云南铜业:年度关联方资金占用专项审计报告

云南铜业股份有限公司
2022年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引页码专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-3
信永中和信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)65542288
信永中和8号富华大厦A座9层telephone:+86(010)6554 2288
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关于云南铜业股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2023BJAA16F0330
云南铜业股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南铜业股份有限公司2022年度财务报表,
包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2023年4
月13 日出具了 XYZH/2023BJAA16B0324 号标准无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中
国证券监督管理委员会公告[2022]26号),以及深圳证券交易所相关披露要求,云南铜业
股份有限公司编制了本专项说明所附的云南铜业股份有限公司2022年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是云南铜业股份有限公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计云南铜业股份有限公司2022年度财务
报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没
有发现不一致。
除对云南铜业股份有限公司2022年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的
汇总表所载项目金额与我们审计云南铜业股份有限公司2022年度财务报表时云南铜业股
份有限公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专
项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解云南铜业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供云南铜业股份有限公司为2022年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国注册会计师:上东经
中国?北京二〇二三年四月十三日
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:云南铜业股份有限公司单位:人民币万元
法定代表人:超高主管会计工作负责人静黄会计机构负责人:主赖
超高印云印建
1100,556801
1
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:云南铜业股份有限公司单位:人民币万元
法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人
超高静黄生赖
印贵印云印建
5301002558801
2
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制基础和有关用语:
一、“现控股股东、实际控制人及其附属企业”是指云南铜业股份有限公司(以下简称“本公司”)的现控股股东及其附属企业或实际控制人及其附属企业。
二、“前控股股东、实际控制人及其附属企业”是指本公司前控股股东及其附属企业或前实际控制人及其附属企业。
三、“控股股东、实际控制人及其附属企业”包括“现控股股东、实际控制人及其附属企业”和“前控股股东、实际控制人及其附属企业”。
四、“上市公司的子公司及其附属企业”是指本公司的子公司及其控制的法人或本公司的其他附属企业。
五、“关联自然人”包括《股票上市规则》第10.1.5条、第10.1.6条以及《上海证券交易所上
市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联自然人。若关联自然人同时是本公司控股股东
或实际控制人的,相关资金占用情况在“控股股东、实际控制人及其附属企业”占用资金中列示。
六、“其他关联方及其附属企业”包括《股票上市规则》第10.1.3条、第10.1.6条以及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第二章认定的关联法人,包括但不限于:
1.根据与本公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排,在协议或者安排生效后,或在未来十二个月内,将具有《股票上市规则》第10.1.3条规定的情形之一的；
2,过去十二个月内,曾经具有《股票上市规则》第10,1.3条规定的情形之一的(不含本公司原控股股东、原实际控制人及其附属企业)；
3.持有本公司5%以上股份的法人或其他组织(不含控股股东)；
4.联营企业或合营企业及其控制的法人；
5.根据实质重于形式原则认定的其他与本公司有特殊关系,可能导致本公司利益对其倾斜
的法人或其他组织,包括持有对本公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织等。
七、其他资金往来中,“控股股东、实际控制人及其附属企业”列示其与本公司之间的经营性
资金往来；“上市公司的子公司及其附属企业”、“关联自然人”和“其它关联方及其附属企业”列
示其与本公司之间非经营性资金往来。本公司先向有关关联人借入资金,其后向该债权人归还资金的,不在此汇总表中列示。
八、在上述汇总表中,除“上市公司的子公司及其附属企业”一项外,其他项目中的“上市公司”包括本公司以及本公司控制的企业。
九、在上述汇总表中,除“上市公司的子公司及其附属企业”栏外均按合并口径填列。
3
证书序号:0014624
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:谭小青4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座
8层
发证机关:*北京市财政局
组织形式:特殊普通合伙
执业证书编号:11010136二项日批准执业文号:京财会许可[2011]0056号
批准执业日期:2011年07月07日中华人民共和国财政部制
统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身份码了解更多登
91110101592354581W记、备案、许可、
监管信息,体验
更多应用服务。
(副本)(3-1)
名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出资额6000万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月02日
执行事务合伙人 张克,叶韶勋,顾仁荣、李晓英,谭小青主要经营场所北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具
验资报告:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记
账:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训:法律、
法规规定的其他业务。(市场主体依法自主选择经营项
目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
登记机关
2022年11月14日
国家企业信用信息公示系统网址ihttp://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
ihttp://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
年度检验登记
AnnuaRenewi Registratioa年度检验登
AnnuaiRenewlRegi
本证书经检验合格,继续有效一年ThiscertificateisvalidforanesheryeatafterDisrenev本证书经检验合析
Thiscettificateisyalidhisrcnewal.2012,
三日
三称5三
44
04
爬出:瑞华(特普)
201912.3
segisttstioaofthcChapgsnfWorksngittyuCGA同意商出注册会计师工作单位变更事项登记
segisttstioaofthcChapgsnfWorksngittyuCGAAprectheholdctooet转入:家中准特等项218注册会计师执行业务,必要时间向要托方示本证书资总
事务所本证者只很于本人使用,不得转让、活改
注册会计师协三、注册会计师停止获行法定业务时、应终本证书展还主营注册会计师协会
转所专用豪协会监章otittte 风CPAs日、本证书如乏失,应立部向主管注册会计师协会报告、登报声明作废后,办理补发手续2014
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注册会计师协会2.Tttscertificptcshpibesxe{ussveiy used bybe3ThcCPAshallseunhe certificatetotne con)pecsatufoty busipess.hoider.NouanseitaaerafotshalbeaiJoyedNo.ofCeniicats
转所专用意协会人章sIncsseotloss.iheCpAshllrcportto thecon)pelen3ThcCPAshallseunhe certificatetotne con)pecnstituteofCpAsyhenneCpAstops conducnn2satufoty busipess.批准注册协会:AathonizedinstituteoiCpAs河南省注册会计师协会
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