上海凯宝:2022年度财务决算报告

上海凯宝药业股份有限公司
2022年度财务决算报告
2022年，在外部环境的影响下，公司确保正常生产、做好产品供应及自身防控
的同时，积极推进内部管理提升及销售策略的转变，总体经营情况保持稳定。报告期内，公司实现营业收入11.19亿元，较去年同期上升1.66%，归属于母公司股东的净利润1.91亿元，较去年同期上升36.18%。现将2022年度财务决算的报告如下：
一、2022年度财务报表审计情况
2022年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准
无保留意见的审计报告（信会师报字[2023]第 ZA11314 号），立信会计师事务所认为：公司的财务报表已经按照企业会计准则以及有关规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度经营成果和现金流量。
二、主要财务指标变动情况
2022年2021年本年比上年增减
营业收入（元）1118850525.241100578391.341.66%
归属于上市公司股东的净利润（元）190804507.54140113625.4336.18%归属于上市公司股东的扣除非经常
177594537.24125934898.5041.02%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）376418583.05126078156.45198.56%
基本每股收益（元/股）0.18240.134036.12%
稀释每股收益（元/股）0.18240.134036.12%
加权平均净资产收益率20.69%17.71%2.98%
2022年末2021年末本年末比上年末增减
资产总额（元）4259271286.923355816769.7726.92%
归属于上市公司股东的净资产（元）3761752830.443044914136.8823.54%
三、2022年度财务决算情况
（一）经营利润情况单位：元项目2022年度2021年度同比变动
营业收入1118850525.241100578391.341.66%
营业成本247572982.95234920645.805.39%
税金及附加16915051.5811496578.0447.13%
销售费用554286870.21594461357.95-6.76%
管理费用58570762.1758202813.590.63%
研发费用52965567.1679319562.82-33.23%
财务费用-42535302.39-40046173.726.22%
其他收益15888154.6611019450.0744.18%
投资收益-5249668.724429430.05-218.52%
公允价值变动收益-1340916.171589548.80-184.36%
信用减值损失-6797858.23-3331601.73104.04%
资产减值损失-5033312.23-3883623.4729.60%
资产处置收益-174218.98-219132.40-20.50%
营业利润228366773.89171827678.1832.90%
营业外收入50758.0023317.07117.69%
营业外支出2226608.832199958.571.21%
利润总额226190923.06169651036.6833.33%
所得税费用36106152.5829539729.0022.23%
净利润190084770.48140111307.6835.67%
综合收益总额698532111.81497967435.0040.28%
1.本报告期，税金及附加较去年同期增长47.13%，主要是营业收入增长及房产
税等增加所致；
2.本报告期，研发费用较去年同期下降33.23%，主要是研发项目按合同时点支
付减少所致；
3.本报告期，其他收益较去年同期增长44.18%，主要是日常活动相关的政府补
助增加所致；
4.本报告期，投资收益较去年同期下降218.52%，主要是对外投资收益减少所致；
5.本报告期，公允价值变动收益较去年同期下降184.36%，主要是交易性金融资
产等公允价值变动所致；
6.本报告期，信用减值损失较去年同期增长104.04%，主要是计提的坏账准备增
加所致；
7.本报告期，营业利润较去年同期增长32.90%，主要是业绩增长，销售收入增加所致；
8.本报告期，营业外收入较去年同期增长117.69%，主要是收到的与日常经营无
关的政府补助增加所致；
9.本报告期，利润总额较去年同期增长33.33%，主要是业绩增长，销售收入增
加所致；
10.本报告期，净利润较去年同期增长35.67%，主要是业绩增长，销售收入增加所致；
11.本报告期，综合收益总额较去年同期增长40.28%，主要是净利润上升及投资
项目的公允价值变动所致。
（二）资产情况
单位：元资产2022年末2022年初同比变动
流动资产：
货币资金694690170.161344948946.08-48.35%
交易性金融资产136074778.6651262049.36165.45%
应收票据155650710.90221613475.93-29.76%
应收账款374675359.60346375509.428.17%
预付款项12930891.019959383.8129.84%
其他应收款35766906.8346771057.95-23.53%
存货160799632.98165137839.66-2.63%
一年内到期的非流动资产58318857.53-100.00%
其他流动资产3840833.7610030850.29-61.71%
流动资产合计1574429283.902254417970.03-30.16%
非流动资产：
长期股权投资8413013.70100.00%
其他权益工具投资1257341461.55669091127.3287.92%
其他非流动金融资产46073812.4541971898.949.77%
