广生堂:兴业证券股份有限公司关于福建广生堂药业股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于福建广生堂药业股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为福建
广生堂药业股份有限公司（以下简称“广生堂”或“公司”）2023年度向特定对
象发行股票的保荐机构，于2023年1月30日承接广生堂2020年度向特定对象发行股票的持续督导事项。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号—保荐业务》等相关规定，对公司2022年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2748号核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商中信证券股份有限公司于2021年6月向特定对象发行普通股（A 股）股票 1877.70 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 27.40 元。
截至2021年6月21日止，公司共募集资金514489800.00元，扣除发行费用（不含税）14905660.38元，募集资金净额499584139.62元。
截至2021年6月21日，上述募集资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2021]000437号”验资报告验证确认。
截至2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入370232029.76元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
53166737.48元；2021年6月21日至2021年12月31日止使用募集资金人民
币203595672.89元；本年度使用募集资金人民币113469619.39元。累计募集资金利息收入扣除银行手续费支出等后的净额6070651.29元；截至2022年12月31日，募集资金专户余额为人民币135422761.15元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《福建广生堂药业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，公司在兴业银行开设募集资金专项账户，并于2021年7月5日及2021年7月20日与中信证券股份有限公司、福建广生堂金塘药业有限公司（以下简称“金塘药业”）、江苏中兴药业有
限公司（以下简称“中兴药业”）、兴业银行股份有限公司福州环球支行、招商银行股份有限公司福州分行、中国民生银行股份有限公司福州分行签署了《募集资金三方监管协议》与《募集资金四方监管协议》。
2023年3月1日，鉴于公司保荐机构已发生更换，公司及子公司金塘药业和中兴药业与兴业证券股份有限公司以及上述募集资金存储银行重新签署了《募集资金三方监管协议》与《募集资金四方监管协议》，对各方的权利和义务进行了明确。《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金的使用和结余情况
截至2022年12月31日，公司募集资金专项账户存储情况如下：
开户银行银行账户账户余额（元）存储方式兴业银行股份有限公
118110100100257142129927022.37活期
司福州环球支行招商银行股份有限公
591907429610301282244.51活期
司福州分行中国民生银行股份有
6325338935213494.27活期
限公司福州分行注：（1）《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额12935.21万元与募集资金专项账
户余额13542.28万元的差异，系利息、账户维护费等累计形成的金额；（2）兴业银行福州环球支行账户中有129926633.72元存放于该专项账户的附属活期通知存款账户中，此处账户余额做合并列示。
三、2022年度募集资金的实际使用情况公司2022年度募集资金实际使用情况详见本专项核查意见附表：《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师对公司2022年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《福建广生堂药业股份有限公司募集资金存放与使用情况的鉴证报告》（大华核字[2023]001469号），发表意见为“广生堂公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了广生堂公司2022年度募集资金存放与使用情况。”七、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：广生堂2022年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号—保荐业务》等相关规定要求，不存在违规使用募集资金的情况。
（以下无正文）附表募集资金使用情况表
编制单位：福建广生堂药业股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额49958.41本年度投入募集资金总额11346.96报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额37023.20
累计变更用途的募集资金总额比例0%是否已截至期末投项目达到项目可行变更项募集资金截至期末是否达承诺投资项目和超募资金投调整后投本年度投入资进度预定可使本年度实现性是否发
目（含承诺投资累计投入到预计向资总额(1)金额（%）(3)＝用状态日的效益生重大变
部分变总额金额(2)效益
(2)/(1)期化
更）
承诺投资项目-
1.原料药制剂一体化生产基地
否26500.0024070.8710235.7219982.2383.01%不适用不适用不适用否建设项目
2.江苏中兴制剂车间建设项目否12500.0011354.181111.242507.6122.09%不适用不适用不适用否
3.补充流动资金项目否16000.0014533.3614533.36100.00%不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计55000.0049958.4111346.9637023.2074.10%-
超募资金投向-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投不适用项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明
超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点不适用变更情况募集资金投资项目实施方式不适用调整情况2021年8月6日公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已募集资金投资项目先期投入预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金53166737.48元。大华及置换情况会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了审核，出具了《福建广生堂药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》大华核字[2021]0010334号。
2022年7月27日召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集用闲置募集资金暂时补充流资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金5000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审动资金情况议通过之日起不超过12个月，到期后将归还至募集资金专户。截止至2022年12月31日公司暂无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金结余募集资金项目尚未全面完成。
的金额及原因尚未使用的募集资金用途及
截至2022年12月31日，尚未使用的募集资金均存放在募集资金专项账户内。
去向募集资金使用及披露中存在
本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况的问题或其他情况（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建广生堂药业股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吴文杰周倩兴业证券股份有限公司年月日