祥源文旅:关于2022年度计提资产减值准备及核销资产的公告

证券代码：600576证券简称：祥源文旅公告编号：临2023-012
浙江祥源文旅股份有限公司
关于2022年度计提资产减值准备及核销资产的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
浙江祥源文旅股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月19日召开第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司
2022年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。根据外部环境的变化和相关公司的经营现状，为了更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则第8号——资产减值》等相关规定，本着谨慎性原则，公司将对2022年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提减值准备和核销资产。
一、本次计提资产减值准备及核销资产的情况概述
1、计提资产减值准备情况
为真实反映公司截至2022年12月31日的财务状况，按照《企业会计准则》等相关规定，公司对各项资产进行分析和评估，经资产减值测试，公司认为部分资产存在一定的减值损失迹象，基于谨慎性原则，公司对可能存在减值迹象的资产计提减值准备。
经测试，公司2022年度计提各类资产减值准备合计3942.89万元，具体情况如下：
项目金额（单位：万元）对应核算科目
应收账款坏账准备4077.52信用减值损失
其他应收款坏账准备-134.63信用减值损失
合计3942.89
2、核销资产的情况说明
为真实反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，
2022年12月末公司对三年以上年限应收往来款项可回收金额进行充分评估分
1析，鉴于相关债务人已公告破产清算、注销、吊销或无法履行清偿义务，且部分
款项经法院裁决确实无法清偿，公司决定进行资产清理并予以核销金额4182.50万元。其中北京万好万家电子竞技传媒有限公司于2017年失去控制，
该公司已吊销，且2017年公司已对应收该公司往来款3229.16万元全额计提坏账准备，本次予以全部核销。
本次计提资产减值准备及核销资产已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）
审计确认，相应会计处理已反映在公司2022年年度报告中。
二、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响
本次计提资产减值准备将影响公司当期损益-3942.89万元。本次核销资产金额4182.50万元，已在前期全额计提坏账准备，对公司当期损益不产生影响。
三、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备及核销资产的意见董事会审计委员会认为：本次资产减值准备及核销资产计提遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定以及公司资产实际情况，本次计提资产减值准备及核销资产基于谨慎性原则，公允地反映了截至2022年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。同意将上述议案提交公司董事会审议。
四、独立董事意见
独立董事认为公司本次计提资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》
和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，业务不涉及公司关联交易，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。本次计提资产减值准备及核销资产的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定。同意公司2022年度计提资产减值准备及核销资产。
五、董事会关于本次计提资产减值准备及核销资产的说明
公司董事会认为，公司本次计提资产减值准备及核销资产是基于谨慎性原则，事项依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定。本次计提资产减值准备及核销资产后，能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会同意本次计提资产减值准备及核销资产事项。
六、监事会关于公司计提资产减值准备及核销资产的合理性说明
公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计
2提资产减值准备及核销资产，符合公司实际情况，经过资产减值准备及核销资产
计提后更能公允的反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，没有损害公司及中小股东利益，同意本次资产减值准备及核销资产事项。
七、备查文件
1、浙江祥源文旅股份有限公司第八届董事会第十五次会议决议；
2、浙江祥源文旅股份有限公司第八届监事会第十一次会议决议；
3、浙江祥源文旅股份有限公司独立董事关于第八次董事会第十五次会议相
关事项的独立意见。
特此公告。
浙江祥源文旅股份有限公司董事会
2023年4月21日
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