219.8335022062.402927947.15486984.1387440963.
库存商品
9130832814
15400214532166270.3150785518116344175116344175
合同履约成本
5.9215.614.554.55
45502033.945502033.944357335.844357335.8
发出商品
5577
83508746.981753966.573230885.172221500.4
半成品1754780.441009384.67
6269
18928278.818928278.827804412.827804412.8
低值易耗品
2288
23154900.423154900.423810142.923810142.9
委托加工物资
8888
25457867584614866.324611718825101954920998057.0248919743
合计
3.1296.734.6427.62
72北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
33317770.111152883.426589722.1
原材料4424835.43
241
在产品76852.74376052.65348031.69104873.70
15486984.110789265.023999219.8
库存商品2277029.43
883
32166270.332166270.3
合同履约成本
11
半成品1009384.671855579.591110183.821754780.44
20998057.078504937.714888128.384614866.3
合计
2589
存货跌价准备（续）本期转回或转销存货
项目确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据跌价准备的原因合同履约成本履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者
库存商品预计销售价格减相关税费、销售费用出售
预计销售价格减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关在产品领用税费后的金额
预计销售价格减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关半成品领用税费后的金额
预计销售价格减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关原材料领用税费后的金额
9、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
209668195.200857873.253176915.12620999.3240555916.
合同资产8810322.25
633842705
减：列示于其-----
-
他非流动资产183773394.175460252.230726316.11826219.6218900096.
8313142.07
的合同资产979006343
25894800.625397620.422450599.321655819.6
合计497180.18794779.74
6862
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
73北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
其他说明：
10、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
1年内到期的长期应收款32342819.57134687221.32
合计32342819.57134687221.32
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
11、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
合同取得成本2368094.12576080.18
应收退货成本7655547.297699320.29
待抵扣进项税及留抵税额108030882.8678619357.10
房租物业费2964137.992308640.50
预缴企业所得税21500678.2211374636.82
预缴其他税费953.899111764.78
其他28735.2088183.79
合计142549029.57109777983.46
其他说明：
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销6613266065261030200318644958827.19535981
871630.064.1%-4.75%
售商品.79.731.14094.05
----未实现融资
2089605.2089605.6074485.6074485.
收益
51517373
减：1年内------
到期的长期33214449871630.0632342819139646044958827.13468722
74北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
应收款.63.578.41091.32
30828605308286055459810754598107
合计.65.65.00.00坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额4958827.094958827.09
2022年1月1日余额
在本期
本期计提-4087197.03-4087197.03
2022年12月31日余
871630.06871630.06
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
13、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业
中交航82767-78971
空港有463.13796252.9
限公司9210.227北京智能车联
7921880520
产业创1301
908.3013.6
新中心105.30
66
有限公司重庆市
千方小93560-92034
额贷款900.71525928.4
有限公1972.310司北京冠
-华瑞合7169258341
13351
科技有9.457.25
2.20
限公司山东高1231814818
2500
速千方564.3647.4
083.12
国际科35
75北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
技有限公司山西交控数字2103522274
1239
交通科781.4871.2
089.82
技有限13公司北京首开千方
-科技信761339593552
10161
息服务723.33610.74501.59
1.00
有限公司黑龙江省交投1984828978
9130
千方科205.2979.6
774.45
技有限27公司海南科力千方3705666294372
科技有891.556.81188.36限公司云南能
投千方-
136788496
信息技48231
282.533.89
术有限8.64公司吉林省吉高千17698
78069891
方科技562.1
989.66572.44
有限公0司广州机场白云5259960891
8291
信息科982.9938.2
955.38
技有限19公司联陆智
能交通-
8714776831
科技10316
591.2335.2
（上255.9
07
海）有3限公司湖北联投千方494113906332
科技有882.02821.40703.42限公司大理州
城市物-
274756800018185
联网科93656
2.030.00.13
技有限6.90公司甘肃公航旅千
490004193153193
方科技
0.00.371.37
有限公司
76北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
北京掌
19774-12915
城文化
168.16858199.3
传媒有
3968.749
限公司张掖交投紫光智能交24502450
通技术000.00000.00服务有限公司甘肃数联云通
53905390
信息科216.14
000.00216.14
技有限公司
495181030250916
85204844
小计9016.430.26871.
000.00574.63
03969
495181030250916
85204844
合计9016.430.26871.
000.00574.63
03969
其他说明：
*2022年11月11日，甘肃紫光与酒泉交投肃航公路运营有限公司投资设立了甘肃数联云通信息科技有限公司，甘肃数联云通信息科技有限公司注册资本1100万元，其中甘肃紫光投资539万元，占注册资本的49%，公司董事会共5人，甘肃紫光派驻董事2人，具有重大影响，按照权益法核算。
*2022年9月2日，甘肃紫光与张掖交通建设投资有限责任公司投资设立了张掖交投紫光智能交通技术服务有限公司，张掖交投紫光智能交通技术服务有限公司注册资本500万元，其中甘肃紫光投资245万元，占注册资本的49%，公司董事会共7人，甘肃紫光派驻董事3人，具有重大影响，按照权益法核算。
*根据千方城市与孙大勇、北京首开城市运营服务集团2022年9月1日签署的股权转让协议，千方城市转让其持有的
20%股权给首开城市运营服务集团，转让完成后千方城市持有北京首开千方科技信息服务有限公司20%股权，公司董事会共5人，千方城市派驻董事1人，具有重大影响，按照权益法核算。
14、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额海南汇达智富科技有限公司
上海智能交通有限公司3020169.013166755.08
甘肃新网路信息科技发展有限公司284156.87
北京中交紫光科技有限公司2688102.002713956.45
北京翠湖智能网联科技发展有限公司4943563.424897789.41
重庆九钰智慧科技有限公司743913.121232324.70
贵州中交德余高速公路有限公司191005511.6153074068.21
重庆蚂蚁消费金融有限公司545082318.20485864992.70
合计747483577.36551234043.42分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元其他综合收益指定为以公允其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益价值计量且其转入留存收益入的金额变动计入其他的原因
77北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
综合收益的原因
海南汇达智富-出售
科技有限公司1275000.00上海智能交通
3979830.99战略性持有
有限公司甘肃新网路信息科技发展有出售限公司北京中交紫光
1234108.05战略性持有
科技有限公司北京翠湖智能
网联科技发展56436.58战略性持有有限公司重庆九钰智慧
3056086.88战略性持有
科技有限公司贵州中交德余
高速公路有限748477.61战略性持有公司
重庆蚂蚁消费15717681.8战略性持有金融有限公司0
其他说明：
15、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
权益工具投资678227327.661000034204.97
合计678227327.661000034204.97
其他说明：
（1）本公司、北大千方合计持有杭州鸿泉物联网技术股份有限公司14.90%比例的股权，期末公允价值253891225.62元。
（2）本公司持有北京车联网产业发展基金（有限合伙）19.98%比例的股权，期末公允价值为192160016.34元。
（3）本公司持有浙江数智交院科技股份有限公司5.01%比例的股权，期末公允价值为112905390.20元。
（4）本公司之孙公司千方捷通持有武汉理工光科股份有限公司0.54%比例的股权，期末公允价值为12123779.00元。
（5）本公司之子公司恒方千方持有思特威(上海)电子科技有限公司0.78%的持股比例，期末公允价值为104227524.30元。
（6）本公司持有华璞（广东）股权投资基金管理有限公司20%比例的股权，期末公允价值为2919392.20元。
16、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
78北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额25155110.852664574.5127819685.36
2.本期增加金额50087564.145305563.8455393127.98
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转30616780.4130616780.41入
（3）企业合并增加
（4）无形资产转入3243106.063243106.06
（5）其他增加19470783.732062457.7821533241.51
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额75242674.997970138.3583212813.34
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1642943.18609573.062252516.24
2.本期增加金额5058357.551407229.786465587.33
（1）计提或
1522296.10177335.181699631.28
摊销
（2）固定资产\无形
2726807.00820651.443547458.44
资产转入
（3）其他增加809254.45409243.161218497.61
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额6701300.732016802.848718103.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值68541374.265953335.5174494709.77
79北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
2.期初账面价值23512167.672055001.4525567169.12
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
其他说明：
期末，本公司无未办妥产权证书的投资性房地产情况。
17、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产347999615.74398100298.97
合计347999615.74398100298.97
（1）固定资产情况
单位：元房屋及建筑项目机器设备运输设备电子设备办公家具其他设备合计物
一、账面原
值：
1.期初25741329717345074175747028794235106727035597855172549888
余额9.02.10.031.96.28.743.13
2.本期8894076.4683032.431056253926031.60957324
38738.36309820.06
增加金额0258.3961.02
（8894076.4683032.431056253926031.60918585
309820.06
1）购置0258.3961.66
（
2）在建工
程转入
（
3）企业合
并增加
（4）其他
38738.3638738.36
增加
3.本期306167802089245.4854157082268470
466822.0289266.93464785.51
减少金额.4143.64.94
（
2089245.4854157051651690
1）处置或466822.0289266.93464785.51
43.64.53
报废
（2）其他3061678030616780
减少.41.41
80北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
4.期末22683525801617614435125728250640108932565943979770418773
余额6.97.10.186.71.41.846.21
二、累计折旧
1.期初268665102255475223635932206739538766931.3883491832739858
余额.40.48.968.8616.304.16
2.本期9466206.8032553.3273123.496385257488518.78769505
870576.80
增加金额584676.6390.13
（9464596.8032553.3273123.496385257488518.78767895
870576.80
1）计提524676.6390.07
（2）其他
1610.061610.06
增加
3.本期2726807.1610558.4480858649979968
438570.0132958.70362488.74
减少金额0033.04.82
（
1610558.4480858647253161
1）处置或438570.0132958.70362488.74
33.04.82
报废
（2）其他2726807.2726807.减少0000
4.期末336059093014873525298498211569479604549.4596094835618812
余额.98.93.398.4526.460.47
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置或
报废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末193229345001302519052758709369281288707.1347884934799961
账面价值6.99.17.79.2615.385.74
2.期初230546784917975418121537812028131905772.1714363339810029
账面价值8.62.62.07.1012.448.97
（2）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
81北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
说明：（1）本期减少的固定资产主要为甘肃紫光房屋建筑物出租以及处置部分电子设备。
（2）本公司无未办妥产权证书的固定资产情况。
（3）本公司期末对固定资产逐项检查，未发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额
低于账面价值的情况，无需计提固定资产减值准备。
（4）本公司固定资产抵押情况见附注七、26、65。
18、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程546294133.60379576224.57
合计546294133.60379576224.57
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
宇视科技办公546294133.546294133.379576224.379576224.楼60605757
546294133.546294133.379576224.379576224.
