瑞凌股份:2022年度财务决算报告

缔造世界一流焊接专家
证券代码：300154证券简称：瑞凌股份公告编号：2023-028
深圳市瑞凌实业集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
报告期内，深圳市瑞凌实业集团股份有限公司（以下简称“瑞凌股份”或“公司”）财务部门严格按照《会计法》《企业会计准则》的规定进行会计核算，公司所编制的年度财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见
《审计报告》（信会师报字[2023]第ZI10145号），现将2022年度财务决算情况报告如下：
一、2022年度主要财务数据和经营指标增减变动幅度项目2022年2021年（%）
营业收入（万元）107267.23108266.71-0.92归属于上市公司普通股
8355.6311687.17-28.51
股东的净利润（万元）经营活动产生的现金流
10031.274766.76110.44
量净额（万元）
基本每股收益（元/股）0.190.26-26.92加权平均净资产收益率
5.117.26-2.15
（%）增减变动幅度
2022年12月31日2021年12月31日
（%）
总资产（万元）210605.65214250.45-1.70归属于上市公司股东的
165856.02162114.002.31
所有者权益（万元）股本（万股）45529.6045529.60-归属于上市公司股东的
3.643.562.25
每股净资产
报告期内公司实现营业收入107267.23万元，较上年同期下降0.92%；实现利润总额9947.00万元，较上年同期下降26.89%；实现归属于上市公司股东的净利润为
8355.63万元，较上年同期下降28.51%。
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报告期末，公司总资产为210605.65万元，较2021年期末下降1.70%；归属于上市公司股东所有者权益为165856.02万元，较2021年期末上升2.31%；归属于上市公司股东的每股净资产为3.64元，较2020年期末上升2.25%。
二、2022年末财务状况
（一）资产构成情况
单位：万元期末余额期初余额同比变动情况资产项目占总资占总资金额金额变动金额变动幅度产比重产比重
货币资金90492.0842.97%118783.7155.44%-28291.63-23.82%
交易性金融资产21662.7210.29%11735.485.48%9927.2484.59%
应收账款13116.036.23%15015.077.01%-1899.04-12.65%
应收款项融资7369.303.50%6678.543.12%690.7610.34%
预付款项1942.680.92%2529.711.18%-587.03-23.21%
其他应收款961.100.46%2744.721.28%-1783.62-64.98%
存货20096.199.54%23575.6911.00%-3479.50-14.76%
其他流动资产459.520.22%977.920.46%-518.40-53.01%
流动资产合计156099.6274.12%182040.8484.97%-25941.22-14.25%
长期股权投资878.770.42%876.180.41%2.590.30%
其他权益工具投资100.00%100.00%0.000.00%其他非流动金融资
2003.020.95%1487.510.69%515.5134.66%
产
投资性房地产2402.291.14%2479.651.16%-77.36-3.12%
固定资产15180.277.21%14697.036.86%483.243.29%
在建工程00.00%25.040.01%-25.04-100.00%
使用权资产8774.824.17%6327.992.95%2446.8338.67%
无形资产9195.824.37%3414.111.59%5781.71169.35%
商誉729.150.35%729.150.34%0.000.00%
长期待摊费用377.450.18%402.080.19%-24.63-6.13%
递延所得税资产1052.850.50%1013.960.47%38.893.84%
其他非流动资产13901.586.60%746.910.35%13154.671761.21%
非流动资产合计54506.0325.88%32209.6115.03%22296.4269.22%
资产总计210605.65100.00%214250.45100.00%-3644.80-1.70%
（1）货币资金期末余额90492.08万元，较期初下降23.82%，主要原因为报告期持有
的理财产品增加，同时购买位于佛山顺德土地使用权、购置位于深圳市宝安区房产导致货币资金减少；
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（2）交易性金融资产期末余额21662.72万元，较期初上升84.59%，主要原因为报告期期末较期初持有理财产品增加；
（3）应收账款期末余额13116.03万元，较期初下降12.65%，主要原因为报告期较上年同期销售规模下降导致账期内结算款减少；
（4）应收款项融资期末余额7369.30万元，较期初上升10.34%，主要原因为报告期期末较期初未到期应收票据增加；
