海南高速:内部控制审计报告

海南高速公路股份有限公司
内部控制审计报告
大华内字[2023]000176号
骑缝
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机“扫一扫”或进入"注册会计师行业统一监管平(http://acc.mot.cov.cn)”进行查验
报告编码:京23A2QAVR6E
海南高速公路股份有限公司
内部控制审计报告
(截止2022年12月31日)
目页次
内部控制审计报告1-2
MOORE大筆會計师事務的
大华国际大筆會計师事務的
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
内部控制审计报告
大华内字[2023]000176号
海南高速公路股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了海南高速公路股份有限公司(以下简称海南高速公司)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
第1页
大华内字[2023]000176号内部控制审计报告
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,海南高速公司于2022年12月31日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
国
注册会计师
大华会计师卖殊普通合伙)中国注册会计师:王祖平
王祖平中国
符永富注册会计师
X中国?北京中国注册会计师:符永富符永富
符永富
二〇二三年四月十七日
第2页
统一社会信用代码营业执照
(副本)(7-1)
名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)出资额2880万元
类型利殊普通合伙企业成立日期2012年02月09日
执事务合伙人蔡春,杨雄主要经营场所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
经营范围验资报企业合并清算事宜中的审计业出具
基本建设年度财务决算审计,代理记
计咨询。税务咨询、管理咨询
法规规
此件仅用于业务报
告专用,复印无效。
登记机关
2023月09日
国家企业信用信息公示系统网址重通主体注票于每年期26月30日通过国家市场监督管理总局监制
http://www.gsxt.gov.cn重通主体注票于每年期26月30日通过
证书序号:0000093
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发。
□名大华会计师事务所(特殊普通合伙)
名称文大华会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:梁春4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》
经营场所:北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
特殊普通合伙发证机关:北京市财政局印组织形式:特殊普通合伙
执业证书编号:11010148此件仅用于业务报
执业证书编号:二〇一七年十月七日批准执业文号:京财会许可[20告专用,复印无效。
批准执业日期:2011年11月03日中华人民共和国财政部制
年度检验登记
AnnutlRenewalRegistration
年
名
本证书经检验合格、继续有效一年
Thiscertificatetsvalidfor snoinerycasnftcr
hisreneww.
CPA
201年度任职资格检查合格
专用章
证书编号:460000020031
No.ofcettifcate
批准注册协会:海南省注册会计师协会AuthoriiedlnstituteoiCpAs
发证日期:2014年日
Daeofrssuance16月24!70
年度检验登记
AnnualRenewiRegistiation
本证书经给验合格,继续有效一年
Thincerrificatcs yalidforanotherycarafter
thisrenewa.
综会计
PA
山年度任职资格检查合格
专用章
审注册会
专用章
330000011837
证书编号:
No.ofCerriftcatc
海南省注册会计师协会
批准注册协会:
AuthorizedInstituteofCPAs
2015年月28日
发证日期:年m月/d日
Datcoflssuanccm/d