合计
60605757
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额宇视
60003795166754621045
科技91.0591.05
0000762217909413560.其他
办公%%
0.004.579.033.6039
楼
60003795166754621045
合计0000762217909413560.
0.004.579.033.6039
19、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额210847702.48210847702.48
82北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
2.本期增加金额35538971.6235538971.62
（1）租入37652687.0337652687.03
（2）租赁负债调整-2113715.41-2113715.41
3.本期减少金额27718556.4827718556.48
（1）其他减少27718556.4827718556.48
4.期末余额218668117.62218668117.62
二、累计折旧
1.期初余额83863260.9783863260.97
2.本期增加金额83628106.8483628106.84
（1）计提83628106.8483628106.84
3.本期减少金额24187349.3824187349.38
（1）处置
（2）其他减少24187349.3824187349.38
4.期末余额143304018.43143304018.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值75364099.1975364099.19
2.期初账面价值126984441.51126984441.51
其他说明：
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元自行研发软项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权外购软件合计件
一、账面原值
1.期初10441224199143503107426960170966903518961577988
余额0.560.000.81.201.52359.09
2.本期2174104.455618841075954915533559
4103.40
增加金额41.468.340.61
（2174104.2642974528603849
1）购置41.36.77
191321391075954912672763
（.108.347.44
83北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
2）内部研
发
（
3）企业合
并增加
（4）其他
4103.404103.40
增加
3.本期3243106.2732372.1703198.7678676.
减少金额06731796
（2732372.1703198.4435570.
1）处置731790
（2）其他3243106.3243106.减少0606
4.期末1011732319914350312916791030004710094111725645
余额7.900.005.227.93261.69272.74
二、累计摊销
1.期初9555301.1475013510682872209852833539054063877607
余额467.328.03.956.427.18
2.本期2167225.1161385523037650170833921339938118789594
增加金额68.13.33.518.562.21
（2166411.1161385523037650170833921339938118789512
1）计提46.13.33.518.567.99
（2）其他
814.22814.22
增加
3.本期2649586.1703198.5173436.
820651.44
减少金额891750
（2649586.1703198.4352785.
1）处置891706
（2）其他
820651.44820651.44
减少
4.期末109018751591152112986637354190894861960282149858
余额.702.458.36.576.812.89
三、减值准备
1.期初3650128.3650128.
余额2424
2.本期7520100.1058800918108109
增加金额00.99.99
（7520100.1058800918108109
1）计提00.99.99
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末7520100.1423813821758238
余额00.23.23
四、账面价值
84北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
1.期末902713624002828717553031675813885089770988238845
账面价值.20.556.86.366.651.62
2.期初948569395164214220391396391856825459634293556215
账面价值.10.682.78.256.863.67
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例58.49%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
其他说明：
（1）期末，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为58.49%。
（2）本公司土地使用权抵押情况见附注七、26、65。
（3）公司期末对无形资产逐项检查，对其可收回金额低于账面价值的情况，计提无形资产减值准备。
21、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益
1336374174968.61511343
研发项目10.00.453.08
161765.154532255614991
研发项目20.000.00
5.97.12
728080939790861125989
研发项目30.00.61.646.25
7772092303573.18075665
研发项目40.00.682.80
1260094292935.01289388
研发项目50.00
7.8852.93
167056.111286561295712
研发项目60.00
9.57.76
108426865455007629768
研发项目70.00.04.17.21
306362.1366148.5672510.6
研发项目80.00
134
100141558034746804890
研发项目90.000.00.72.91.63
研发项目523923.218722552396179
0.00
101.97.18
研发项目396910.313104861707397
0.00
118.84.22
研发项目1327396372788.11700184
0.00
12.679.86
研发项目1906094686859.42592954
0.00
13.959.44
研发项目12465631335797
89234.550.00
14.04.59
研发项目222299.1161659.3383958.4
0.00
15246
85北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
研发项目386887.627022693089157
0.00
165.92.57
研发项目222409413215263545620
0.00
17.03.46.49
研发项目23802212476539
96318.040.00
18.65.69
研发项目312273324688005591534
0.00
19.97.95.92
研发项目146518544802831913213
0.00
205.14.969.10
研发项目421698855759419792930
0.00
21.95.34.29
研发项目160228528877023047931
0.000.00
22.966.422.38
研发项目268183.422765962544780
0.00
235.84.29
研发项目1723509804154.52527664
0.00
24.703.23
研发项目812510.937246774537187
0.000.00
254.04.98
研发项目468159710707305752327
0.00
26.86.05.91
研发项目1504724189236.21693961
0.00
27.899.18
研发项目192068.736580713850140
0.000.00
289.22.01
研发项目111787314193952537269
0.00
29.91.68.59
研发项目556053.1556053.1
0.000.00
3077
研发项目22873092287309
0.000.000.00
31.82.82
研发项目401171.8401171.8
0.000.00
3255
研发项目31515253151525
0.000.000.00
33.57.57
研发项目45321164532116
0.000.000.00
34.95.95
研发项目33463353346335
0.000.000.00
35.59.59
研发项目11257811125781
0.000.000.00
36.18.18
研发项目18981681898168
0.000.000.00
37.09.09
研发项目17875401787540
0.000.000.00
38.64.64
研发项目43855574385557
0.000.000.00
39.08.08
20487582048758
项目400.000.000.00.10.10
20479622047962
项目410.000.000.00.80.80
14982891498289
项目420.000.000.00.76.76
22443242244324
项目430.000.000.00.49.49
项目440.00821108.80.000.00821108.8
86北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
77
925900.0925900.0
项目450.000.000.00
22
49650394965039
项目460.000.00.13.13
79086057908605
项目470.000.000.00.38.38
12478531247853
项目480.000.00
3.893.89
76219811456159126727638123379129580
合计0.000.000.00
6.0965.0937.44.286.46
其他说明：
续：
项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度
研发项目12021年2月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目22021年10月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目32020年3月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目42019年8月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目52019年5月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目62021年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目72021年9月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目82021年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目92021年6月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目102020年11月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目112021年7月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目122021年1月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目132020年12月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目142021年8月可研已完成，项目已立项项目终止研发项目152021年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目162021年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目172021年2月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目182021年6月可研已完成，项目已立项项目终止研发项目192020年12月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目202019年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目212020年6月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目222021年9月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目232021年11月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产
87北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
项目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度
研发项目242021年2月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目252021年11月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目262020年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目272020年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目282021年11月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目292021年7月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目302021年10月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目312021年12月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目322021年12月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目332021年12月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目342022年1月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目352022年1月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目362022年1月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目372022年1月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目382022年1月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目392022年1月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目402022年3月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目412022年4月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目422022年4月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目432022年6月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目442022年6月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目452022年6月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目462022年1月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产研发项目472022年4月可研已完成，项目已立项正在研发中研发项目482022年5月可研已完成，项目已立项已结转至无形资产
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的
千方捷通科技54261120.754261120.7股份有限公司77
88北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
北京远航通信
75266793.475266793.4
息技术有限公
33
司北京冠华天视
32335376.432335376.4
数码科技有限
77
公司广州普勒仕交
通科技有限公6775956.956775956.95司北京掌行通信
16674399.916674399.9
息技术有限公
33
司华宇空港（北京）科技有限2249844.182249844.18公司包头天远广告
2672610.342672610.34
传媒有限公司浙江宇视科技310523576310523576
有限公司5.555.55盘天（厦门）
148179416.148179416.
智能交通有限
7474
公司
344365128344365128
合计
4.364.36
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置北京远航通信
18247900.018247900.0
息技术有限公
00
司
18247900.018247900.0
合计
00
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其以后年度采用的现金流量增长率为0.00%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率时考虑了本公司的债务成本、长期国债利率、市场预期报酬率等因素，已反映了相对于有关分部的风险，在测试商誉减值准备时，采用的折现率为
11.61%-14.88%。根据减值测试的结果，本期期末对北京远航通信息技术有限公司商誉计提减值准备1824.79万元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：
89北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
23、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费41516800.871338175.5616270684.1726584292.26
其他567194.31345787.82221406.49
合计42083995.181338175.5616616471.9926805698.75
其他说明：
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备666430023.90106278671.70525466081.7683549212.78
内部交易未实现利润418937657.2066962311.85409046061.0964209619.41
可抵扣亏损1398905859.15225514385.04411256267.4569992590.72
收入准备和现金折扣23034126.064991744.7233500032.037067406.65
退货准备6804180.761074482.627041600.071138971.62
未付职工薪酬21737523.293392556.8035503795.455808435.70
无形资产摊销差异135182339.5420277350.93114164623.9917124693.60
未支付费用181746376.4028719643.54198896337.0532145643.81
质量保证金和 CM 物料
164217213.3830075252.12182736055.4532886376.58
回购准备
政府补助8590199.991288530.0014581504.242187225.64
股份支付71975838.0010796375.70
长期应付职工薪酬14151171.752182516.75其他权益工具投资公
22810036.253421505.4482938138.1112440720.72
允价值变动交易性金融资产和负
3970666.07595599.91
债公允价值变动
其他-租赁负债1752076.94289822.623571634.46566230.76
合计3054118278.93492881857.292104829140.90342096020.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公
1982585.66297387.841264187.58189628.13
允价值变动
固定资产加速折旧38078544.247593636.3023914192.585551718.13
理财产品未到期收益13687099.012330630.871293677.97277137.64企业合并资产评估增
343678.3351551.751606783.33241017.50
值
分期收款确认收入20416746.193062511.9329990886.254498632.94
交易性金融资产公允465451302.3771101213.99752591877.52114045036.10
90北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
价值变动
供应商返利31636991.577909247.9022615066.835653766.71
合计571596947.3792346180.58833276672.06130456937.15
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产492881857.29342096020.44
递延所得税负债92346180.58130456937.15
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异22648481.529369918.61
可抵扣亏损264411956.15196357941.15
合计287060437.67205727859.76
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年6195713.45
2023年4616414.576414066.43
2024年14287127.2114598171.08
2025年67099882.0572463716.28
2026年84301295.3983842270.81
2027年80512106.73
2028年
2029年5525557.736276786.01
2030年2590948.862737525.97
2031年3829691.123829691.12
2032年1648932.49
合计264411956.15196357941.15
其他说明：
25、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
183773394.175460252.230726316.11826219.6218900096.