（5）预付款项期末余额1942.68万元，较期初下降23.21%，主要原因为报告期期末较期初预付材料款减少；
（6）其他应收款期末余额961.10万元，较期初下降64.98%，主要原因为报告期期末较期初单位往来款减少；
（7）存货期末余额20096.19万元，较期初下降14.76%，主要原因为报告期母公司采购原材料同比减少；
（8）其他流动资产期末余额459.52万元，较期初下降53.01%，主要原因为报告期期末较期初待抵扣增值税进项税减少；
（9）其他非流动金融资产期末余额2003.02万元，较期初上升34.66%，主要原因为报告期权益工具投资增加；
（10）在建工程期末余额0.00万元，较期初下降100%，主要原因为报告期较期初未转固定资产模具减少；
（11）使用权资产期末余额8774.82万元，较期初上升38.67%，主要原因为报告期较期初新增租赁房屋所致；
（12）无形资产期末余额9195.82万元，较期初上升169.35%，主要原因为报告期新增购买位于佛山顺德土地使用权所致；
（13）其他非流动资产期末余额13901.58万元，较期初上升1761.21%，主要原因为本期预付润智研发中心相关房产购置款；
（二）负债构成情况
单位：万元期末余额期初余额同比变动情况负债项目占总负债占总负债变动金金额金额变动幅度比重比重额
短期借款878.802.23%1059.002.25%-180.20-17.02%
以公允价值计量且283.150.72%-0.00%283.15-
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其变动计入当期损益的金融负债
应付票据7426.7618.87%12282.5026.15%-4855.74-39.53%
应付账款13874.0135.25%17833.7137.96%-3959.70-22.20%
合同负债2425.256.16%3664.267.80%-1239.01-33.81%
应付职工薪酬1462.113.71%1816.093.87%-353.98-19.49%
应交税费1611.864.10%744.91.59%866.96116.39%
其他应付款2396.986.09%2197.474.68%199.519.08%一年内到期的非流
3353.458.52%2500.095.32%853.3634.13%
动负债
其他流动负债131.830.33%186.080.40%-54.25-29.15%
流动负债合计33844.2085.98%42284.1090.00%-8439.90-19.96%
长期借款7.980.02%-0.00%7.98-
租赁负债4190.0110.65%2765.965.89%51.48%
1424.05
预计负债529.111.34%572.921.22%-43.81-7.65%
递延收益694.861.77%1126.972.40%-432.11-38.34%
递延所得税负债94.840.24%232.560.50%-137.72-59.22%
非流动负债合计5516.8014.02%4698.4110.00%818.3917.42%
负债合计39361.00100.00%46982.50100.00%-7621.66-16.22%
（1）短期借款期末余额为878.80万元，较期初下降17.02%；主要原因为报告期期末较期初未到期短期借款减少；
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额为283.15万元，较
期初上升100%；主要原因为报告期未交割远期结售汇浮亏增加；
（3）应付票据期末余额为7426.76万元，较期初下降39.53%，主要原因为报告期期末较期初未到期应付票据减少；
（4）应付账款期末余额为13874.01万元，较期初下降22.20%，主要原因为报告期期末较期初应付未付材料采购款减少；
（5）合同负债期末余额2425.25万元，较期初下降33.81%，主要原因为报告期中联项目终验确认收入预收货款减少；
（6）应付职工薪酬期末余额1462.11万元，较期初下降19.49%，主要原因为报告期较上年同期年终奖减少；
（7）应交税费期末余额1611.86万元，较期初上升116.39%，主要原因为报告期期末
较期初应交增值税增加、境外子公司汇兑收益增加导致企业所得税增加；
（8）一年内到期的非流动负债期末余额3353.45万元；较期初上升34.13%；主要原因
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为报告期期末较期初一年内需支付的租金增加；
（9）其他流动负债期末余额131.83万元；较期初下降29.15%；主要原因为报告期期末较期初待转销项税减少；
（10）长期借款期末余额7.98万元；较期初上升100%；主要原因为报告期子公司新增按揭购车贷款；
（11）租赁负债期末余额为4190.01万元，较期初上升51.48%，主要原因为报告期期末较期初租赁合同期内待支付租金增加。
（12）递延收益期末余额为694.86万元，较期初下降38.34%，主要原因为报告期项目取得政府验收所致。
（13）递延所得税负债期末余额为94.84万元，较期初下降59.22%，主要原因为报告期购买金融资产的公允价值变动导致递延所得税负债减少。
（三）所有者权益
单位：万元期末余额期初余额同比变动情况所有者权益项目金额比重金额比重变动金额变动幅度
股本45529.6027.22%45529.6027.22%--
