三湘印象:关于拟续聘2023年度会计师事务所的公告

证券代码：000863证券简称：三湘印象公告编号：2023-020
三湘印象股份有限公司
关于拟续聘2023年度会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年4月21日召开第八届董事会第十二次（定期）会议，审议通过了《关于公司续聘2023年度会计师事务所的议案》，拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司2023年度审计机构。本事项需提交公司2022年年度股东大会审议通过，现将有关内容公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于
1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政
务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号
68号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。
天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截止2021年12月31日，天职国际合伙人71人，注册会计师943人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师313人。
天职国际2021年度经审计的收入总额26.71亿元，审计业务收入21.11亿元证券业务收入9.41亿元。2021年度上市公司审计客户222家，主要行业（证监会
1门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额
2.82亿元，本公司同行业上市公司审计客户9家。
2、投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2020年度、2021年度、
2022年度及2023年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关
民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措
施7次、自律监管措施0次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施7次，涉及人员18名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。
（二）项目信息
1、项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师1：叶慧，2006年成为注册会计师，2007年开始从事上市公司审计，2006年开始在天职国际执业，2019年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告10家，近三年复核上市公司审计报告0家。
签字注册会计师2：旷念，2019年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2019年开始在天职国际执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告3家，近三年复核上市公司审计报告0家。
项目质量控制复核人：徐新毅，2002年成为注册会计师，2004年开始从事上市公司审计，2008年开始在天职国际执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告3家，近三年复核上市公司审计报告20家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受
到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：
2处理处处理处
姓名实施单位事由及处理处罚情况罚日期罚类型在执行恺英网络股份有限公司2017年和2018中国证监年财务报表审计项目时，违反了《上市公司信
2020年5行政监叶慧会福建监息披露管理办法》等有关证券法规的规定，中月12日管措施管局国证监会福建监管局对天职国际及签字注册会计师采取出具警示函的监督管理措施。
在执行扬州日兴生物科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的财务报表审计及内部
中国证监控制鉴证项目（以2016年至2018年为申报期）徐新2020年7行政监
会江苏监时，违反了《证券发行与承销管理办法》等的毅月23日管措施
管局规定，中国证监会江苏监管局对天职国际及签字注册会计师采取出具警示函的监督管理措施。
根据相关法律法规的规定，上述行政监管措施不影响天职国际继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
3、独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。
2023年公司的审计收费定价原则根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理
复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2023年度，天职国际对公司审计费用预计约200万元，其中年报审计费用预计约170万元，内控审计费用预计约30万元。
二、拟续聘任会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会已对天职国际进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。天职国际在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，诚信状况良好，同意向董事会提议续聘天职国际为公司2023年度审计机构。
3（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、事前认可意见
天职国际是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。天职国际在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司未来业务和战略发展以及财务审计工作的要求。
天职国际在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对
于审计机构的要求，诚信状况良好。公司拟续聘其担任公司2023年度审计机构，符合《公司法》《证券法》等相关规定，不存在损害上市公司及股东、尤其是中小股东利益的情形。
据此，我们同意将该事项提交公司董事会审议。
2、独立意见
公司2022年度审计机构为天职国际，天职国际是一家具有从事证券相关业务资格且具备为上市公司提供审计服务经验与能力的会计师事务所，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。2022年，天职国际恪守尽职，遵循独立、客观、公正的执业准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观和公正。
天职国际在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对
于审计机构的要求，诚信状况良好。本次拟续聘天职国际有利于保障或提高上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及全体股东利益、尤其是中小股东利益。本次续聘审议程序的履行充分、恰当，符合相关法律法规的规定。
因此，我们同意续聘天职国际为公司2023年度会计师事务所，并将相关议案提交公司2022年年度股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司第八届董事会第十二次（定期）会议以9票同意，0票反对，0票弃权，公司第八届监事会第十次（定期）会议审议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司续聘2023年度会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际为公司2023年度审计机构。
（四）生效日期
4本次续聘2023年度会计师事务所事项需提请公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、报备文件
1、第八届董事会审计委员会第九次会议决议；
2、第八届董事会第十二次（定期）会议决议；
3、第八届监事会第十次（定期）会议决议；
4、独立董事签署的事前认可和独立意见；
特此公告。
三湘印象股份有限公司董事会
2023年4月25日
5