合同资产8313142.07
979006343
16642500.016642500.016420900.016420900.0
员工借款
0000
91北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
200415894.192102752.247147216.11826219.6235320996.
合计8313142.07
979006343
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款200140555.56
保证借款448011095.8938032167.81
信用借款10011095.89310272397.26
合计658162747.34348304565.07
短期借款分类的说明：
说明：*2022年11月30日，浙江宇视科技有限公司与中国进出口银行浙江省分行签署借款合同[合同号：（2022）进出银（浙信合）字第2-087号]借款合同，借款期限自2022年12月1日至2023年11月29日，借款金额合计
200000000.00元，贷款期限为1年，担保方式为抵押借款。2022年11月30日，浙江宇视系统技术有限公司与中国进
出口银行浙江省分行签署抵押合同[合同号：（2022）进出银（浙信抵）字第2-007号]，抵押物为桐乡市梧桐街道庆丰南路（南）1277号工业房地产，[抵押物不动产权证号：浙（2019）桐乡市不动产权第0005190号]，抵押期限12个月。
*期末保证借款中有4.38亿元未到期的票据贴现。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
其他说明：
27、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入
666400.00
当期损益的金融负债
其中：
衍生金融负债666400.00
合计666400.00
其他说明：
92北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
28、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票21196083.16
银行承兑汇票43312205.82311808514.46
合计64508288.98311808514.46
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
29、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
货款2660150744.842632859888.02
工程及设备款332227841.97340646055.43
技术开发、技术服务费301365692.40361888476.50
合计3293744279.213335394419.95
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
应付单位135430759.35尚未到期结算
应付单位218098814.49尚未到期结算
应付单位322130768.59尚未到期结算
应付单位421420714.77尚未到期结算
合计97081057.20
其他说明：
30、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
货款、工程款1168168226.70837727786.70
技术开发、技术服务费133624443.57112212700.28
其他款项1055.08498117.79
合计1301793725.35950438604.77报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
93北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬307753826.611757976158.811829636532.91236093452.51
二、离职后福利-设定
8505099.49100175157.4899205881.539474375.44
提存计划
三、辞退福利87257.5011659363.0711332613.05414007.52
合计316346183.601869810679.361940175027.49245981835.47
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
301290165.971546080385.191619466787.83227903763.33
和补贴
2、职工福利费37151539.7037151539.70
3、社会保险费4228607.2461773188.2960924837.145076958.39
其中：医疗保险
4044196.5159521969.4458680628.574885537.38
费工伤保险
145747.861882912.871866340.72162320.01
费生育保险
38662.87368305.98377867.8529101.00
费
4、住房公积金1606263.65110575736.78110072323.752109676.68
5、工会经费和职工教
628789.752395308.852021044.491003054.11
育经费
合计307753826.611757976158.811829636532.91236093452.51
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7687228.3694999422.6794072203.458614447.58
2、失业保险费339357.033354510.813309454.48384413.36
3、企业年金缴费478514.101821224.001824223.60475514.50
合计8505099.49100175157.4899205881.539474375.44
其他说明：
32、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
94北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
增值税67328510.1571296088.18
企业所得税14157335.4842223145.92
个人所得税12292424.308977418.76
城市维护建设税1368826.155250525.27
教育费附加589107.242254235.97
地方教育附加392741.861497346.49
土地使用税38097.83119364.05
印花税1258836.93776705.95
其他税费2945059.571061839.96
合计100370939.51133456670.55
其他说明：
33、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利30960160.00
其他应付款125406971.97134596912.12
合计125406971.97165557072.12
（1）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利30960160.00
合计30960160.00
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
股权收购款42550998.0053188747.00
往来款39666817.7523200618.71
保证金15923004.6816714870.78
押金7967886.378567460.57
社保和公积金1513834.561663855.20
房租及物业费4121021.325039689.93
其他13663409.2926221669.93
合计125406971.97134596912.12
95北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
34、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款100262260.27200284519.18
一年内到期的租赁负债37317839.0054327720.45
一年内到期的长期应付职工薪酬14151171.75
合计137580099.27268763411.38
其他说明：
其中，一年内到期的长期借款项目期末余额上年年末余额
抵押借款--100082500.00
信用借款100262260.27100202019.18
合计100262260.27200284519.18
注：北京千方科技股份有限公司与中国进出口银行北京分行签署为期两年的长期借款合同，合同编号为【2120015022021110909】，担保方式为信用，借款金额为100000000.00元，借款期限自2021年3月18日起至2023年3月17日止，贷款用于北京千方科技股份有限公司及其子公司日常生产经营的资金需求。
35、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
预提费用190001709.67205692394.38
收入准备68389772.9750863221.78
一年以内质量保证金84212410.3892713143.59
售后维修递延收益37166182.8731363495.77
项目退货准备14459728.0514740920.36
合同负债税费21911409.9848450983.68
未到期票据背书32585532.31
合计448726746.23443824159.56
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
96北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
合计
其他说明：
36、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款8300000.00
信用借款200000000.00100000000.00
合计200000000.00108300000.00
长期借款分类的说明：
*宇视科技与中国进出口银行浙江省分行签署为期两年的长期借款合同，合同编号为[2022进出银(浙信合)字第2-026号]，担保方式为信用，借款金额为200000000.00元，借款期限自2022年6月10日起至2024年6月9日止。
其他说明，包括利率区间：
37、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁负债56581417.11111084909.83
未确认融资费用-1883416.75-7714344.67
减：一年内到期的租赁负债-37317839.00-54327720.45
合计17380161.3649042844.71
其他说明：
说明：2022年计提的租赁负债利息费用金额为人民币436.78万元，计入到财务费用-未确认融资费用中。
38、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼591056.77
产品质量保证80004803.0090022911.86
合计80595859.7790022911.86
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
39、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
97北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
政府补助74431454.588165850.0018017504.5964579799.99
合计74431454.588165850.0018017504.5964579799.99--
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关发改高清114327032337048198999与收益相
摄像机4.24.25.99关智能安防省级重点30000003000000与收益相
企业研究.00.00关院建设浙江省北大信息先
320000.014500001770000与收益相
进制造业
0.00.00关
集群子项目
21年第一
批省工业信息化发
展资金-自
15000001500000与收益相
有知识产.00.00关权的多媒体职能操作系统项目浙江工商
大学-多谱超高清智
402000.010000001402000与收益相
能视频监
0.00.00关
控系统关键技术研究及应用基于人工智能的新一代城市
交通服务2871480550800.02816400与收益相
与预警决0.0000.00关策平台建设及应用示范建管养一
20000002000000与收益相
体化系统.00.00关研发
城市路网-
15000001200000与收益相
车路协同300000.0.00.00关优化控制0物联感知
800000.0800000.0与收益相
数字节碳
00关
平台复杂环境
下超宽带600000.0600000.0与收益相雷达人体00关行为识别
98北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
数字孪生
400000.0400000.0与收益相
智能公路
00关
收费系统
XXH-国家重点研发
-
计划-08专2950000与收益相
2950000
项209专.00关.00
项课题5-专项费用
XXH-国家重点研发
-
计划-08专1700000与收益相
1700000
项209专.00关.00
项课题1-专项费用城市智慧
29156002915600与收益相
出行服务.00.00关系统城市精细37000003700000与收益相
化管理.00.00关物联网与智慧城市
1159150140850.01300000与收益相
关键技术.000.00关及示范项目下一代商用车车联网智能车
12070001207000与收益相
载终端开
0.000.00关
发及应用示范实施项目中关村科技园区海淀园管理委员会
2018年海20000002000000与收益相
淀区重大.00.00关科技成果产业化项目支持资金
一号高速590000.0590000.0与收益相项目00关
-
1477200775000.0559800.0641200.0与收益相
其他1051200.34000关.34
-
7443145816585012016306457979
合计6001200
4.58.004.259.99.34
其他说明：
*根据国家发展改革委办公厅工业和信息化部办公厅关于组织实施2018年电子信息产业技术改造工程的通知第四条高清摄像产品。浙江宇视科技有限公司于2018年收到政府补助3000.00万元，2018年至2022年确认其他收益2180.10万元。
99北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
*根据甘肃省关于下达2021年省级制造业高质量发展和数据信息产业发展专项资金的通知，对甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司基于云边协同架构的建管养一体化系统研发项目，拨款200万元，截至期末该项目尚未达到结转至其他收益的条件。
*根据甘肃省科学技术厅下达的2021年度第四批省级科技计划（科技重大专项）项目的通知，2021年度第四批省级科技计划（科技重大专项）项目对甘肃紫光智能交通与控制技术有限公司的项目-城市路网的车路协同优化控制关键技术研发与应
用示范拨款150万元，截至期末该项目尚未达到结转至其他收益的条件。
*根据2020年北京市科技计划课题任务书，北京市科学技术委员会对北大千方北京市公安局公安交通管理局城市精细化管理项目拨款370万元。
40、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
15801881580188
股份总数
215.00215.00
其他说明：
41、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
6452945563.8956150689.22409284.256508686968.86
价）
其他资本公积63612646.36338560.2056150689.227800517.34反向购买形成的资本
-247953097.65-247953097.65公积