固定资产298486296.09273634540.839.08%
在建工程6177089.3234147057.17-81.91%
无形资产44228246.2842903152.283.09%
商誉9040438.7513793602.69-34.46%
长期待摊费用322856.61100.00%
递延所得税资产18264200.2715102710.7520.93%
其他非流动资产996494588.0010754709.769165.66%
非流动资产合计2684842003.021101398799.74143.77%
资产总计4259271286.923355816769.7726.92%1.本报告期，货币资金较年初下降48.35%，主要是购买超过一年期的定期存款增加所致；
2.本报告期，交易性金融资产较年初增长165.45%，主要是购买理财产品增加所致；
3.本报告期，一年内到期的非流动资产较年初下降100%，主要是债权投资产品
到期赎回所致；
4.本报告期，其他流动资产较年初下降61.71%，主要是科研项目预付款减少所致；
5.本报告期，长期股权投资较年初增长100%，主要是对外投资所致；
6.本报告期，其他权益工具投资较年初增长87.92%，主要是投资项目的公允价
值增加所致；
7.本报告期，在建工程较年初下降81.91%，主要是在建工程达到预定使用状态
转为固定资产所致；
8.本报告期，商誉较年初下降34.46%，主要是计提减值准备所致；
9.本报告期，长期待摊费用增长100%，主要是改造装修费增加所致；
10.本报告期，其他非流动资产较年初增加9.86亿元，主要是购买超过一年期的
定期存款增加所致。
（三）负债情况
单位：元项目2022年末2022年初同比变动
流动负债：
应付账款91010697.4775015901.6621.32%
合同负债40041197.042881192.381289.74%
应付职工薪酬788022.331929251.09-59.15%
应交税费63589034.3816359538.56288.70%
其他应付款88294310.6386424469.432.16%
其他流动负债12235685.658069374.4851.63%
流动负债合计295958947.50190679727.6055.21%
非流动负债：
递延收益39511240.8047164710.70-16.23%递延所得税负债162770322.9973060512.34122.79%
非流动负债合计202281563.79120225223.0468.25%
负债合计498240511.29310904950.6460.25%
1.本报告期，合同负债较年初增长1289.74%，主要是预收货款及专利许可费增
加所致；
2.本报告期，应付职工薪酬较年初下降59.15%，主要是计提应发放员工工资减
少所致；
3.本报告期，应交税费较年初增长288.70%，主要是销售收入增加及利润总额增
加产生的税费增加所致；
4.本报告期，其他流动负债较年初增长51.63%，主要是已背书尚未到期的银
行承兑增加所致；
5.本报告期，递延所得税负债较年初增长122.79%，主要是投资项目的公允价值增加所致。
（四）股东权益情况
单位：元项目2022年末2022年初同比变动
股本1046000000.001046000000.000.00%
资本公积8624500.008624500.000.00%
其他综合收益921978468.65413531127.32122.95%
盈余公积217394610.15191785894.0413.35%
未分配利润1567755251.641384972615.5213.20%
归属于母公司所有者权益合计3761752830.443044914136.8823.54%
少数股东权益-722054.81-2317.7531053.27%
所有者权益合计3761030775.633044911819.1323.52%
负债和所有者权益总计4259271286.923355816769.7726.92%
1.本报告期，其他综合收益较年初增长122.95%，主要是投资项目的公允价值增
加所致；
2、本报告期，少数股东权益较年初减少71.97万元，主要是合资企业按持股比
例分摊损益所致。
（五）现金流量情况单位：元项目2022年2021年同比变动
经营活动现金流入小计1346128935.691269251601.916.06%
经营活动现金流出小计969710352.641143173445.46-15.17%
经营活动产生的现金流量净额376418583.05126078156.45198.56%
投资活动现金流入小计2289081655.142568657682.93-10.88%
投资活动现金流出小计2574455014.112652165325.55-2.93%
投资活动产生的现金流量净额-285373358.97-83507642.62241.73%
筹资活动现金流出小计52300000.0069368769.49-24.61%
筹资活动产生的现金流量净额-52300000.00-69368769.49-24.61%
现金及现金等价物净增加额38745224.08-26798255.66-244.58%
期末现金及现金等价物余额314480170.16275734946.0814.05%
1．本报告期，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长198.56%，主要是
销售商品、提供劳务收到的现金等增加所致；
2．本报告期，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少241.73%，主要是
定期存款增加所致；
3．本报告期，现金及现金等价物净增加额较去年同期增加244.58%，主要是经
营活动产生的现金流量净额增加所致。
特此公告。
上海凯宝药业股份有限公司董事会
2023年4月18日