孚日股份:内部控制审计报告

孚日集团股份有限公司
内部控制审计报告
上会师报字(2023)第3253号
上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
SCA上会会计师事务所(特殊普通合伙)
内部控制审计报告
上会师报字(2023)第3253号
孚日集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有限制
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,贵公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
SCPA上合合计师事务所(特殊普通合伙)
(此页无正文,为《孚日集团股份有限公司内部控制审计报告》之签字盖章页)上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
于会
于后法1强师兼计会
会计师事务所中国注册会计师
(特殊普通合伙)陈雷
陈家计
陈家家师开
中国上海二〇二三年四月十七日
注册会计师工作单位变更事项登记
RegistrationottheChiage.orWorkingunitbyacPA
同意调出
Agrectheholdertobetransicrredfrom
太信山东分所事务所
太信山东分所CPA2
转出协会盖章
Stamp ofthe transfer-ontInstitute ofCPAs
.202年月日1
.202年y.m
同,意调入3
Agreetheholdcttobetrarsferredto3
上会(济南)事务所
上会(济南)CPAS
印转入协会盖章
Stampofthetransfer-inInstitute ofCPAs
月21日
m21id
年度检验登记
AnyRenewalRegistration
本证书经检验合格,编年
hiseeliccateisyalidforanotmyyater
iinisrenewal.
证书编号:
No.ofCertificate
110004130441
批准注册协会:
AutharizedInstitute ofCPAs
发证日期:山东省注册会计师合年7月日
DateofIssuance/11/1ymd
200810
本复印件已审核与原件一致
注册会计师工作单位变更事项登记
Registration ofthe Change of WorkingunitbyacPA
同意调出
Agreelheholdertobetransferredfrom
事务所
大信(山东分)CPAS
1
转出协会盖章
Siampofthetransfer-out Institute of CPAs
的2普1日
的2普1d
同意调入二
AgreetheholdertobetransferredtoH:
事务所
上会(济南分)CPAS
转入协会盖章
Stamp ofthetransfer-inInstitute of CPAs
20217月30月
年度检验登记
AmualRenewal.segistration
本证书经检验合格:继续有效
Thiscertificateisvalidforanother张他
thisrenewal.
:
证书编号:110101410124
No.of Certificats
2160.0
批准注册协会山东务注册会计师协会Authorized Institute of CPAs
发证日期:2014年10月28年月日
Date ofIssuance/m1d
会计师事务所
(特殊普通合伙)
本复印件已审核与原件一致
证书序号:0001116
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
称:上会会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
多据合事大:张晓荣
会计师政部门交回《会计师事务所执业证书》。
印营场所:上海市静安区威海路755号25层
发证机关兴市财政局
组织形式:特殊普通合伙制
执业证书编号:31000008二〇一七年十二月十八日批准执业文号:沪财会[98]160号(转制批文沪财会.[2013]71号)
批准执业日期:1998年12月28日(转制日期2013年12月11日)中华人民共和国财政部制
?
证书序号:000362
会计师事务所
证券、期货相关业务许可证
经财政部、中国证券监督管理委员会审查,批准
并上会会计师事务所(特殊普通合伙)执行证券、期货相关业务。
首席合伙人:张晓荣
证书号:32发证时间
证书有效期至:二一年十二月二二
91310106086242261L统一社会信用代码营业执照记、备案、许可扫描市场主体身份码了解更多番监管信息,体
91310106086242261L验更多应用服务
证照编号:06000000202211240118(副本)
称上会会计师事务所(特殊普通合伙)出资额人民币2910.0000万元整
特殊普通合伙企业成立日期2013年12月27日
张健,张晓荣,耿磊,巢序,沈佳云,朱清滨,杨滢主要经营场所上海市静安区威海路755号25层
审查企业会计报表,出具审计报告,证企业资本,出具验资
报告；办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告:基本建设年度财务决算审计；代理记账,会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业
务。
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动】
登记机关
2022年11月24日
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国国家市场监督管理总局监制
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。