合计6268605112.6056489249.4256559973.476268534388.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）前期发行的限制性股票产生的所得税的影响，增加其他资本公积338560.20元。
（2）前期发行的限制性股票于2022年1月12日解锁，由于股份支付所产生的其他资本公积转入资本溢价
56150689.22元。
（3）本公司之孙公司千方城市本期购买德阳千方少数股权减少资本溢价103276.31元。
（4）本公司之孙公司北大千方本期购买西藏千方少数股权减少资本溢价306007.94元。
42、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股票167501974.48167501974.48
合计167501974.48167501974.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
100北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
43、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能
重分类进--
608464991269745172097
损益的其6942430-1448.671770333
9.94.993.62
他综合收6.612.99益其他
--权益工具608464991269745172097
6942430-1448.671770333
投资公允9.94.993.62
6.612.99
价值变动
二、将重
--分类进损133422316914651331384
360080.40.000.00357241.4
益的其他.84.30.82
86
综合收益
外币--
133422316914651331384
财务报表360080.4357241.4.84.30.82折算差额86
---其他综合621807291269745341243
69784380.000.00358690.11637194
收益合计3.78.998.92
7.0938.17
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
44、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积85734878.9285734878.92
合计85734878.9285734878.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
45、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润4747414852.244098576853.95
调整后期初未分配利润4747414852.244098576853.95
101北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
加：本期归属于母公司所有者的净利
-482588902.00724019294.34润
应付普通股股利110147491.05
减：其他1275000.00-34966195.00
期末未分配利润4263550950.244747414852.24
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
46、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务6989687384.704939246857.8710277498210.487362302277.41
其他业务13741868.641699631.283597809.91631635.64
合计7003429253.344940946489.1510281096020.397362933913.05经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是□否
单位：元项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况扣除后营业收入为扣除后营业收入为
营业收入金额7003429253.3410281096020.3910277498210.48
6989687384.70元
元营业收入扣除项目合
13741868.64主要为租赁收入3597809.91主要为租赁收入
计金额营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的0.20%0.03%比重
一、与主营业务无关的业务收入
1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资
产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营13741868.64主要为租赁收入3597809.91主要为租赁收入受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
与主营业务无关的业
13741868.64主要为租赁收入3597809.91主要为租赁收入
务收入小计
二、不具备商业实质
102北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
的收入不具备商业实质的收
0.00无0.00无
入小计营业收入扣除后金额营业收入扣除后金额
营业收入扣除后金额6989687384.70为公司的主营业务收10277498210.48为公司的主营业务收入入
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1301793725.35元，其中，
1125306011.92元预计将于2023年度确认收入，174442624.63元预计将于2024年度确认收入，2045088.80元
预计将于2025年度确认收入。
其他说明：
47、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
103北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
城市维护建设税17359258.0118560465.18
教育费附加7548720.318069279.63
房产税4225855.083354477.69
土地使用税79396.64218091.98
车船使用税22389.9540959.60
印花税5319748.844721357.82
地方教育费附加5033049.485372695.38
水利建设基金15857.8952322.61
文化事业建设费201782.3360.03
其他46697.577097.03
合计39852756.1040396806.95
其他说明：
48、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬641564333.04607918023.47
市场推广费117308768.82104271291.39
业务招待费86330418.76103113960.26
差旅费78940497.9770497412.33
维护费50620898.8438126880.43
房租及物业水电费42616019.1733547799.02
办公费10805123.8011098975.79
协作费12252605.7810568620.10
折旧及摊销13401059.5110562776.27
车辆费用12339714.809843632.04
中介机构服务费13320061.5013977807.57
招投标费2476311.083854180.48
股份支付2082383.50
其他53787053.2244725666.54
合计1135762866.291064189409.19
其他说明：
49、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬196341729.12176355190.14
折旧及摊销34261157.9246813733.20
房租及物业水电费33568588.2535960949.42
中介机构服务费21305438.7020616292.64
办公费21973330.5420453491.76
差旅费4431231.326657497.20
股份支付4273613.97
车辆费用2272673.942365992.06
劳务费660880.222105283.81
其他27184553.9723247091.04
104北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
合计341999583.98338849135.24
其他说明：
50、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬613612797.87581413206.43
折旧及摊销184943946.88132544910.20
合作费43905811.0962769778.98
房租及物业水电费43400809.8245724006.01
办公费20770832.2425212927.23
物料消耗24242315.2518983073.35
试验测试费12648961.5114034676.30
股份支付7865812.45
其他23020954.2324072087.20
合计966546428.89912620478.15
其他说明：
51、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出39388967.1334830523.92
减：利息收入49586907.6542938606.42
手续费4947158.164527273.06
汇兑损益-67099157.12888635.84
合计-72349939.48-2692173.60
其他说明：
52、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助188904959.16226913279.69
增值税进项加计抵减1237515.601385637.22
扣代缴个人所得税手续费返还1886474.861518353.25
合计192028949.62229817270.16
53、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益10302430.2916464182.48
105北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
处置长期股权投资产生的投资收益34949.63-50871932.32交易性金融资产在持有期间的投资收
61020.678967255.66
益
处置交易性金融资产取得的投资收益24273916.0328142963.30其他权益工具投资在持有期间取得的
352261.16
股利收入
丧失控制权后，剩余股权按公允价值-18752069.83重新计量产生的利得
债务重组收益1333022.68
其他-151054.70
合计36005339.30-15848394.25
其他说明：
54、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-286714878.02101304013.90
交易性金融负债-666400.00
合计-287381278.02101304013.90
其他说明：
55、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-10073680.00-5013169.73
长期应收款坏账损失4087197.03-662483.71
应收票据坏账损失8884.98-20479.33
应收账款坏账损失-100767026.68-113037915.70
合计-106744624.67-118734048.47
其他说明：
56、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-78504937.75-13932664.05值损失
十、无形资产减值损失-18108109.99-944589.37
十一、商誉减值损失-18247900.00
十二、合同资产减值损失3810677.123083016.66
106北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
十三、其他-5540405.26
合计-111050270.62-17334642.02
其他说明：
57、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得（损失以“-”填-37643457.8145039944.96
列）
58、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
其他4456273.175287295.074456273.17
合计4456273.175287295.074456273.17
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
其他说明：
59、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠7721467.003977449.067721467.00
非流动资产毁损报废损失196036.552568103.77196036.55
其他3894560.814256526.413894560.81
合计11812064.3610802079.2411812064.36
其他说明：
60、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
107北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
当期所得税费用3690982.1019169529.14
递延所得税费用-197460008.21-45191322.84
合计-193769026.11-26021793.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-671470064.98
按法定/适用税率计算的所得税费用-100720509.75
子公司适用不同税率的影响-12840773.85
调整以前期间所得税的影响-3897111.09
非应税收入的影响-9153.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响14332459.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1168932.55本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
25414497.22
亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益-849306.57税率变动对期初递延所得税余额的影响
研究开发费加计扣除的纳税影响（以“-”填列）-117149544.07
其他3119348.65
所得税费用-193769026.11
其他说明：
61、其他综合收益
详见附注七、43。
62、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
政府补助42557834.5743137770.96
往来款54070974.9455407021.83
保证金及押金125021527.9148369211.29
个人还款及备用金还款48382882.96112940481.74
利息收入37385024.2841242334.66
其他24890067.1355629002.00
合计332308311.79356725822.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
108北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
付现费用660720311.78555163266.35
往来款46765360.2943665385.42
保证金及押金142584610.4352162441.72
个人借款及备用金52311042.03103303465.55
手续费支出4947158.164116872.06
