天海防务:关于2023年度继续开展外汇套期保值业务的公告

证券代码：300008证券简称：天海防务公告编号：2023-029
天海融合防务装备技术股份有限公司
关于2023年度继续开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、为规避和防范汇率风险，提高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性，
天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“公司”或“天海防务”）及控股子公司2023年将继续开展外汇套期保值业务。投资种类为外汇衍生品交易业务，包括但不限于外汇期货、远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等产品业务；
投资金额不超过等值8000万美元（即任一时点的套期保值余额不超过等值8000万美元），投资期限自公司董事会审议通过之日起至2023年年度董事会召开前有效，在上述额度范围内，资金可循环使用；
2、公司于2023年4月21日召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2023年度继续开展外汇套期保值业务的议案》，本次议案在公司董事会决策权限范围内，无需提交股东大会审议；
3、特别风险提示：公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和
有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在汇率波动、交易违约及其它风险，敬请广大投资者注意投资风险。
一、投资情况概述
1、投资目的
为规避和防范汇率风险，提高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性，公司及控股子公司将继续开展外汇套期保值业务。
2、投资金额
根据公司资产规模及业务需求情况，公司及控股子公司将继续开展的外汇套期保值业务额度不超过等值8000万美元(即任一时点的套期保值余额不超过等值8000万美元)，在上述额度范围内，资金可循环使用。
第1页证券代码：300008证券简称：天海防务公告编号：2023-029
3、投资方式
公司及控股子公司继续开展外汇套期保值业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种（主要外币币种为美元和欧元），业务品种包括但不限于外汇期货、远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等产品业务。
4、投资期限
有效期自公司董事会审议通过之日起至2023年年度董事会召开前有效。
5、资金来源
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的资金来源于自有资金。
二、审议程序
公司于2023年4月21日召开第五届董事会第二十三次会议、第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2023年度继续开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事发表了明确同意的独立意见。本议案在董事会审议范围内，无需提交股东大会审议。
三、投资风险分析及风控措施
1、风险分析
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险：
（1）汇率波动风险：在汇率波动较大的情况下，银行结售汇汇率报价可能偏离公司实
际收付时的汇率，造成汇兑损失。
（2）交易违约风险：交易对手方出现违约时，不能按照约定支付公司套期保值盈利从
而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
（3）其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇套期保值交易操作
或未能充分理解外汇套期保值信息，将带来操作风险；因相关法律发生变化或交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
2、风控措施
（1）公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审
批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理
程序、信息披露等作了明确规定。公司将严格按照制度的规定进行操作，保证制度有效执行，
第2页证券代码：300008证券简称：天海防务公告编号：2023-029严格控制业务风险。
（2）公司开展外汇套期保值业务将以规避和防范汇率风险为目的，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行投机和套利交易，在签订合约时严格基于公司外汇收支的预测金额进行交易。
（3）公司财务部门持续关注套期保值业务的市场信息，跟踪套期保值业务公开市场价
格或公允价值的变化，适时调整操作策略，最大限度的避免汇兑损失。
（4）公司内审部定期对外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
（5）公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
四、交易相关会计处理
公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
五、独立董事意见经核查，公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，主要是为了有效控制汇率大幅波动对公司经营业绩造成的不利影响，有利于加强对外汇风险管理和控制。同时，公司按照相关法律法规的规定制定了相关管理制度，建立健全审批程序和风险控制体系。公司开展外汇衍生品交易业务，不存在损害公司和股东，尤其是中小股东利益的情形，相关审批程序符合法律法规以及公司章程的规定。因此，全体独立董事同意公司及控股子公司2023年度继续开展外汇套期保值业务。
六、备查文件
1、《第五届董事会第二十三次会议决议》；
2、《第五届监事会第十五次会议决议》；
3、《独立董事对第五届董事会第二十三次会议相关事项的独立意见》；
第3页证券代码：300008证券简称：天海防务公告编号：2023-029
4、《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》。
特此公告。
天海融合防务装备技术股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十二日