海康威视:关于2023年开展外汇套期保值业务的公告

证券代码：002415证券简称：海康威视公告编号：2023-016号
杭州海康威视数字技术股份有限公司
关于2023年开展外汇套期保值业务的公告
本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
杭州海康威视数字技术股份有限公司（以下简称“海康威视”或“公司”）2023年4月13日第五届董事会第十七次会议，审议通过《关于2023年开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及合并报表范围内全资/控股子公司2023年度在不超过等值9.2亿美元的额度内开展外汇套期保值业务。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律法规，以及公司《外汇套期保值管理制度》的规定，该外汇套期保值业务事项经董事会审议通过后实施，无需提交公司股东大会审议。具体情况如下：
一、外汇套期保值业务情况概述
1、投资目的：进出口业务是本公司的主要业务之一，物料采购进口支付产
生的外币应付账款与出口收汇产生的外币应收账款会出现风险敞口，为防范汇率波动风险，降低市场波动对公司经营及损益带来的影响，公司计划采用外汇套期保值交易工具对外汇敞口进行风险防范，以锁定汇率风险。
公司拟开展的外汇套期保值业务是为满足正常生产经营需要，在银行办理的用于规避和防范汇率风险的外汇交易业务。本次投资不会影响公司主营业务的发展，公司资金使用安排合理。根据相关会计准则，本次投资符合套期保值相关规定。
2、交易金额：根据公司实际业务发展情况，公司预计2023年度内，公司及
合并报表范围内全资/控股子公司在不超过等值9.2亿美元的额度内开展外汇套
期保值业务，在批准期限内，上述额度可循环滚动使用，任一时点的交易金额将不超过上述已审议额度。公司开展外汇衍生品交易业务预计动用的交易保证金在期限内任一时点占用的资金余额不超过交易额度的10%，缴纳的保证金比例根据具体协议确定。预计任一交易日持有的最高合约价值不超过等值9.2亿美元。
上述额度自公司董事会审议通过后12个月内有效，可循环滚动使用。有效期内任意时点，外汇套期保值交易业务余额不超过等值9.2亿美元。自本额度生效之日起，公司董事会此前审议批准的外汇套期保值额度中尚未使用的额度自动失效。
3、交易方式：公司开展的外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，
在经监管机构批准、具有相应业务资质的银行等金融机构办理的规避和防范汇
率风险的外汇套期保值业务，具体包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等业务。
4、交易期限：自公司第五届董事会第十七次会议审议通过之日起12个月内。
5、资金来源：公司开展外汇套期保值业务的资金为自有资金，不涉及使用
募集资金或银行信贷资金。
二、审议程序
公司于2023年4月13日召开的第五届董事会第十七次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于2023年开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事发表了明确同意的独立意见。
三、外汇套期保值业务的风险分析
外汇套期保值交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但也可能存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报
价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于
内控制度不完善而造成风险。
3、客户及供应商违约风险：由于客户的付款或支付给供应商的款项逾期，
与锁汇期限不符，导致公司锁汇损失。4、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割风险。
四、外汇套期保值业务的风控措施
1、公司已制定《外汇套期保值管理制度》并经公司董事会审议通过，对外
汇套期保值交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、
信息隔离措施及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。财务中心负责外汇套期保值业务经办，配备了专岗人员开展具体工作，财务总监为责任人。公司董事会审计委员会、内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
2、为防止远期结售汇交割与实际收付时间差距较远，公司高度重视对进出
口合同执行的跟踪，避免收付时间与交割时间相差较远的现象。
3、公司进行远期外汇交易须严格基于公司的外币收付款预测。
五、外汇套期保值业务对公司的影响
公司开展外汇套期保值业务是为了规避和防范汇率波动风险，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。
公司外汇套期保值业务相关会计政策、会计核算及报告披露原则将严格按
照财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定执行。
六、可行性分析结论公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。
公司已制定了《外汇套期保值管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。
《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
七、独立董事意见经核查，公司外汇套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司已就外汇套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审批流程及制定了《外汇套期保值管理制度》，完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效。公司已就拟开展的外汇套期保值业务出具可行性分析报告，公司基于规避外汇市场风险开展套期保值业务具备合理性和可行性。在保证正常生产经营的前提下，公司开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，有利于控制外汇风险，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
综上，同意公司2023年开展外汇套期保值业务。
八、备查文件
1、公司第五届董事会第十七次会议决议；
2、独立董事关于第五届董事会第十七次会议所涉事项的独立意见；
3、关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。
特此公告。
杭州海康威视数字技术股份有限公司董事会
2023年4月15日