其他98827874.3917546390.76
合计1006156357.08775957821.86
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
理财利息24100741.1627328317.40
合计24100741.1627328317.40
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
退还高新置业购房款76075103.30
杭州鸿泉交易的手续费151993.98
合计76075103.30151993.98
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
减资支付给少数股东的减资款716684.93
回购股票550439.27165236810.27
股权收购款10737749.0018312256.00
支付使用权资产使用费87760149.24110051236.26
合计99765022.44293600302.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
109北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
63、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-477701038.87809549605.22
加：资产减值准备217794895.29136068690.49
固定资产折旧、油气资产折
80312676.8486050185.89
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧78732700.1383863260.97
无形资产摊销187895127.99138600649.77
长期待摊费用摊销16616471.9918492921.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号37643457.81-45039944.96填列）固定资产报废损失（收益以
196036.552568103.77“－”号填列）公允价值变动损失（收益以
287381278.02-101304013.90“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-11491370.1734830629.42
列）投资损失（收益以“－”号填-36005339.3015848394.25
列）递延所得税资产减少（增加以-159241491.93-58189503.08“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-38218516.2812998180.24“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-51030818.94-12930859.77
填列）经营性应收项目的减少（增加
460700780.12-457028721.47以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-93579625.15-438854596.39以“－”号填列）
其他16002881.27
经营活动产生的现金流量净额500005224.10241525863.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
当期新增的使用权资产37652687.0338085095.38
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3827973811.053724192462.64
减：现金的期初余额3724192462.644120979406.81
加：现金等价物的期末余额
110北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额103781348.41-396786944.17
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金3827973811.053724192462.64
其中：库存现金424181.90436991.40
可随时用于支付的银行存款3826489596.163721658006.08可随时用于支付的其他货币资
1060032.992097465.16
金
三、期末现金及现金等价物余额3827973811.053724192462.64
其他说明：
64、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1）资本公积变动详见附注七、41。
（2）少数股东权益-其他变动系如下各项原因所致：
本期收购德阳千方30%股权增加少数股东权益103276.31元，本期收购西藏千方10%股权增加少数股东权益
206007.94元。
65、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
保函保证金、银行存款质押、银行承
货币资金99253369.41兑汇票保证金等
固定资产76686313.69短期借款抵押
无形资产67380169.95短期借款抵押
合计243319853.05
其他说明：
66、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金995449398.22
111北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
其中：美元140361320.286.9646977560451.23
欧元1350814.247.422910026959.02
港币212953.530.8933190230.76
林吉特803677.861.57721267528.57
英镑149850.008.39411257855.89
澳元231247.684.71381090055.31
印尼盾2345137645.000.00041055311.94
泰铢4683400.970.2014943339.99
波兰兹罗提387764.261.5878615695.97
比索1315899.540.3577470670.95
韩元58914548.000.0055325208.30
卢布3420223.490.0942322082.45
越南盾599186849.000.0003173764.19
迪拉姆52973.861.8966100470.22
里拉133688.140.372349773.43
应收票据4077252.49
其中：美元585425.226.96464077252.49应收账款
其中：美元93628014.566.9646652081670.20
欧元637542.067.42294732410.96港币
卢布20188804.000.09421901139.30长期借款
其中：美元欧元港币
应付账款285555286.96
其中：美元40985874.876.9646285450224.12
港币117616.000.8933105062.84
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
67、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
增值税即征即退142196670.34其他收益142196670.34
专利奖励及补助4353400.00其他收益4353400.00
产业扶持资金4675900.00其他收益4675900.00
社保稳岗补助2214992.69其他收益2214992.69
浙江工商大学-多谱超高清
1402000.00其他收益、递延收益1402000.00
智能视频监控系统关键技术
112北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
研究及应用
发改高清摄像机14988000.00其他收益、递延收益3233704.25
21年第一批省工业信息化
发展资金-自有知识产权的1500000.00其他收益、递延收益1500000.00多媒体职能操作系统项目基于人工智能的新一代城市
交通服务与预警决策平台建30000000.00其他收益、递延收益550800.00设及应用示范
人才经费2090000.00其他收益2090000.00浙江省北大信息先进制造业
1770000.00其他收益、递延收益1770000.00
集群子项目出口信用保险保费补贴省市
5348602.00其他收益5348602.00
资金
2022年山东省企业研究开
1370000.00其他收益1370000.00
发财政补助资金
促进就业宇视培训班补助1086400.00其他收益1086400.00
贴息补助2899898.83其他收益2899898.83宇视智能制造基地项目奖励
5683770.66其他收益5683770.66
款智能安防省级重点企业研究
3000000.00其他收益、递延收益3000000.00
院建设
物联感知数字节碳平台800000.00递延收益复杂环境下超宽带雷达人体
600000.00递延收益
行为识别
数字孪生智能公路收费系统400000.00递延收益
XXH-国家重点研发计划-08
专项209专项课题5-专项2950000.00递延收益2950000.00费用
XXH-国家重点研发计划-08
专项209专项课题1-专项1700000.00递延收益1700000.00费用
城市智慧出行服务系统2915600.00递延收益
城市精细化管理3700000.00递延收益物联网与智慧城市关键技术
1300000.00递延收益
及示范项目下一代商用车车联网智能车
载终端开发及应用示范实施12070000.00递延收益项目中关村科技园区海淀园管理委员会2018年海淀区重大
2000000.00递延收益
科技成果产业化项目支持资金
一号高速项目590000.00递延收益
建管养一体化系统研发2000000.00递延收益
城市路网车路协同优化控制1200000.00递延收益
其他6170020.39其他收益、递延收益5528820.39
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
113北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
68、其他
无
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司
宇视科技本年度投资设立了江苏浙宇、波兰宇视、英国宇视、马来西亚宇视、阿根廷宇视和日本宇视。
博观智能本年度投资设立了杭州博观和西安博观。
（2）注销子公司
本公司本年度注销了河北千方捷通信息技术有限公司、千方智联（厦门）信息科技有限公司、西藏千方信息科技有限公司和合肥宇视物联网技术有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接千方科技子公
司：
智能交通解决北京千方信息
方案及服务、
科技集团有限北京市北京市100.00%反向购买
技术开发、技公司术服务
投资管理、经
北京千方交安济贸易咨询、
投资发展有限北京市北京市技术推广、技100.00%设立
公司术服务、运输代理服务
计算机、通信浙江宇视科技非同一控制下
杭州市杭州市和其他电子设100.00%有限公司企业合并备制造业
股权投资、计
Heng Fang 算机及辅助设
Holding 香港 香港 备的销售、开 100.00% 设立
Limited 发、推广及技术服务
CSI Parking
Investmentd. 贝尔格莱德市 贝尔格莱德市 陆路运输服务 51.00% 设立
o.o
济南博观智能济南市济南市智能技术开47.50%设立
114北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
科技有限公司发、技术咨
询、技术服务千方信息子公
司：
智能交通解决
北京北大千方方案及服务、同一控制下企
北京市北京市100.00%
科技有限公司技术开发、技业合并术服务北京千方城市智能交通解决
信息科技有限北京市北京市方案及服务、100.00%设立公司运维服务智能交通解决千方捷通科技非同一控制下
北京市北京市方案及服务、6.72%93.28%股份有限公司企业合并运维服务甘肃紫光智能智能交通解决非同一控制下
交通与控制技兰州市兰州市方案及服务、59.00%企业合并术有限公司运维服务智能交通解决北京远航通信
方案及服务、非同一控制下
息技术有限公北京市北京市100.00%信息服务及运企业合并司
营、技术开发北大千方子公
司：
北京冠华天视智能交通解决非同一控制下
数码科技有限北京市北京市方案及服务、100.00%企业合并公司设备生产销售智能交通解决
深圳千方智通方案及服务、
深圳市深圳市55.00%设立科技有限公司信息服务及运营广州普勒仕交智能交通解决非同一控制下
通科技有限公广州市广州市方案及服务、51.00%企业合并司运维服务智能交通解决辽宁千方科技
大连市大连市方案及服务、51.00%设立有限公司运维服务智能交通解决
北京千方车信方案、技术开
北京市北京市100.00%设立
科技有限公司发、技术服务及运营智能交通解决
方案、软件开
河北雄安千方发、云计算应
保定市保定市100.00%设立
科技有限公司用及服务、人工智能技术研发和应用北京掌行通信智能交通解决非同一控制下
息技术有限公北京市北京市方案及服务、100.00%企业合并司运营服务智能交通解决北京千方航港
北京市北京市方案及服务、100.00%设立科技有限公司运维服务北京千方智能智能交通解决
网联科技有限北京市北京市方案及服务、100.00%设立公司技术开发盘天（厦门）智能交通解决非同一控制下
厦门市厦门市51.00%
智能交通有限方案及服务、企业合并
115北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
公司软件开发浙江千方未来智能交通解决
交通科技有限杭州市杭州市方案及服务、60.00%设立公司技术开发北大千方（天智能交通解决津）科技有限天津市天津市方案及服务、100.00%设立公司技术开发智能交通解决南通千方数字
南通市南通市方案及服务、71.00%设立科技有限公司技术开发千方城市子公
司：
技术开发、技上海千方智能
上海市上海市术服务、运营100.00%设立停车有限公司服务软件技术开
发、转让、广天津智慧科技
天津市天津市告业务、停车55.00%设立有限公司
场服务、物业管理智能交通解决阜阳千方信息
阜阳市阜阳市方案及服务、100.00%设立科技有限公司运营服务智能交通解决山东掌城信息
潍坊市潍坊市方案及服务、100.00%设立科技有限公司运营服务
上海千方市中技术开发、技
智能交通科技上海市上海市术服务、运营75.00%设立有限公司服务
包头市天远广广告的设计、非同一控制下
告传媒有限公包头市包头市制作、发布、60.00%企业合并司安装与代理智能停车管理德阳千方掌城服务；市政设
智能停车管理德阳市德阳市100.00%设立
施设备管理、有限公司维护千方捷通子公
司：
智能交通解决河南紫光捷通
郑州市郑州市方案及服务、65.00%设立有限公司运维服务江苏新路达信智能交通解决
息系统有限公南京市南京市方案及服务、70.00%设立司运维服务智能交通解决杭州千方捷通
杭州市杭州市方案及服务、69.00%设立科技有限公司运维服务智能交通解决山西千方交通
太原市太原市方案及服务、75.00%设立科技有限公司技术开发民航航站楼弱电系统工程建华宇空港（北设、民航航站非同一控制下
京）科技有限北京市北京市85.00%楼智能化系统企业合并公司
建设、技术开发及技术服务甘肃紫光子公
116北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
司：
智能交通解决陕西瑞亚智能
西安市西安市方案及服务、100.00%设立技术有限公司运维服务
物业管理、停兰州市北斗星
车场服务、保
瑞物业管理有兰州市兰州市100.00%设立
洁管理、绿化限公司管理组织管理服
务、食品加兰州市北斗星
工、食品及烟
瑞后勤服务有兰州市兰州市100.00%设立
草销售、文体限公司用品及器材零售华宇空港子公
司：
民航航站楼弱电系统工程建
北京导通开创设、民航航站非同一控制下
北京市北京市100.00%电子有限公司楼智能化系统企业合并
集成、技术开发及技术服务博观智能子公
司：
智能技术开杭州博观系统
杭州市杭州市发、技术咨100.00%设立技术有限公司
询、技术服务智能技术开西安博观视界
西安市西安市发、技术咨100.00%设立科技有限公司
询、技术服务宇视科技子公
司：
