华塑控股:年度关联方资金占用专项审计报告

华塑控股股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金
情况审核报告
大信专审字【2023】第14-00009号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/FXueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun RoadHaidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 BeijingChina100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字【2023】第14-00009号
华塑控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了华塑控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括
2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月13日出具大信审字【2023】第14-00034号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/FXueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun RoadHaidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 BeijingChina100083
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘涛
中国·北京中国注册会计师：唐菡
二○二二年四月十三日
-2-附表：
上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华塑控股股份有限公司单位：人民币元占占用方与上上市公司2022年度占用
2022年期初占用2022年度占用2022年度偿还累2022年期末占用资金占用形成用
非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关核算的会计科累计发生金额资金余额资金的利息计发生金额余额原因性
联关系目（不含利息）质
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计往来方与上2022年度往来上市公司2022年期初往来2022年度往来2022年度偿还累2022年期末往来资金往来形成往来其它关联资金往来资金往来方名称市公司的关累计发生金额核算会计科目资金余额资金的利息计发生金额余额原因性质
联关系（不含利息）
控股股东、实际控制人及其附属企业
成都康达瑞信企业管理有限公司子公司其他应收款172506621.946402156.6031631555.56147277222.98资金往来
海南四海工贸综合公司子公司其他应收款73306439.291819191.333200000.0071925630.62资金往来
上海渠乐贸易有限公司子公司其他应收款54650243.98340000.0054990243.98资金往来经
成都天族金网科技有限责任公司子公司其他应收款51174574.8914735616.6310975865.6354934325.89资金往来营上市公司的子公司及其
深圳前海智有邦达实业有限公司子公司其他应收款22910000.0022910000.00资金往来性附属企业往
北京博威亿龙文化传播有限公司子公司其他应收款2400000.002400000.00资金往来来
南充华塑羽绒制品有限公司子公司其他应收款11281563.4610852796.46109869.1422024490.78资金往来
上海晏鹏贸易有限公司子公司其他应收款841191.12841191.12资金往来
上海樱华医院管理有限公司子公司其他应收款609300.00609300.00资金往来
-3-占占用方与上上市公司2022年度占用
2022年期初占用2022年度占用2022年度偿还累2022年期末占用资金占用形成用
非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关核算的会计科累计发生金额资金余额资金的利息计发生金额余额原因性
联关系目（不含利息）质
天玑智谷（湖北）信息技术有限公司孙公司其他应收款55274800.002995134.0058269934.00借款其他关联方及其附属企业
合计444954734.6834149761.022995134.00104796524.33377303105.37
法定代表人：杨建安主管会计工作负责人：黄颖灵会计机构负责人：夏玉洁