资本公积73983.6443.84%73324.7043.84%658.940.90%
库存股3228.211.93%3228.211.93%--
其他综合收益2804.97-0.57%-950.52-0.57%3755.49-395.10%
盈余公积12408.727.06%11806.487.06%602.245.10%
未分配利润34357.2921.30%35631.9421.30%-1274.65-3.58%归属于母公司所
165856.0296.92%162114.0096.92%3742.022.31%
有者权益合计
少数股东权益5388.633.08%5153.953.08%234.684.55%
所有者权益合计171244.65100.00%167267.95100.00%3976.702.38%
（1）其他综合收益期末余额2804.97万元，较期初上升395.10%，主要原因为报告期
较上期汇率波动大，外币报表折算差异增加导致。
三、2022年经营情况
单位：万元
2022年2021年同比变动情况
项目占营收占营收变动金本期金额上期金额变动幅度比重比重额
一、营业总收入107267.23100.00%108266.71100.00%-999.48-0.92%
二、营业总成本98070.0091.43%97338.4489.91%731.560.75%
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其中：营业成本85596.3979.80%84113.4077.69%1482.991.76%
税金及附加575.910.54%677.790.63%-101.88-15.03%
销售费用4723.724.40%4121.973.81%601.7514.60%
管理费用6302.955.88%5331.964.92%970.9918.21%
研发费用3609.173.36%3564.443.29%44.731.25%
财务费用-2738.12-2.55%-471.12-0.44%-2267.00481.19%
其中：利息费用329.330.31%375.010.35%-45.68-12.18%
利息收入1042.840.97%666.330.62%376.5156.50%
加：其他收益899.780.84%524.780.48%375.0071.46%投资收益（损失以
1422.051.33%1434.321.32%-12.27-0.86%“-”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收0.590.00%19.20.02%-18.61-96.92%益
加：公允价值变动收
益（损失以“-”号填-1441.63-1.34%1404.091.30%-2845.72-202.67%列）信用减值损失（损失
73.890.07%-673.18-0.62%747.07-110.98%以“-”号填列）资产减值损失（损失-553.15-0.52%-42.45-0.04%-510.701203.06%以“-”号填列）资产处置收益（损失
26.400.02%0.790.00%25.613241.18%以“-”号填列）三、营业利润（亏损
9624.568.97%13576.6312.54%-3952.07-29.11%以“-”号填列）
加：营业外收入368.040.34%53.460.05%314.58588.44%
减：营业外支出45.600.04%24.610.02%20.9985.29%四、利润总额（亏损
9947.009.27%13605.4812.57%-3658.48-26.89%总额以“-”号填列）
减：所得税费用1356.901.26%1809.481.67%-452.58-25.01%五、净利润（净亏损
8590.118.01%11796.0010.90%-3205.89-27.18%以“-”号填列）持续经营净利润（净
8590.118.01%11796.0010.90%-3205.89-27.18%亏损以“-”号填列）
（一）归属于母公司
8355.637.79%11687.1710.79%-3331.54-28.51%
所有者的净利润
（二）少数股东损益234.480.22%108.820.10%125.66115.48%
（1）营业总收入本期发生额107267.23万元，较上年同期下降0.92%，主要原因为报告期较上年同期产品收入下降；
（2）营业成本本期发生额85596.39万元，较上年同期上升1.76%，主要原因为报告
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期较上年同期原材料涨价，相应营业成本增加；
（3）税金及附加本期发生额为575.91万元，较上年同期下降15.03%，主要原因为报告期较上年同期增值税附加税减少；
（4）销售费用本期发生额4723.72万元，较上年同期上升14.60%，主要原因为本报
告期较上年同期销售费用工资增加，电商运营费用增加等；
（5）管理费用本期发生额6302.95万元，较上年同期上升18.21%，主要原因为本
报告期较上年同期股权激励费用增加，使用权资产折旧增加，厂房退租装修费一次摊销等；
（6）财务费用本期发生额-2738.12万元，较上年同期上升481.19%，主要原因为本报告期较上年同期汇率波动产生汇兑收益所致；
（7）其他收益本期发生额899.78万元，较上年同期上升71.46%，主要原因为本报告项目取得政府验收所致；