计算机、通信西安宇视信息非同一控制下
西安市西安市和其他电子设100.00%科技有限公司企业合并备制造业
计算机、通信浙江宇视系统
嘉兴市嘉兴市和其他电子设100.00%设立技术有限公司备制造业
计算机、通信济南宇视智能和其他电子设
济南市济南市100.00%设立科技有限公司备制造业软件开发
计算机、通信嘉兴市宇珂逸
桐乡市桐乡市和其他电子设100.00%设立科技有限公司备制造业
计算机、通信河北雄安宇视
雄安市雄安市和其他电子设100.00%设立科技有限公司备制造业
计算机、通信江苏浙宇科技
盐城市盐城市和其他电子设100.00%设立有限公司备制造业安防和视频监
UNV Digital 控设备及软件
Technologies 的销售、技术 非同一控制下
香港香港100.00%
Company 成果转让、技 企业合并
Limited 术咨询、安装及维修服务
117北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
保安系统整合及电子设备安
UNV Korea
首尔首尔装及管理；贸100.00%设立
CO.Ltd易；技术咨询及开发
UNV 计算机、通信德克德克
Technology 和其他电子设 100.00% 设立萨斯萨斯
USA LLC 备制造业
UNV Digital
Technologies
Company
Limited 子公
司：
部件、解决方案的销售；俄
Uniview 罗斯本地销
Technologies 莫斯科 莫斯科 售、渠道体系 70.00% 设立
Rus 和品牌建设；
本地维修和技术支持服务安防监控产品
UNV 销售，及相关Technology 鹿特丹 鹿特丹 的安装实施、 100.00% 设立
EUROPE B.V. 培训和售后服务安防监控产品
UNV销售，及相关Technologies
华沙华沙的安装实施、100.00%设立
Poland sp.z培训和售后服
o.o.务安防监控产品销售，及相关Uniview UK
伦敦伦敦的安装实施、100.00%设立
Limited培训和售后服务安防监控产品
UNV销售，及相关Technology
吉隆坡吉隆坡的安装实施、100.00%设立
Malaysia培训和售后服
Sdn.Bhd.务安防监控产品
UNV Digital销售，及相关Technologies
东京东京的安装实施、100.00%设立
Japan 合同会培训和售后服社务安防和视频监
Corporate 控设备或产品
By-laws 的制造、设墨西墨西
Uniview 计、销售、租 100.00% 设立哥城哥城
MexicoS.A.D 赁、分销、修
EC.V. 理、安装、进出口安防和视频监
UNV控设备及软件
Technology
墨尔本墨尔本的销售、技术100.00%设立
Australia
成果转让、技
Pty Ltd
术咨询、安装
118北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
及维修服务安防和视频监
UNV 控设备及软件
Technology 的销售、技术
阿联酋迪拜阿联酋迪拜100.00%设立
Middle East 成果转让、技
FZE 术咨询、安装及维修服务
UNV TURKEY 安防和视频监
TEKNOLOJ? VE 控设备及软件
GüVENL?K 的销售、技术
伊斯坦布尔伊斯坦布尔100.00%设立
S?STEMLER? 成果转让、技
T?CARET 术咨询、安装
ANON?M ??RKET? 及维修服务安防和视频监控设备及软件
UNV
布宜诺斯艾利布宜诺斯艾利的销售、技术
Technology 100.00% 设立
斯斯成果转让、技
S.A.术咨询、安装及维修服务
UNV
Technology
EUROPE B.V.子公司：
安防和视频监控设备或产品
UNV
的生产、安
Technologies 米兰 米兰 100.00% 设立
装、维护和集
Italy S.R.L.成、批发和零售安防和视频监控设备或产品
UNV
的生产、安
Technologies 巴黎 巴黎 100.00% 设立
装、维护和集
SAS
成、批发和零售冠华天视子公
司：
智能交通解决四川千方冠华
成都市成都市方案及服务、100.00%设立科技有限公司软件开发千方航港子公
司：
北京千方航创智能交通解决
科技合伙企业北京市北京市方案及服务、98.90%设立（有限合伙）软件开发北京华宇佳创智能交通解决
科技合伙企业北京市北京市方案及服务、79.78%设立（有限合伙）软件开发厦门盘天子公
司：
智能交通解决浙江盘云交通
杭州市杭州市方案及服务、100.00%设立设备有限公司软件开发智能交通解决宁波盘天交通
宁波市宁波市方案及服务、100.00%设立设备有限公司软件开发
武汉盘天科技武汉市武汉市智能交通解决100.00%设立
119北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
发展有限公司方案及服务、软件开发
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有博观智能47.5%股权，持有的表决权比例超过公司章程规定的股东会会议作出决议所需表决权比例，因此将该公司纳入合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
甘肃紫光41.00%11177896.71353078426.21
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
1404162614151646
22117596525076482304808239858122
甘肃897018690158
21620178000.517867796525505.5075
紫光048.4673.4228.5020.5
4.920.23000.232.031.41316.72
8003
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
-
3591150272631627259628755610146838514674982787685
甘肃紫光1649242
05.692.709.3690.1226.7918.508.61
9.00
其他说明：
120北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
德阳千方原少数股东将其持有德阳千方30%的股权转让予千方城市，股权转让后千方城市持有德阳千方100%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元德阳千方西藏千方
购买成本/处置对价100000.00
--现金100000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计100000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子
-103276.31-206007.94公司净资产份额
差额103276.31306007.94
其中：调整资本公积103276.31306007.94调整盈余公积调整未分配利润
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法重庆市千方小
额贷款有限公重庆市重庆市互联网金融29.00%权益法司智能交通测试北京智能车联
及实验服务、
产业创新中心北京市北京市59.50%权益法评估与认证服有限公司务智能交通系统海南科力千方
三亚市三亚市集成、运维服30.00%权益法科技有限公司务北京首开千方智能交通系统
科技信息服务北京市北京市集成、运维服20.00%权益法有限公司务黑龙江省交投哈尔哈尔智能交通系统
44.00%权益法
千方科技有限滨市滨市集成、运维服
121北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
公司务
技术服务、技
北京冠华瑞合术开发、技术
北京市北京市20.00%权益法
科技有限公司转让、技术咨询航空港及其配
套设施、临空中交航空港有
重庆市重庆市产业园区、交20.00%权益法限公司通旅游配套设施吉林省吉高千智能交通系统
方科技有限公长春市长春市集成、运维服40.00%权益法司务信息技术开
山西交控数字发、技术推
交通科技有限太原市太原市广、技术转20.00%权益法
公司让、技术咨
询、技术服务
山东高速千方技术服务、技
国际科技有限济南市济南市术开发、信息49.00%权益法公司系统集成服务智能交通解决湖北联投千方
武汉市武汉市方案及服务、49.00%权益法科技有限公司运维服务甘肃公航旅千智能交通解决
方科技有限公兰州市兰州市方案及服务、49.00%权益法司运维服务
联陆智能交通技术服务、技科技（上海）上海市上海市术开发、信息38.65%权益法有限公司系统集成服务民航航站楼弱电系统工程建广东机场白云
设、民航航站
信息科技有限广州市广州市16.99%权益法楼智能化系统公司
建设、技术开发及技术服务广告服务及运北京掌城文化
北京市北京市营服务、技术40.00%权益法传媒有限公司开发大理州城市物智能交通解决
联网科技有限大理市大理市方案及服务、34.00%权益法公司运维服务张掖交投紫光智能交通解决
智能交通技术张掖市张掖市方案及服务、49.00%权益法服务有限公司运维服务甘肃数联云通智能交通解决
信息科技有限酒泉市酒泉市方案及服务、49.00%权益法公司运维服务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
（1）本公司持有北京智能车联产业创新中心有限公司59.5%股权，持有的表决权比例未超过公司章程规定的股东会
会议作出决议所需表决权比例，并且在该单位派驻董事未超过董事会半数席位，不能对其进行控制，具有重大影响，按照权益法核算。
（2）本公司持有广东机场白云信息科技有限公司16.99%股权，公司董事会共7人，本公司派驻董事1人，故本公
司对广州白云不具有控制权，具有重大影响，按照权益法核算。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
122北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1143792.76
--综合收益总额-1143792.76
联营企业：
投资账面价值合计509166871.69495189016.03下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润10302430.2917607975.24
--综合收益总额10302430.2917607975.24
其他说明：
4、其他无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、
交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、其他非流动资产、应付票据、应付账款、其
他应付款、其他流动负债、短期借款、交易性金融负债、长期借款、租赁负债、一年内到期的非流动负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。
本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
123北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的10.07%（2021年：9.45%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的28.98%（2021年：20.71%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2022年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为255700.00万元（2021年12月31日：253500.00万元）。
期末，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期末余额项目一年以内一年至二年二年以上合计
金融资产：
货币资金393781.34----393781.34
应收票据2194.53----2194.53
应收账款423173.53----423173.53
应收款项融资11207.90----11207.90
其他应收款20487.48----20487.48
一年内到期长期应收款3253.97----3253.97
124北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
期末余额项目一年以内一年至二年二年以上合计
长期应收款--2153.171206.133359.30
交易性金融资产47994.71----47994.71
其他非流动金融资产----67822.7367822.73
其他权益工具投资----74748.3674748.36
其他非流动资产714.07473.48476.701664.25
金融资产合计902807.532626.65144253.921049688.10
金融负债：
短期借款65816.27----65816.27
一年内到期的长期借款10026.23----10026.23
一年内到期的租赁负债3731.78----3731.78
交易性金融负债66.64----66.64
应付票据6450.83----6450.83
应付账款329374.43----329374.43
其他应付款12540.70----12540.70
其他流动负债（预提费用）19000.17----19000.17
长期借款--20000.00--20000.00
租赁负债--1255.96482.051738.01
金融负债合计447007.0521255.96482.05468745.06期初，本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
上年年末余额项目一年以内一年至二年二年以上合计
金融资产：
货币资金375212.21----375212.21
应收票据1989.24----1989.24
应收账款461050.57----461050.57
应收款项融资16495.72----16495.72
其他应收款20582.64----20582.64
一年内到期长期应收款14715.2814715.28
长期应收款2153.173163.415316.58
交易性金融资产40706.05----40706.05
其他非流动金融资产----100003.42100003.42
其他权益工具投资----55123.4055123.40
其他非流动资产691.91473.48476.701642.09
金融资产合计931443.622626.65158766.931092837.20
金融负债：
短期借款34830.46----34830.46
一年内到期的长期借款20028.45----20028.45
125北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
上年年末余额项目一年以内一年至二年二年以上合计
一年内到期的租赁负债5432.77----5432.77
应付票据31180.85----31180.85
应付账款333539.44----333539.44
其他应付款13459.69----13459.69
其他流动负债（预提费用）20569.24----20569.24
长期借款--10830.00--10830.00
租赁负债--3731.781172.504904.28
金融负债合计459040.9014561.781172.50474775.18
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目本年数上年数固定利率金融工具金融负债
短期借款1000.0014800.00
长期借款--20830.00
合计1000.0035630.00浮动利率金融工具金融资产
其中：货币资金393781.34375212.21
理财产品43500.0039965.00
长期应收款6613.2720031.86
126北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
项目本年数上年数金融负债
其中：短期借款21000.00--
一年内到期的长期借款10000.0020000.00
长期借款20000.0010000.00
于2022年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约99.43万元（2021年12月31日：90.01万元）。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、欧元）依然存在外汇风险。
