敦煌种业:甘肃省敦煌种业集团股份有限公司2022年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

甘肃省敦煌种业集团
股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字【2023】第9-00012号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字【2023】第9-00012号
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2022年12月31日合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月18日出具大信审字【2023】第9-00004审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。附表2关于甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022年度
2022年2022年度
占用方与上市上市公司占用累计2022年度2022年期非经营性资金占资金占用方期初占占用资金占用形成公司的关联关核算的会发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称用资金的利息原因
系计科目(不含利发生金额金余额
余额(如有)
息)现大股东及其附非经营性属企业占用非经营性占用
小计/////前大股东及其附非经营性属企业占用非经营性占用
小计/////
总计/////
2022年度
2022年2022年度
上市公司往来累计2022年度2022年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市期初往往来资金往来形成核算的会发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系来资金的利息原因计科目（不含利发生金额金余额余额（如有）
息）大股东及其附属经营性往来企业经营性往来
上市公司的子公甘肃省敦煌种子公司及其控其他应收款660.00180.0044.5674.56810.00往来款项非经营性司及其附属企业业集团金昌金制的法人往来从玉农业科技有限公司
上市公司的子公甘肃省敦煌种子公司及其控其他应收款1100.00469.40630.60往来款项非经营性司及其附属企业业农产品贸易制的法人往来有限公司
上市公司的子公甘肃省敦煌种子公司及其控其他应收款94.1594.15往来款项非经营性司及其附属企业业西域番茄制制的法人往来品有限公司
上市公司的子公河北敦煌种业子公司及其控其他应收款853.752000.0021.372353.57521.55往来款项非经营性司及其附属企业有限公司制的法人往来
上市公司的子公酒泉敦煌种业子公司及其控其他应收款3752.42164.97217.393700.00往来款项非经营性司及其附属企业百佳食品有限制的法人往来公司
上市公司的子公武汉敦煌种业子公司及其控其他应收款9055.759055.75往来款项非经营性司及其附属企业有限公司制的法人往来
上市公司的子公武威市敦煌种子公司及其控其他应收款3005.02501.9866.08169.083404.00往来款项非经营性司及其附属企业业种子有限公制的法人往来司
上市公司的子公玉门拓璞科技子公司及其控其他应收款5505.0898.955406.13往来款项非经营性司及其附属企业开发有限责任制的法人往来公司
上市公司的子公张掖市敦煌种子公司及其控其他应收款821.16147.9846.529.221006.44往来款项非经营性司及其附属企业业有限公司制的法人往来关联自然人非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其非经营性附属企业往来其他关联方及其非经营性附属企业往来
总计///24847.332829.96343.503392.1724628.62//