（8）公允价值变动收益本期发生额-1441.63万元，较上期下降202.67%，主要原因
为本报告期持有基金产品产生公允价值变动损失，而上年同期为收益所致；
（9）信用减值损失本期发生额73.89万元，较上期下降110.98%，主要原因为本报告期较上期应收账款余额减少；
（10）资产减值损失本期发生额-553.15万元，较上年同期上升1202.97%，主要原因为本报告期较上期期末计提存货跌价准备增加。
（11）营业外收入本期发生额368.04万元，较上年上升588.46%，主要原因为本报告
期房屋出租方要求提前退租，取得退租补偿所致；
（12）营业外支出本期发生额45.60万元，较上年上升85.26%，主要原因为本报告期子公司处置固定资产所致；
四、2022年度现金流量状况
单位：万元项目2022年2021年变动额变动百分比
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金102565.4198167.144398.274.48%
收到的税费返还636.874184306.47330.40107.81%
收到其他与经营活动有关的现金5449.562006.673442.89171.57%
经营活动现金流入小计108651.84100480.288171.568.13%
购买商品、接受劳务支付的现金74336.0769852.394483.686.42%
支付给职工以及为职工支付的现金14791.5514500.73290.822.01%
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支付的各项税费2791.012970.32-179.31-6.04%
支付其他与经营活动有关的现金6701.948390.08-1688.14-20.12%
经营活动现金流出小计98620.5895713.522907.063.04%
经营活动产生的现金流量净额10031.274766.765264.51110.44%
投资活动现金流入小计218531.20178417.4540113.7522.48%
投资活动现金流出小计249791.03128711.11121079.9294.07%
投资活动产生的现金流量净额-31259.8249706.35-80966.17-162.89%
筹资活动现金流入小计1404.452620.80-1216.35-46.41%
筹资活动现金流出小计15097.3012738.472358.8318.52%
筹资活动产生的现金流量净额-13692.84-10117.67-3575.1735.34%汇率变动对现金及现金等价物的影
4349.52-1179.745529.26-468.68%
响
现金及现金等价物净增加额-30571.8843175.69-73747.57-170.81%
（1）销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额102565.41万元，较上年同期上升
4.48%，主要原因为报告期较上年同期销售商品收到的现金增长；
（2）收到的税费返还本期发生额636.87万元，较上年同期上升107.81%，主要原因为报告期较上年同期出口退税额增加；
（3）收到其他与经营活动有关的现金本期发生额5449.56万元，较上年同期上升
171.57%，主要原因为报告期较上年同期收回的押金、保证金、单位往来款增加；
（4）购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额74336.07万元，较上年同期上升
6.42%，主要原因为报告期较上年同期购买商品的现金流出增加；
（5）支付其他与经营活动有关的现金本期发生额6701.94万元，较上年同期下降
20.12%，主要原因为报告期较上年同期支付的押金、保证金、单位往来款减少；
（6）投资活动现金流入小计本期发生额218531.20万元，较上年同期上升22.48%，主要原因为报告期较上年同期出售交易性金融资产增加；
（7）投资活动现金流出小计本期发生额249791.03万元，较上年同期上升94.07%，主要原因为报告期较上年同期购入交易性金融资产增加；新增购置位于深圳市宝安区房产，新增购买位于佛山顺德的土地使用权；
（8）筹资活动现金流入小计本期发生额1404.45万元，较上年同期下降46.41%，主要原因为报告期较上年同期新增银行借款减少；吸收投资收到的现金减少；
（9）筹资活动现金流出小计本期发生额15097.30万元，较上年同期上升18.52%，主
要原因为报告期偿还银行借款支出较上年同期增加；报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加。
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五、公司偿债能力指标项目2022年度2021年度
资产负债率18.69%21.93%
流动比率4.544.31
速动比率3.903.69
资产负债率较上年同期下降3.24个百分点，流动比率较上年同期上升0.23个百分点，速动比率较上年同期上升0.21个百分点，主要原因为报告期期未未到期应付票据减少、应付未付材料采购款减少。
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二〇二三年四月十六日
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