于2022年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
外币负债外币资产项目期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额
美元285450224.12339919568.651633719373.92973152567.58
欧元----14759369.9812463317.14
林吉特----1267528.57--
英镑----1257855.89--
澳元----1090055.311153792.12
印尼盾----1055311.94405788.17
泰铢----943339.99207090.82
波兰兹罗提----615695.97--
比索----470670.95445619.19
韩元----325208.30395373.81
卢布----2223221.753123849.70
越南盾----173764.19327665.47
港元105062.84106270.21190230.7662268.72
迪拉姆----100470.22190652.50
里拉----49773.4340861.00
合计285555286.96340025838.861658241871.17991968846.22
127北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
于2022年12月31日，对于本公司以外币计价的货币资金，假设人民币对外币升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及净利润均增加或减少约8461.32万元（2021年12月31日：约2997.17万元）。对于本公司以外币计价的应收账款、应收票据，假设人民币对外币增加或减少10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及其他综合收益均减少或增加约5599.08万元（2021年12月31日：约5434.56万元）。对于本公司以外币计价的应付账款，假设人民币对外币增加或减少10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及其他综合收益均减少或增加约2427.22万元（2021年12月31日：约2890.22万元）。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
本公司持有的分类为交易性金融资产、其他非流动金融资产及其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年10%（上年：10%）的变动对本公司当期损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
税后利润上升（下降）其他综合收益上升（下降）项目本期数上期数本期数上期数
因权益证券投资价格上升3147.065204.03----
因权益证券投资价格下降-3147.06-5204.03----
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2022年12月31日，本公司的资产负债率为35.29%（2021年12月31日：为34.18%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值项目
第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计
128北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
374760541.05783413927.111158174468.16
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益374760541.05783413927.111158174468.16的金融资产
（2）权益工具投资374760541.05783413927.111158174468.16
（二）其他债权投资112078998.61112078998.61
（三）其他权益工具
747483577.36747483577.36
投资持续以公允价值计量
374760541.051642976503.082017737044.13
的资产总额
衍生金融负债666400.00666400.00持续以公允价值计量
666400.00666400.00
的负债总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
内容期末公允价值估值技术输入值
衍生金融负债666400.00现金流量折现法汇率
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
*对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
*因本公司的被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本或第三方入资价格作为公允价值的估计基础对其进行计量。
*针对理财产品，按投资成本及预期收益率为基础进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
129北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的
非流动资产、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款和长期借款等。
9、其他无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明
千方科技的控股股东及实际控制人为夏曙东，持有千方科技的股份数量为239692806股，夏曙东所控制的公司北京千方集团有限公司持有千方科技的股份数量为109175576股，合计持有千方科技股份数量348868382股，持股比例为
22.08%。
本企业最终控制方是夏曙东。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系
其他说明：
130北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京中交兴路信息科技有限公司同一最终控制方北京中交慧联信息科技有限公司同一最终控制方北京千方集团有限公司同一最终控制方北京黄石科技发展有限公司同一最终控制方北京中交兴路车联网科技有限公司同一最终控制方北京中交车付宝科技服务有限公司同一最终控制方
中交金科物联科技（北京）有限公司同一最终控制方
好运达数据科技（天津）有限公司同一最终控制方郑州警安保全技术有限公司联营企业之子公司阿里云计算有限公司股东所属企业集团其他成员企业淘宝（中国）软件有限公司股东所属企业集团其他成员企业
阿里云（无锡）物联网技术有限公司股东所属企业集团其他成员企业
阿里巴巴（重庆）有限公司股东所属企业集团其他成员企业
阿里巴巴（中国）有限公司股东所属企业集团其他成员企业浙江天猫技术有限公司股东所属企业集团其他成员企业湖北银泰仙桃商城大厦有限公司股东所属企业集团其他成员企业安徽银泰商业有限责任公司高新分公司股东所属企业集团其他成员企业浙江菜鸟供应链管理有限公司股东所属企业集团其他成员企业银泰百货宁波海曙有限公司股东所属企业集团其他成员企业宝鸡银泰三江商业有限公司股东所属企业集团其他成员企业
阿里巴巴信息科技（张北）有限公司股东所属企业集团其他成员企业浙江银泰百货有限公司股东所属企业集团其他成员企业
董事、监事及高级管理人员关键管理人员
其他说明：
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度黑龙江省交投千
采购商品或服务3474005.0150000000.00否7446620.54方科技有限公司海南科力千方科
采购商品或服务5001271.09技有限公司山东高速千方国
采购商品或服务19528301.9550000000.00否11170188.08际科技有限公司北京智能车联产
业创新中心有限采购商品或服务278094.3460000000.00否3773584.80公司北京冠华瑞合科
采购商品或服务3202770.73技有限公司北京黄石科技发
采购商品或服务24082.57展有限公司北京中交兴路车
联网科技有限公采购商品或服务6518279.18否6464379.68司
131北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
阿里云计算有限
采购商品或服务36251549.4650000000.00否52711520.87公司北京中交兴路信
采购商品或服务603773.5940000000.00否2113207.55息科技有限公司吉林省吉高千方
采购商品或服务否156806771.45科技有限公司甘肃公航旅千方
采购商品或服务8687250.57100000000.00否科技有限公司北京千方集团有
采购商品或服务16007236.3855000000.00否16885436.29限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额大理州城市物联网科技有限
销售商品或提供劳务105752.21公司北京智能车联产业创新中心
销售商品或提供劳务982640.891452081.51有限公司北京首开千方科技信息服务
销售商品或提供劳务30973.45有限公司黑龙江省交投千方科技有限
销售商品或提供劳务7186134.0270846854.91公司北京中交兴路信息科技有限
销售商品或提供劳务141044.00公司
海南科力千方科技有限公司销售商品或提供劳务784070.80
阿里云计算有限公司销售商品或提供劳务21665952.6375661030.81北京中交慧联信息科技有限
销售商品或提供劳务-5950.44公司
浙江天猫技术有限公司销售商品或提供劳务2357265.486196322.12山东高速千方国际科技有限
销售商品或提供劳务17924528.311831861.95公司
郑州警安保全技术有限公司销售商品或提供劳务5547169.803430000.00
浙江银泰百货有限公司销售商品或提供劳务281610.62淘宝（中国）软件有限公司销售商品或提供劳务758805.331503062.28
联陆智能交通科技（上海）
销售商品或提供劳务3925514.60597389.91有限公司
银泰百货宁波海曙有限公司销售商品或提供劳务217478.00
宝鸡银泰三江商业有限公司销售商品或提供劳务407221.00湖北银泰仙桃商城大厦有限
销售商品或提供劳务75734.51公司浙江菜鸟供应链管理有限公
销售商品或提供劳务39103.54司
阿里巴巴（重庆）有限公司销售商品或提供劳务5203.54151646.02
阿里巴巴（中国）有限公司销售商品或提供劳务115044.25529469.03
阿里巴巴信息科技（张北）
销售商品或提供劳务208800.89有限公司山西交控数字交通科技有限
销售商品或提供劳务723377.4869026.55公司
北京掌城文化传媒有限公司销售商品或提供劳务93613.01吉林省吉高千方科技有限公
销售商品或提供劳务116654.8692907.96司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
132北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额北京千
2139324783
方集团房屋及13692032
954.9780.6
有限公建筑物047.28401.94
40
司关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬11223287.3112499778.67
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京智能车联产
应收账款业创新中心有限1074254.65222276.711074254.6570480.50公司海南科力千方科
应收账款289292.0426065.21345292.0418818.42技有限公司北京首开千方科
应收账款技信息服务有限1750.0095.38公司黑龙江省交投千
应收账款77008577.884987099.3682882149.903209088.78方科技有限公司云南能投千方信
应收账款14650.005060.11息技术有限公司阿里云计算有限
应收账款19432975.44554733.4225555999.67486999.03公司吉林省吉高千方
应收账款118638.001186.3848000.004680.00科技有限公司
133北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
山西交控数字交
应收账款529631.6518801.92通科技有限公司大理州城市物联
应收账款3585.00134.08网科技有限公司山东高速千方国
应收账款1614907.66130000.071614907.6687689.49际科技有限公司广东机场白云信
应收账款200960.0062639.23200960.0036112.51息科技有限公司淘宝（中国）软
应收账款45000.00450.001687800.0021435.06件有限公司浙江天猫技术有
应收账款1864597.0018645.97限公司阿里巴巴信息科
应收账款技（张北）有限253840.002538.40公司银泰百货宁波海
应收账款36862.52368.63曙有限公司宝鸡银泰三江商
应收账款368127.783681.28业有限公司湖北银泰仙桃商
应收账款68464.00684.64城大厦有限公司安徽银泰商业有
应收账款限责任公司高新4714.8547.15分公司
阿里云（无锡）
应收账款物联网技术有限189188.006663.32公司阿里巴巴（重应收账款171360.002176.27
庆）有限公司阿里巴巴（中应收账款418810.005318.89
国）有限公司北京掌城文化传
应收账款3000000.00292500.00媒有限公司新疆掌城科技有
应收账款2350000.00128075.00限公司北京中交慧联信
应收账款5950.44580.17息科技有限公司黑龙江省交投千
合同资产1353125.0027062.50方科技有限公司阿里云计算有限
合同资产297169.815705.66859627.6717192.55公司山东高速千方国
预付账款6600869.70际科技有限公司甘肃公航旅千方
预付账款162595.47科技有限公司黑龙江省交投千
预付账款2066722.70方科技有限公司北京千方集团有
预付账款15860881.5615562878.99限公司阿里云计算有限
预付账款724969.523392915.20公司吉林省吉高千方
其他应收款663969.903319.85科技有限公司山西交控数字交
其他应收款20000.00107.77通科技有限公司北京千方集团有
其他应收款6848297.9034241.496848297.9034241.49限公司
134北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
阿里云计算有限
其他应收款77346.00386.73公司好运达数据科技
其他应收款（天津）有限公85924.843598.58司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额黑龙江省交投千方科技有限
应付票据2272068.00公司
应付票据阿里云计算有限公司4754883.14
应付账款海南科力千方科技有限公司2310965.182830835.42
应付账款北京冠华瑞合科技有限公司28309.011988309.01北京中交兴路信息科技有限
应付账款500000.001540000.00公司北京中交兴路车联网科技有
应付账款2416397.822493569.53限公司山东高速千方国际科技有限
应付账款965675.39公司吉林省吉高千方科技有限公
应付账款38735924.9445284433.37司甘肃公航旅千方科技有限公
应付账款3773584.91司黑龙江省交投千方科技有限
应付账款1666674.05公司
应付账款阿里云计算有限公司38570481.3039704467.87山东高速千方国际科技有限
合同负债9459397.7012206415.76公司北京智能车联产业创新中心
