天海防务:大信:天海融合防务装备技术股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

天海融合防务装备技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审核报告
大信专审字[2023]第1-02990号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第1-02990号
天海融合防务装备技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月21日出具大信审字[2023]第1-03577号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 No. 1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing China 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2022年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈立新
中国·北京中国注册会计师：周园
二○二三年四月二十一日
-2-上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天海融合防务装备技术股份有限公司单位：人民币万元占用方与上2022年度占用占用非经营性资金占上市公司核算2022年期初占用2022年度占用累计发2022年度偿还累计2022年期末占用占用性资金占用方名称市公司的关资金的利息形成
用的会计科目资金余额生金额（不含利息）发生金额资金余额质
联关系（如有）原因
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业总计往来方与上2022年度往来往来其它关联资金往上市公司核算2022年期初往来2022年度往来累计发2022年度偿还累计2022年期末往来往来性资金往来方名称市公司的关资金的利息形成
来的会计科目资金余额生金额（不含利息）发生金额资金余额质
联关系（如有）原因
控股股东、实际非经营受实际控制
控制人及其附属钦实（泰州）企业管理有限公司其他应收款370.00370.00性关联人控制企业方往来
小计370.00370.00受前实际控经营性
上海佳船企业发展有限公司其他应收款661.38661.38制人控制占用受前实际控经营性
上海佳豪企业发展集团有限公司其他应收款8.92500.37500.009.29制人控制占用受前实际控经营性
绿色动力水上运输有限公司应收账款4473.214473.21制人控制占用
前控股股东、实受前实际控经营性
际控制人及其附绿色动力水上运输有限公司其他应收款74.9874.98制人控制占用属企业受前实际控经营性
上海佳豪游艇俱乐部有限公司应收账款152.18152.18制人控制占用受前实际控经营性
上海佳豪游艇俱乐部有限公司其他应收款23.2523.25制人控制占用受前实际控经营性
上海长海船务有限公司应收账款4427.524427.52-制人控制占用
-3-受前实际控经营性
上海佳豪企业发展集团有限公司预付账款2.9715.6011.896.68制人控制占用宁德市天海军民融合装备与信息技术研究受前实际控经营性
其他应收款3.003.00院制人控制占用
小计9827.41515.97-4939.415403.97经营性
上海佳豪游艇运营有限公司二级子公司其他应收款4311.46477.36600.004188.82占用经营性
上海佳船工程监理发展有限公司二级子公司其他应收款81.7992.970.25174.51占用经营性
上海佳船机械设备进出口有限公司二级子公司其他应收款52595.2750177.112418.16占用经营性
上海佳豪船舶科技发展有限公司二级子公司其他应收款12133.34178.9363.1412249.13占用经营性
上海佳豪游艇发展有限公司二级子公司其他应收款9135.636235.632900.00占用经营性
上海沃金天然气利用有限公司二级子公司其他应收款625.488468.6438.029056.11占用经营性
江苏大津重工有限公司二级子公司其他应收款20922.5529989.058469.4042442.20占用经营性
江苏大津重工有限公司泰州分公司二级子公司其他应收款710.00710.00上市公司的子公占用司及其附属企业经营性
佳豪船舶工程扬州有限公司二级子公司其他应收款25.0025.00占用经营性
上海佳豪船海工程研究设计有限公司二级子公司其他应收款1154.831067.0987.74占用经营性
泰州泰船重工装备有限公司二级子公司其他应收款500.00770.10370.10900.00占用经营性
上海捷能天然气运输有限公司二级子公司其他应收款76.0076.00占用经营性
新余智海融合创业投资有限公司二级子公司其他应收款5.975.97占用经营性
江苏佳美海洋工程装备有限公司二级子公司其他应收款2015.002015.00占用经营性
泰州市金海运船用设备有限责任公司二级子公司其他应收款3161.363161.36占用经营性佳豪（远东）国际有限公司二级子公司其他应收款0.350.35占用
小计101567.3245863.77-67020.7380410.35二级子公司经营性
佳豪船舶技术（上海）有限公司应收账款225.00204.50100.00329.50联营企业占用二级子公司经营性
佳豪船舶技术（上海）有限公司预付款项100.00200.00300.00-其他关联方及其联营企业占用附属企业经营性
隆佳安全科技（泰州）有限公司联营企业应收账款29.71158.41166.6621.46占用经营性
青岛北海石油装备技术有限公司联营企业应收账款2713.6310.002703.63占用
-4-经营性
上海衡拓船舶设备有限公司子公司高管预付款项200.00200.00占用经营性
武汉南华工业设备工程股份有限公司子公司高管应收账款54.0054.00占用经营性
宁波陆海特种装备技术有限公司子公司高管应收账款41.9641.96占用经营性钦实（香港）有限公司子公司高管应收账款52.8652.86占用
小计3068.34911.730.00576.663403.41
总计114463.0747291.460.0072536.8189217.73