合同负债3769911.50有限公司
合同负债阿里云计算有限公司4906829.824906829.82
合同负债湖北联投千方科技有限公司543471.70甘肃公航旅千方科技有限公
合同负债538354.68司
合同负债郑州警安保全技术有限公司5690861.23黑龙江省交投千方科技有限
合同负债2198349.36公司北京智能车联产业创新中心
其他应付款251037.44590851.30有限公司
其他应付款北京千方集团有限公司26700.00北京中交兴路信息科技有限
其他应付款10830.00公司北京中交兴路车联网科技有
其他应付款157528.05限公司
其他应付款北京黄石科技发展有限公司1050.00山东高速千方国际科技有限
其他应付款5544.20公司
其他应付款郑州警安保全技术有限公司880000.00
7、其他无。
135北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额8762850.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
0
期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
0
剩余期限
其他说明：
（1）2018年11月30日公司第三次临时股东大会审议通过《2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、公司第
四届董事会第二十次会议《关于向激励对象授予限制性股票的议案》决议及修改后的公司章程规定，公司向于晓等449人授予限制性股票19627000股，授予价格为每股6.17元，由于14人放弃认购，实际授予限制性股票的人数为435人，实际授予限制性股票19013000股。该激励计划授予的限制性股票的解锁期为三年，首次授予的限制性股票第一个解除限售为自首次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止，第二个解除限售为自首次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止，第三个解除限售为自首次授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止。2019年度回购380000股，2019年12月17日解除限售5589900股。2020年度回购114100股，2020年度解除限售5541000股。2021年度回购548400股。2022年解除限售6839600.00股。
（2）2019年11月26日，公司授予上述计划中预留的限制性股票4394000股，授予价格为每股8.75元，该激励计划
授予的限制性股票的解锁期为两年，首次授予的限制性股票第一个解除限售为自首次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止，第二个解除限售为自首次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止。2020年度回购155500.00股，2020年度解除限售2119250.00股。2021年度回购196000.00股。2022年解除限售1923250.00股。
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股票收盘价可行权权益工具数量的确定依据业绩完成情况和员工流动率本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额273060976.96
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00
其他说明：
136北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
十四、承诺及或有事项
1、其他
截至2022年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺及或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明无。
十六、其他重要事项
1、其他
1、（1）租赁
作为承租人租赁费用补充信息
本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：
项目2022年度2021年度
简化处理租赁10384899.9617680478.12
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
2401212017228101808862668017462
账准备100.00%5.00%100.00%3.46%
189.7999.86389.93837.42.83156.59
的应收账款
137北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
其
中：
其中：
合并范1572615726.157101191511915.11904
65.49%0.10%65.87%0.10%
围内关009.4601283.45992.2999076.30联方智慧交
8286111860710016172861476455580
通-其他34.51%14.31%34.13%9.96%
80.3373.8506.4845.13.8480.29
企业
2401212017228101808862668017462
合计100.00%5.00%100.00%3.46%
189.7999.86389.93837.42.83156.59
按组合计提坏账准备：应收合并范围内关联方客户
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内14361690.7814361.690.10%
1至2年1364318.681364.320.10%
合计15726009.4615726.01
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收智慧交通-其他企业客户
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内7156998.01579716.848.10%
1至2年429182.3255107.0112.84%
4至5年
5年以上700000.00551250.0078.75%
合计8286180.331186073.85
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）21518688.79
1至2年1793501.00
3年以上700000.00
5年以上700000.00
合计24012189.79
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额
138北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
计提收回或转回核销其他
信用减值准备626680.83575119.031201799.86
合计626680.83575119.031201799.86
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
北京北大千方科技有限公司7426167.4430.93%7426.17
阿里云计算有限公司7156998.0129.81%510087.00
千方捷通科技股份有限公司6030868.7025.12%6030.87北京远航通信息技术有限公
2263805.329.43%2263.81
司海南一卡通物业管理股份有
700000.002.92%551250.00
限公司
合计23577839.4798.21%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利200000000.0030500000.00
其他应收款2010658958.742271540084.93
合计2210658958.742302040084.93
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
浙江宇视科技有限公司200000000.0030500000.00
合计200000000.0030500000.00
2）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
139北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方2004980000.002265870000.00
押金6868882.506854297.90
备用金829495.00296481.00
其他24174.00825055.21
合计2012702551.502273845834.11
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额2305749.182305749.18
2022年1月1日余额
在本期
本期计提-254556.42-254556.42
本期核销7600.007600.00
2022年12月31日余
2043592.762043592.76
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）635335495.00
1至2年384929971.50
2至3年388076297.58
3年以上604360787.42
3至4年157321629.75
4至5年184399167.55
5年以上262639990.12
合计2012702551.50
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
140北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
信用减值准备2305749.18-254556.427600.002043592.76
合计2305749.18-254556.427600.002043592.76
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的其他应收款7600.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
北京千方信息科1224050000.0
往来款7年以内60.82%1224050.00技集团有限公司0北京北大千方科
往来款478000000.002年以内23.75%478000.00技有限公司北京千方城市信
往来款168430000.003年以内8.37%168430.00息科技有限公司千方捷通科技股
往来款134500000.001年以内6.68%134500.00份有限公司北京千方集团有
押金6848297.901-2年0.34%34241.49限公司
2011828297.9合计99.96%2039221.49
0
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
635800229635800229635800229635800229
对子公司投资
7.777.777.777.77
对联营、合营451277589.451277589.435758605.435758605.企业投资18185858
141北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
680927988680927988679376090679376090
合计
6.956.953.353.35
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价末余额值）追加投资减少投资其他备值）北京千方信
23480952348095
息科技集团
000.00000.00
有限公司浙江宇视科38130423813042
技有限公司597.77597.77千方捷通科
1493647014936470
技股份有限
0.000.00
公司济南博观智
4750000047500000
能科技有限.00.00公司
63580026358002
合计
297.77297.77
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位面价合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业山东高速千方1231814818
2500
国际科564.3647.4
083.12
技有限35公司甘肃公航旅千
490004193153193
方科技
0.00.371.37
有限公司黑龙江省交投1984828978
9130
千方科205.2979.6
774.45
技有限27公司重庆市
千方小93560-92034
额贷款900.71525928.4
有限公1972.310司
中交航82767-78971
142北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
空港有463.13796252.9
限公司9210.227吉林省吉高千17698
78069891
方科技562.1
989.66572.44
有限公0司北京智能车联
7921880520
产业创1301
908.3013.6
新中心105.30
66
有限公司联陆智
能交通-
8714776831
科技10316
591.2335.2
（上255.9
07
海）有3限公司广东机场白云5259960891
8291
信息科982.9938.2
955.38
技有限19公司
435751551845127
小计8605.983.67589.
58018
435751551845127
合计8605.983.67589.
58018
（3）其他说明无。
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务26469081.0618911423.9446383307.2737264196.27
合计26469081.0618911423.9446383307.2737264196.27
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
143北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1835299.03元，其中，
1835299.03元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益200000000.00270000000.00
权益法核算的长期股权投资收益15518983.6012922136.06交易性金融资产在持有期间的投资收
5483926.51
益
处置交易性金融资产取得的投资收益13426227.7619230736.92
其他-9433.96
合计228945211.36307627365.53
6、其他无。
144北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-37804544.73计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
47945804.42
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益1333022.68除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
-263107361.99
变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准
4926368.97
备转回除上述各项之外的其他营业外收入和
-7159754.64支出
减：所得税影响额-36595463.85
少数股东权益影响额-10457601.67
合计-206813399.77--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
-3.95%-0.31-0.31利润扣除非经常性损益后归属于
-2.26%-0.17-0.17公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
145北京千方科技股份有限公司2022年年度财务报告
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。
4、其他
北京千方科技股份有限公司
2023年4月18日
146